XX銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

1、XX銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范江蘇XX銀行股份有限公司（以下 簡(jiǎn) 稱“本行”）商業(yè)匯票銀行承兌管理，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā) 展，保障 信貸資金安全，依照中華人民共和國票據(jù) 法、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法 及本行信貸管理相關(guān)制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌匯票申 請(qǐng)人向 支行申請(qǐng)，經(jīng)支行、總行有權(quán)人審查、審批， 總行授權(quán)支行簽發(fā)并承諾到期對(duì)收款人或持票人無條 件支付匯票金額的商業(yè)匯票。第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實(shí)、合法 的商品 交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信 用的原則；嚴(yán)禁簽發(fā)無真實(shí)商品交易背景的銀行承兌 匯票，嚴(yán)禁利用銀行承兌

2、匯票 拆借資金和套取銀行貼 現(xiàn)資金。第四條 本行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，實(shí)行總量控制，比 例管理。根據(jù)保證金比例的不同，銀行承兌匯票分為 全額保證金銀行承兌匯票和非全額保證金銀行承兌匯 票。第五條本行銀行承兌匯票簽發(fā)審批權(quán)限集中在總 行，各支 行在總行授權(quán)范圍內(nèi)辦理承兌業(yè)務(wù)，并納入 客戶統(tǒng)一授信管理，銀行承兌匯票的承兌期限最長(zhǎng)不 超過6個(gè)月。第六條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理，按照江 蘇揚(yáng)州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司銀行承兌匯票業(yè)務(wù) 會(huì)計(jì)核算流程的規(guī)定辦理。第七條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的具體操作步驟按照江蘇XX銀行股份有限公司銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流 程的規(guī)定。第二章承兌申請(qǐng)與受理第八條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)

3、的申請(qǐng)人必須具備下列基 本條件：經(jīng)縣（區(qū)）級(jí)以上工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī) 關(guān)）核準(zhǔn) 登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、；具有真實(shí)、合法的商品交易或勞務(wù)關(guān)系;貸款卡經(jīng)年審合格，并具備貸款資格；合法經(jīng)營，資信良好，無不良資信記錄；具有支付匯票金額的可靠資金來源；在本行開立資金結(jié)算賬戶。第九條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人向經(jīng)辦支行提出 承兌申 請(qǐng)，支行受理后應(yīng)指定客戶經(jīng)理按照本行銀 行承兌匯票業(yè)務(wù)操 作流程進(jìn)行調(diào)查，并要求申請(qǐng)人 提供下列資料：銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書；申請(qǐng)人及擔(dān)保人的經(jīng)年審或最新、有效的營業(yè)執(zhí) 照（或有效證件）、企業(yè)法人代碼證、貸款卡、稅務(wù) 登記證、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程等已核原件的復(fù)印

4、件；法定代表人證明書；法定代表人授權(quán)委托書（如需要）；法定代表人身份證和授權(quán)經(jīng)辦人身份證已核原件 的復(fù)印件；申請(qǐng)人和擔(dān)保人上年末和近期的財(cái)務(wù)報(bào)表；已核原件的商品貿(mào)易合同復(fù)印件；用財(cái)產(chǎn)抵押的應(yīng)提供產(chǎn)權(quán)證已核原件的復(fù)印件和 評(píng)估報(bào)告書（原始發(fā)票）；保證金存入憑證原件；本行要求的其他資料。第三章授信審查與審批第十條審查人依據(jù)國家票據(jù)管理相關(guān)法律法規(guī)及本 行有關(guān)規(guī)章制度對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審 查。一筆交易合同申請(qǐng)辦理多筆銀行承兌匯票的匯票 總金額不得超過該筆交易合同 金額，并視交易風(fēng)險(xiǎn)程 度和企業(yè)資信情況確定能否轉(zhuǎn)讓，對(duì)不得轉(zhuǎn)讓的匯票在正面注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。不得簽發(fā)無商品交易的 銀行承兌

