xx電信集團(tuán)運(yùn)營成本統(tǒng)計(jì)體系

1、PAGE PAGE 1xx電信集集團(tuán)服務(wù)務(wù)有限公公司運(yùn)營成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表體系XX電信集集團(tuán)戰(zhàn)略略發(fā)展中中心 關(guān)于建立長寬成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系的通知PAGE PAGE 3目 錄錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc36349918 1涉及的管管理主體體和部門門 PAGEREF _Toc36349918 h 1 HYPERLINK l _Toc36349920 2成本統(tǒng)計(jì)計(jì)報(bào)表表表式 PAGEREF _Toc36349920 h 2 HYPERLINK l _Toc36349921 2.1報(bào)表表體系構(gòu)構(gòu)成與分分工 PAGEREF _Toc36349921 h 2 HYPERLI

2、NK l _Toc36349922 2.2分公公司報(bào)表表表式 PAGEREF _Toc36349922 h 3 HYPERLINK l _Toc36349923 2.2.11分公司司運(yùn)營成成本匯總總表 PAGEREF _Toc36349923 h 3 HYPERLINK l _Toc36349924 2.2.22分公司司運(yùn)營成成本明細(xì)細(xì)表 PAGEREF _Toc36349924 h 4 HYPERLINK l _Toc36349925 2.2.33城市出出口及城城市內(nèi)部部線路成成本統(tǒng)計(jì)計(jì)表 PAGEREF _Toc36349925 h 5 HYPERLINK l _Toc36349926 2

3、.2.44機(jī)房租租賃統(tǒng)計(jì)計(jì)表 PAGEREF _Toc36349926 h 5 HYPERLINK l _Toc36349927 2.2.55薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)計(jì)表（下下屬公司司） PAGEREF _Toc36349927 h 6 HYPERLINK l _Toc36349928 2.3總部部報(bào)表表表式 PAGEREF _Toc36349928 h 6 HYPERLINK l _Toc36349929 2.3.11薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)計(jì)表（總總部） PAGEREF _Toc36349929 h 6 HYPERLINK l _Toc36349930 2.3.22公司運(yùn)運(yùn)營成本本匯總表表 PAGEREF _

4、Toc36349930 h 7 HYPERLINK l _Toc36349931 2.3.22其它報(bào)報(bào)表 PAGEREF _Toc36349931 h 7 HYPERLINK l _Toc36349932 3注意事項(xiàng)項(xiàng) PAGEREF _Toc36349932 h 8 HYPERLINK l _Toc36349933 3.1對(duì)上上報(bào)資料料的要求求 PAGEREF _Toc36349933 h 8 HYPERLINK l _Toc36349934 3.2指標(biāo)標(biāo)口徑的的統(tǒng)一性性 PAGEREF _Toc36349934 h 8 HYPERLINK l _Toc36349935 3.3消除除核算方方

5、法造成成的差異異 PAGEREF _Toc36349935 h 8 HYPERLINK l _Toc36349936 3.4成本本信息的的核查 PAGEREF _Toc36349936 h 9 HYPERLINK l _Toc36349937 3.5與剛剛性成本本工作的的接續(xù) PAGEREF _Toc36349937 h 9PAGE 10運(yùn)營成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表體系為了全面反反映整體體及各運(yùn)運(yùn)營城市市的經(jīng)營營效益，跟跟蹤不同同運(yùn)營主主體運(yùn)營營成本變變動(dòng)趨勢勢，為公公司計(jì)劃劃與預(yù)算算編制、運(yùn)運(yùn)營政策策制定、價(jià)價(jià)格管理理、下屬屬公司績績效考核核、資源源分配優(yōu)優(yōu)化等提提供依據(jù)據(jù)，總部部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心決

6、定從從4月份份開始推推行全面面的成本本統(tǒng)計(jì)報(bào)報(bào)表體系系。報(bào)表表體系在在全面反反映公司司成本信信息的基基礎(chǔ)上，同同時(shí)對(duì)比比重較大大的出口口成本、線線路成本本、人力力資源成成本、機(jī)機(jī)房成本本進(jìn)行定定期跟蹤蹤。請(qǐng)各各下屬公公司、總總部相關(guān)關(guān)部門協(xié)協(xié)助完成成相關(guān)工工作。1涉及的管管理主體體和部門門總部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心：負(fù)責(zé)責(zé)成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表體系工工作的整整體協(xié)調(diào)調(diào)和匯總總，并定定期發(fā)布布效益分分析報(bào)告告及其它它專項(xiàng)成成本分析析報(bào)告。分公司：負(fù)負(fù)責(zé)以月月為周期期向總部部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心上報(bào)城城市成本本報(bào)表，每每月初110個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)完成上上月報(bào)表表上報(bào)工工作?？偛控?cái)務(wù)管管理部：負(fù)責(zé)以以月為周周期向總總

