銀行從業(yè)資格證考試個人理財歷年試卷（四）

PAGEPAGE37銀行從業(yè)資格考試《個人理財》模擬試題一（1）一、單項選擇題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。1.下列關(guān)于市盈率的等式，正確的是(

)。A.市盈率=股票市場價格×每股凈利潤B.市盈率=股票市場價格×每股凈資產(chǎn)C.市盈率=股票市場價格÷每股凈利潤D.市盈率=股票市場價格÷每股凈資產(chǎn)2.與理財計劃相比，私人銀行業(yè)務(wù)更加強(qiáng)調(diào)(

)。A.風(fēng)險性B.收益性C.建議性服務(wù)D.個性化服務(wù)3.下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督的說法，錯誤的是(

)。A.重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況B.可以親自以客戶的身份進(jìn)行調(diào)查C.不得委托他人以客戶的身份進(jìn)行調(diào)查D.應(yīng)采用多樣化的方式進(jìn)行調(diào)查4.基金宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，基金管理人應(yīng)當(dāng)特別聲明，(

)。A.基金的過往業(yè)績說明基金管理人有很好的投資能力B.本基金的業(yè)績可以達(dá)到過往業(yè)績的平均水平C.本基金的業(yè)績以過往業(yè)績的平均水平為底線D.基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)5.一張5年期、票面利率10％、市場價格1000元、面值1000元的債券，到期收益率為(

)。A.10％

B.11.5％

C.12.5％

D.13.5％6.營銷和推銷的根本不同是(

)。A.推銷以現(xiàn)有產(chǎn)品為中心，市場營銷以企業(yè)的目標(biāo)顧客及其需要為中心B.推銷以企業(yè)的目標(biāo)顧客及其需要為中心，市場營銷以現(xiàn)有產(chǎn)品為中心C.推銷只能采取面對面形式，市場營銷可以采取多種形式D.推銷可以采取多種形式，市場營銷只能采取面對面形式7.根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，錯誤的是(

)。A.證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單獨立戶管理B.證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)C.禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券D.證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)8.商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向(

)申請代客境外理財購匯額度。A.中國人民銀行B.銀監(jiān)會C.證監(jiān)會D.國家外匯管理局9.(

)是一種以外國貨幣表示或計值的國際間結(jié)算的支付手段，通常包括可自由兌換的外國貨幣和外幣支票、匯票、本票和存單等。A.信用證B.保理C.外匯D.福費廷10.(

)是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。A.重組B.撤銷C.接管D.依法宣告破產(chǎn)11.遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易中，若參照利率為5.37％，協(xié)議利率為5.36％，利息支付天數(shù)為90天，假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1000萬元，則現(xiàn)金結(jié)算額為(

)元。A.123.5

B.308.6

C.246.7

D.403.312.下列關(guān)于債券通貨膨脹風(fēng)險的說法，錯誤的是(

)。A.發(fā)生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入會受到價值折損B.通貨膨脹風(fēng)險是指債券貨幣收益的購買力隨著物價上漲而下降C.通貨膨脹風(fēng)險主要是針對短期債券而言的D.發(fā)生通貨膨脹時，投資者投資債券的本金會受到價值折損13.假定期初本金為100000元，單利計息，6年后終值為130000元，則年利率為(

)。A.5％

B.3％

C.1％

D.10％14.某企業(yè)2006年銷售毛利率為25％，銷售毛利為200萬元，凈利潤為50萬元，則銷售凈利率為(

)。A.25.5％

B.15％

C.12.5％

D.6.25％15.李女士未來2年內(nèi)每年年末存入銀行10000元，年利率為10％，則該筆投資2年后的本利和是(

)元。(不考慮利息稅)A.21000

B.22000

C.23000

D.2320016.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150、50，用加權(quán)股價平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù)，基期市場股價指數(shù)為100)計算的該市場股價指數(shù)為(

)。A.138

B.128.4

C.140

D.142.617.存續(xù)期為120天的國庫券，面值為100元，價格為99元，則該國庫券持有到期的年投資收益率為(

)。(假定年天數(shù)以365天計算)A.3.07％

B.3.54％

C.4.0％

D.5.00％18.保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃都屬于(

)的理財產(chǎn)品(計劃)。A.理財顧問服務(wù)B.私人銀行業(yè)務(wù)C.保證收益D.綜合理財服務(wù)19.企業(yè)投資活動的現(xiàn)金流入不包括(

)。A.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額B.收到的稅費返還C.投資收益所得現(xiàn)金D.處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額20.某企業(yè)2007年實現(xiàn)凈利潤100萬元，利息費用為10萬元，稅率為33％，2007年期初和期末資產(chǎn)總額分別為1500萬元和2000萬元，則該企業(yè)資產(chǎn)收益率為(

)。A.6.10％

B.5.67％

C.5.00％

D.4.71％21.人壽保險的索賠時效為(

)。A.自知道保險事故發(fā)生之日起5年B.自保險事故發(fā)生之日起2年C.自保險事故發(fā)生之日起5年D.自知道保險事故發(fā)生之日起2年22.證券投資基金的基金托管人是(