5、匯票，也不得利用銀行承兌匯票拆借資金。第十一條全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)按低風(fēng)險(xiǎn)業(yè) 務(wù)受理，經(jīng)支行授權(quán)審批后直接報(bào)總行信貸管理部用 信審查、審批。第十二條非全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)經(jīng)支行受 理調(diào)查后報(bào)總行授信管理部審查。第十三條總行授信管理部應(yīng)盡職審查非全額保證金 承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)人基礎(chǔ)資料、交易資料、擔(dān)保資料 的真實(shí)性、完整性和有效性。第十四條總行授信管理部對(duì)非全額保證金銀行承兌 匯票業(yè)務(wù)審查后提交總行授信審查委員會(huì)審議。第四章保證金與擔(dān)保第十五條 辦理銀行承兌匯票，應(yīng)收取申請(qǐng)人一定比 例的保證金，本行銀行承兌匯票保證金比例原則上不 得低于45%第十六條 本行銀行承兌匯票保證金采取集中上劃

6、， 由總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部清算中心專戶存儲(chǔ)，統(tǒng)一管理、核 算，并按月核對(duì)銀 票余額和保證金余額。第十七條銀行承兌匯票敞口部分應(yīng)提供有效的擔(dān) 保，擔(dān)保形式包括保證、抵押、質(zhì)押等。第十八條為確保承兌申請(qǐng)人在匯票到期時(shí)及時(shí)付 款，必須 根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)的承兌金額、信譽(yù)等情況，與 承兌申請(qǐng)人簽訂承兌 協(xié)議（合同）。協(xié)議（合同）內(nèi) 容應(yīng)明確：必須收取一定比例的保證金，保證金比例不足 100%勺，須 提供有效擔(dān)保；申請(qǐng)非全額保證金承兌匯票的，承兌申請(qǐng)人必須在銀行承兌匯票開出前一次性將非全額部分承諾手續(xù)費(fèi)付給受理支行；承兌匯票逾期不能付款的處理辦法；在銀行承兌匯票到期前分期存足承兌款項(xiàng)，保證 金可以抵作部分承兌款項(xiàng)等

7、內(nèi)容。第五章用信審查與審批第十九條總行信貸管理部負(fù)責(zé)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的 用信審查，并按權(quán)限提交有權(quán)審批人審批。第二十條總行信貸管理部主要對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù) 辦理資料的完整性和交易資料的真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì) 非全額保證金銀行承兌匯票授信審批意見的落實(shí)情況 進(jìn)行核實(shí)。第二十一條總行信貸管理部對(duì)已簽發(fā)的銀行承兌匯 票實(shí)行 臺(tái)賬式管理，并做好日常的監(jiān)督工作。第二十二條對(duì)于審批同意辦理的銀行承兌匯票業(yè) 務(wù)，經(jīng)辦 支行應(yīng)按審批意見落實(shí)保證金等放款條件， 辦理相關(guān)抵押擔(dān)保手 續(xù)，簽訂承兌協(xié)議（承兌合同） - -等合同文本。第六章匯票簽發(fā)與承兌第二十三條支行簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí)應(yīng)實(shí)時(shí)登記信 貸管理系統(tǒng)，并按授權(quán)提

8、交總行信貸管理部網(wǎng)上審批。第二十四條支行柜面會(huì)計(jì)人員對(duì)客戶經(jīng)理提供的匯 票簽發(fā)資料進(jìn)行審核后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行銀行 承兌匯票出票操作，并實(shí)時(shí)將匯票保證金上劃至總行 清算中心保證金專戶。第二十五條總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)匯票記載內(nèi)容、 匯票審批簽發(fā)材料的完整性進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審 核后，由總行清算中心在核實(shí)保證金足額到位后在匯 票承兌欄加蓋匯票承兌專用章。第七章用信后管理第二十六條支行負(fù)責(zé)承兌后的跟蹤檢查和日常管 理。重點(diǎn) 檢查出票人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財(cái)務(wù)指 標(biāo)是否正常，保證金管 理是否符合規(guī)定，抵押物的價(jià) 值是否發(fā)生變化，商品交易是否履行，是否按規(guī)定用途 使用銀行承兌匯票。在檢查中發(fā)現(xiàn)問