7、部戰(zhàn)略略發(fā)展中中心提供供總部費(fèi)費(fèi)用報(bào)表表、骨干干出口及及骨干線線路租賃賃報(bào)表，報(bào)報(bào)表于月月初100個(gè)工作作日內(nèi)報(bào)報(bào)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心。定期期發(fā)布總總部預(yù)算算執(zhí)行情情況分析析報(bào)告?？偛烤W(wǎng)絡(luò)運(yùn)運(yùn)維部：負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)骨干網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)資源源租用和和使用情情況進(jìn)行行動(dòng)態(tài)跟跟蹤，并并與戰(zhàn)略略發(fā)展中中心保持持定期溝溝通，共共同完成成定期編編制發(fā)布布骨干網(wǎng)網(wǎng)效益分分析報(bào)告告的工作作?？偛咳肆Y資源部：負(fù)責(zé)以以月為周周期向總總部戰(zhàn)略略發(fā)展中中心提供供總部薪薪資結(jié)構(gòu)構(gòu)報(bào)表，報(bào)報(bào)表于月月初100個(gè)工作作日內(nèi)報(bào)報(bào)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心。2成本統(tǒng)計(jì)計(jì)報(bào)表表表式本部分將依依次介紹紹報(bào)表體體系涉及及的各種種表式設(shè)設(shè)計(jì)，其其中涉及及到兩個(gè)個(gè)關(guān)于

8、時(shí)時(shí)間的名名稱：報(bào)報(bào)表月度度和填報(bào)報(bào)日期。報(bào)報(bào)表月度度是指報(bào)報(bào)表信息息所反映映的月份份，例如如“20004年44月公司司運(yùn)營成成本匯總總表”中的“20004年44月”為報(bào)表表月度。填填報(bào)日期期是指報(bào)報(bào)表上報(bào)報(bào)總部戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展中心的的日期。2.1報(bào)表表體系構(gòu)構(gòu)成與分分工成本統(tǒng)計(jì)相相關(guān)表格格一覽編號(hào)表名填報(bào)單位填報(bào)周期備注表1公司運(yùn)營成成本總表表總部戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展部月供經(jīng)營月報(bào)報(bào)使用表2分公司運(yùn)營營成本匯匯總表分公司月由表3自動(dòng)動(dòng)生成表3分公司運(yùn)營營成本明明細(xì)表分公司月表4薪資調(diào)查表表（總部部）總部人力資資源部附表1城市出口及及線路租租賃分公司月數(shù)據(jù)應(yīng)與表表3一致致附表2機(jī)房租賃統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表分公司月數(shù)據(jù)應(yīng)

9、與表表3一致致附表3薪資調(diào)查表表（下屬屬公司）分公司月數(shù)據(jù)應(yīng)與表表3一致致總部費(fèi)用統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表總部財(cái)務(wù)管管理部月財(cái)務(wù)管理部部自定表表式干網(wǎng)成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表總部財(cái)務(wù)管管理部月財(cái)務(wù)管理部部自定表表式干網(wǎng)租賃合合同匯總總表總部網(wǎng)絡(luò)運(yùn)運(yùn)維部月網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維部部自定表表式說明：除表表1外，當(dāng)當(dāng)月其它它報(bào)表要要求在下下月100個(gè)工作作日內(nèi)上上報(bào)2.2分公公司報(bào)表表表式2.2.11分公司司運(yùn)營成成本匯總總表說明：表22由成本本城市成成本明細(xì)細(xì)表自動(dòng)動(dòng)生成（分分公司需需根據(jù)所所轄城市市多少情情況調(diào)整整本表及及表3列列標(biāo)題欄欄和相應(yīng)應(yīng)公式），但但填報(bào)日日期、報(bào)報(bào)表月度度、填報(bào)報(bào)單位、審審核人等等信息需需手工填填寫。2.2.2

10、2分公司司運(yùn)營成成本明細(xì)細(xì)表 表表3由分分公司組組織填報(bào)報(bào)，建議議盡可能能由會(huì)計(jì)計(jì)信息系系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)生成。2.2.33城市出出口及城城市內(nèi)部部線路成成本統(tǒng)計(jì)計(jì)表說明：附表表1由分分公司按按所轄城城市填寫寫，每個(gè)個(gè)城市填填報(bào)一份份報(bào)表，并并注明城城市、負(fù)負(fù)責(zé)人、填填表人、填填報(bào)日期期、報(bào)表表月度等等信息。2.2.44機(jī)房租租賃統(tǒng)計(jì)計(jì)表說明：附表表2由分分公司按按所轄城城市填寫寫，每個(gè)個(gè)城市填填報(bào)一份份報(bào)表，并并注明城城市、負(fù)負(fù)責(zé)人、填填表人、填填報(bào)日期期、報(bào)表表月度等等信息。2.2.55薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)計(jì)表（下下屬公司司）說明：附表表3由分分公司組組織填寫寫上報(bào)，反反映信息息范圍為為分公司司及所轄轄