)。A.商業(yè)銀行B.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)C.基金份額持有人D.基金公司23.下列不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實向社會公眾披露的信息是(

)。A.風(fēng)險管理狀況B.財務(wù)會計報告C.具體經(jīng)營規(guī)劃D.董事和高級管理人員變更24.可轉(zhuǎn)換債券持有人(

)。A.必須到期將債券轉(zhuǎn)換成股票B.定期從公司獲取股息C.是發(fā)債公司的股東D.承擔(dān)的風(fēng)險水平一般要高于普通債券25.上海銀行間同業(yè)拆放利率是以16家報價行的報價為基礎(chǔ)，提出一定比例的最高價和最低價后得到的(

)。A.幾何平均值B.算術(shù)平均值C.中位值D.標(biāo)準(zhǔn)差26.下列關(guān)于理財策略的理解，錯誤的是(

)。A.穩(wěn)健的理財策略的做法是在投資組合中選擇低風(fēng)險的股票、高等級的債券、優(yōu)先股B.積極的理財策略的做法是在投資組合中增加高成長性和高收益的投資產(chǎn)品和工具，如股票、期貨與期權(quán)等產(chǎn)品C.簡單的理財策略的做法是將富余的消費資金轉(zhuǎn)換成銀行存款D.保守的理財策略的做法是在投資組合中選擇高收益的股票27.若投資組合中的兩種金融資產(chǎn)在經(jīng)濟(jì)繁榮時收益呈同向變動趨勢，那么這兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差(

)。A.為負(fù)

B.為正

C.為零

D.無法確定符號28.(

)是企業(yè)最主要的日常生產(chǎn)性活動，即直接與企業(yè)生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動。A.投資活動B.管理活動C.經(jīng)營活動D.籌資活動29.假定年利率為10％，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年末存入銀行(

)元。(不考慮利息稅)A.13100B.12210C.10000D.758230.下列關(guān)于協(xié)方差的理解，錯誤的是(

)。A.如果協(xié)方差為負(fù)，則反映出投資組合中兩種資產(chǎn)的收益具有反向變動的關(guān)系B.如果協(xié)方差為正，則表明投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈同向變動趨勢C.協(xié)方差是一種可用于度量各種金融資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的統(tǒng)計指標(biāo)D.協(xié)方差不可能為零31.在兩種證券的相關(guān)系數(shù)ρ滿足(

)的條件下，它們的投資組合能夠降低風(fēng)險。A.-1≤ρ≤1B.0<ρ≤1C.-1<ρ≤1D.-1≤ρ<l32.當(dāng)兩個證券的相關(guān)系數(shù)(

)時，由其構(gòu)成的投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差等于這兩個證券標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均值，這種多樣化投資變得毫無意義。A.大于等于零且小于1B.大于-1且小于0C.等于-1D.等于133.通過客戶介紹客戶的發(fā)現(xiàn)客戶方法稱為(

)。A.緣故法B.介紹法C.直接法D.陌生法34.假設(shè)張先生一家總共擁有60萬凈資產(chǎn)，其中4萬元為定期儲蓄，1萬元為現(xiàn)金，55萬元(再加上向朋友借的5萬元短期借款，共60萬)交了總價為100萬的一套房子的首付。張先生一家年收入約為10萬，其中張先生的收入是8萬，妻子收入是2萬，每年需還房貸6萬元。則下列說法中，錯誤的是(

)。A.該家庭的主要收入來源是張先生的工資，故應(yīng)為其購買適當(dāng)?shù)膲垭U和意外險B.資產(chǎn)負(fù)債率為10％C.總資產(chǎn)中金融資產(chǎn)5萬元，只占家庭總資產(chǎn)的很小比重，資產(chǎn)的流動性不足D.該家庭近期短期債務(wù)風(fēng)險較高35.個人理財業(yè)務(wù)人員在與其他銀行同行的交往中，可以(

)。A.向同一個客戶提供各自銀行理財產(chǎn)品方案B.通過各種方式從對方處獲取其所在銀行的內(nèi)幕消息C.宣傳中特意與其他銀行個人理財產(chǎn)品對比并貶低對方產(chǎn)品D.向客戶透露其他銀行個人理財業(yè)務(wù)人員有各種不良私人生活習(xí)慣36.銀行個人理財業(yè)務(wù)人員在使用本行電子技術(shù)設(shè)備時可以(

)。A.安裝自己喜歡的各種軟件B.如果是為了工作，可以安裝盜版軟件C.瀏覽其他銀行網(wǎng)站的理財信息D.給其他銀行的個人理財業(yè)務(wù)人員展示本行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)理財產(chǎn)品37.下列關(guān)于我國證券交易所的說法，錯誤的是(