9、題，應(yīng)及時(shí)報(bào) 告, 并米取相應(yīng)措施。檢查后應(yīng)撰寫檢查報(bào)告并留檔保存。支行要逐戶建立銀行承兌匯票登記臺(tái)賬，逐戶逐筆建 立檔案，做好資料收 集工作。主要包括：承兌申請(qǐng)書、 保證金進(jìn)賬單（復(fù)印件）、交易合 同（復(fù)印件）、承 兌協(xié)議（合同）、相關(guān)擔(dān)保合同、審查、審批資料、銀行承兌匯票復(fù)印件、清收記錄等。第二十七條支行應(yīng)在非全額保證金銀行承兌匯票到期前至 少15天通知出票人及時(shí)足額存入票款，并跟蹤 其兌付資金到位情況，防止到期時(shí)兌付資金不足。第二十八條支行應(yīng)當(dāng)依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定對(duì)到期 的銀行承兌匯票進(jìn)行認(rèn)真審查。對(duì)存在不符合票據(jù) 法規(guī)定的票據(jù)，要依法提出抗辯理由并在規(guī)定時(shí)間 內(nèi)告知對(duì)方拒付理由。第二十九條

10、銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人到期不能足 額支付票款時(shí)，承兌人（支行）在無條件向持票人付 款的同時(shí)，對(duì)承兌 申請(qǐng)人米取如下措施：根據(jù)承兌協(xié)議（合同），執(zhí)行扣款；對(duì)尚未支付的匯票金額按照6個(gè)月以內(nèi)短期貸款 最高執(zhí)行利率上浮50%十收利息，具體利率標(biāo)準(zhǔn)按照本 行貸款利率管理制度的規(guī)定執(zhí)行，同時(shí)落實(shí)專人對(duì)匯票墊款進(jìn)行清收，并立即停止該匯票出票人的其他授信業(yè)務(wù)。對(duì)未能按期足額支付銀行承兌匯票款項(xiàng)的出票人，一年之 內(nèi)支行不得再為其辦理銀行承兌業(yè)務(wù)。第三十條承兌申請(qǐng)人有下列情形之一的，支行應(yīng)暫?；蛉∠滢k理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)：未以商品交易為背景簽發(fā)銀行承兌匯票的；出現(xiàn)逾期等不良行為的；以非法手段騙取銀行承兌的。第

11、三十一條支行有下列情形之一的，總行可以取消 其辦理承兌匯票業(yè)務(wù)資格：發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時(shí)付款的；未按規(guī)定收取保證金或保證金收取不足的；對(duì)非全額保證金銀行承兌匯票未按規(guī)定收取承諾手續(xù)費(fèi)的；收取承諾手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定入賬的。第三十二條 承兌申請(qǐng)人采取欺詐手段騙取承兌，情 節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第三十三條對(duì)產(chǎn)生銀行墊款行為的，視同不良貸款 管理，并考核。第三十四條凡由于違規(guī)操作，造成銀行承兌匯票到 期不能按時(shí)承兌或承兌資金遭受損失的，總行依照相 關(guān)制度對(duì)責(zé)任人進(jìn) 行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移 送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第八章收費(fèi)第三十五條申請(qǐng)人在銀行承兌匯票出票前應(yīng)一次性 支付匯票手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)和匯票敞口部分的承諾費(fèi)。第三十六條支行簽發(fā)銀行承兌匯票按照票面金額向 承兌申請(qǐng)人收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)，不足 10元的按10 元收取。第三十七條支行簽發(fā)銀行承兌匯票按照簽