11、子公司司，并注注明城市市、負(fù)責(zé)責(zé)人、填填表人、填填報(bào)日期期、報(bào)表表月度等等信息。2.3總部部報(bào)表表表式2.3.11薪資結(jié)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)計(jì)表（總總部）說明：表44由總部部人力資資源部填填寫并報(bào)報(bào)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心，并注注明城市市、負(fù)責(zé)責(zé)人、填填表人、填填報(bào)日期期、報(bào)表表月度等等信息。2.3.22公司運(yùn)運(yùn)營成本本匯總表表說明：公司司運(yùn)營成成本匯總總表由各各分公司司成本匯匯總表、總總部費(fèi)用用統(tǒng)計(jì)表表、干網(wǎng)網(wǎng)成本匯匯總表匯匯總后生生成。將將數(shù)據(jù)核核準(zhǔn)溝通通所花時(shí)時(shí)間考慮慮在內(nèi)，兩兩個(gè)工作作日內(nèi)完完成，并并供編制制經(jīng)營月月報(bào)使用用。2.3.22其它報(bào)報(bào)表總部費(fèi)用統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表：由財(cái)務(wù)務(wù)管理部部設(shè)計(jì)表表式并以以月為周周

12、期填寫寫，100個(gè)工作作日內(nèi)將將上月報(bào)報(bào)表報(bào)戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展中心。干網(wǎng)成本匯匯總表：由財(cái)務(wù)務(wù)管理部部設(shè)計(jì)表表式并以以月為周周期填寫寫，100個(gè)工作作日內(nèi)將將上月報(bào)報(bào)表報(bào)戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展中心。干網(wǎng)租賃合合同匯總總表：由由網(wǎng)絡(luò)運(yùn)運(yùn)維部設(shè)設(shè)計(jì)表式式并以月月為周期期填寫，110個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)將上月月報(bào)表報(bào)報(bào)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展中心心。3注意事項(xiàng)項(xiàng)3.1對(duì)上上報(bào)資料料的要求求成本統(tǒng)計(jì)報(bào)報(bào)表將作作為公司司計(jì)劃與與預(yù)算編編制、運(yùn)運(yùn)營政策策制定、價(jià)價(jià)格管理理、下屬屬公司績績效考核核、資源源分配優(yōu)優(yōu)化及其其它決策策支持工工作的重重要依據(jù)據(jù)。因此此，各下下屬公司司、各部部門必須須保證上上報(bào)資料料的完全全、真實(shí)實(shí)和及時(shí)時(shí)。對(duì)上上報(bào)報(bào)

13、表表不真實(shí)實(shí)的部門門和下屬屬公司，將將采取必必要的措措施進(jìn)行行處罰。3.2指標(biāo)標(biāo)口徑的的統(tǒng)一性性各部門必須須嚴(yán)格按按照本方方案規(guī)定定的指標(biāo)標(biāo)、成本本項(xiàng)目定定義以及及調(diào)查表表式上報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)。如有對(duì)指標(biāo)標(biāo)、成本本項(xiàng)目定定義以及及調(diào)查表表式不明明確之處處，請(qǐng)及及時(shí)和總總部戰(zhàn)略略發(fā)展中中心溝通通。3.3消除除核算方方法造成成的差異異不同運(yùn)營實(shí)實(shí)體財(cái)務(wù)務(wù)成本核核算方法法、成本本項(xiàng)目設(shè)設(shè)置等存存在差異異，或者者在成本本核算中中采用收收付實(shí)現(xiàn)現(xiàn)制都會(huì)會(huì)使成本本信息失失真。必須確?？偪偛考案鞲鬟\(yùn)營主主體上報(bào)報(bào)的數(shù)據(jù)據(jù)反映當(dāng)當(dāng)期發(fā)生生的成本本，而不不是當(dāng)期期支付的的成本。采采用收付付實(shí)現(xiàn)制制核算的的成本項(xiàng)項(xiàng)目要有有必要的的調(diào)整辦辦法，有有合同的的成本項(xiàng)項(xiàng)目一律律按合同同填列月月費(fèi)用支支出。3.4成本本信息的的核查鑒于成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)信息息的重要要性，戰(zhàn)戰(zhàn)略