)。A.設(shè)立和解散由國務(wù)院決定B.我國證券交易所不是法人C.提供證券集中競價交易的場所、設(shè)施D.對證券公司及證券發(fā)行人實行自律性管理38.下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，錯誤的是(

)。A.通過延緩納稅以獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動機(jī)C.稅收規(guī)劃必須在尊重法律、不違反法律法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行D.稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低39.(

)是表示企業(yè)每一銷售凈額能形成的邊際利潤的指標(biāo)。A.資產(chǎn)收益率B.銷售凈利率C.銷售毛利率D.凈資產(chǎn)收益率40.假定某人持有C公司的優(yōu)先股，每年可獲得優(yōu)先股股利3000元，若年利率為5％，則該優(yōu)先股未來股利的現(xiàn)值為(

)元。A.90000

B.60000

C.15000

D.1000041.某企業(yè)有流動資產(chǎn)200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應(yīng)收款項60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負(fù)債為150萬元。則該企業(yè)速動比率為(

)。A.0.33

B.0.67

C.1

D.1.3342.下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法錯誤的是(

)。A.抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強(qiáng)B.具有內(nèi)在價值和實用性C.存在市場不充分風(fēng)險和自然風(fēng)險D.收益和股票市場的收益正相關(guān)43.一般來說，市場利率上升會引起(

)。A.國債價格上升B.公司債價格上升C.儲蓄存款產(chǎn)品收益率下降D.房地產(chǎn)市場走低44.根據(jù)《信托法》，受托人以(

)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。A.委托人固有財產(chǎn)B.受托人固有財產(chǎn)C.信托財產(chǎn)D.信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)45.如確有需要，一般產(chǎn)品銷售人員可以(

)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。A.隨時向客戶提供理財投資咨詢顧問意見B.向客戶銷售任何理財計劃C.協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)D.替客戶進(jìn)行投資操作46.下列不直接參與金融衍生品交易的是(

)。A.交易所B.套期保值者C.套利者D.投機(jī)者47.下列關(guān)于與利率掛鉤的外匯理財產(chǎn)品的說法，正確的是(

)。A.美元產(chǎn)品采用的主要是與LIBOR掛鉤B.美元產(chǎn)品采用的主要是與HIBOR掛鉤C.港元產(chǎn)品采用的主要是與LIBOR掛鉤D.港元產(chǎn)品采用的主要是與Shibor掛鉤48.基金份額上市交易后，下列情形不屬于證券交易所終止其上市交易的是(

)。A.基金合同期限屆滿B.基金合同約定的終止上市交易情形出現(xiàn)C.基金份額持有人大會決定提前終止上市交易D.基金凈值低于初始申購價格49.市場營銷組合中的4P不包括(

)。A.人的因素B.銷售地點C.促銷方法D.價格50.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟(jì)的晴雨表”，分別指的是金融市場的(

)。A.集聚功能；資源配置功能B.財富功能；資源配置功能C.集聚功能；反映功能D.財富功能；反映功能51.負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管的是(

)。A.商務(wù)部B.中國銀行業(yè)協(xié)會C.中國人民銀行D.銀監(jiān)會52.下列屬于貨幣市場的是(

)。A.股票市場B.同業(yè)拆借市場C.中長期債券市場D.銀行中長期信貸市場53.設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)(

)審查批準(zhǔn)。A.中國銀行業(yè)協(xié)會B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C.中國人民銀行D.財政部54.回購價格與本金的關(guān)系是(

)。A.回購價格=本金B(yǎng).回購價格=本金+利息C.回購價格=本金-利息D.回購價格與本金無關(guān)系55.以利率或利率的載體為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具是指(

)。A.股權(quán)衍生工具B.貨幣衍生工具C.利率衍生工具D.匯率衍生工具56.(

)是交易雙方以當(dāng)時外匯市場的價格成交，并在成交后的兩個營業(yè)日內(nèi)辦理有關(guān)貨幣收付交割的外匯交易。A.即期外匯交易B.遠(yuǎn)期外匯交易C.外匯期貨交易D.外匯掉期交易57.下列不屬于財政政策工具的是(

)。A.稅收

B.再貼現(xiàn)率

C.預(yù)算

D.財政補(bǔ)貼58.外匯市場最主要的參加者是(

)。A.進(jìn)出口商

B.事業(yè)單位

C.銀行

D.個人59.銀行業(yè)從業(yè)人員不包括(

)。A.銀行個人理財客戶經(jīng)理B.信托公司工作人員C.汽車金融公司客戶經(jīng)理D.期貨公司經(jīng)紀(jì)人60.下列不符合期貨交易制度的是(

)。A.會員結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，并未能在規(guī)定時限內(nèi)補(bǔ)足的，應(yīng)被強(qiáng)行平倉B.交易所每周結(jié)算所有合約的盈虧C.交易者按照其買賣期貨合約價值繳納一定比例的保證金D.會員持有的按單邊計算的某一合約投機(jī)頭寸存在限額61.(

)是指在同一外匯市場上同時買進(jìn)和賣出幣種相同、金額相同、交割期不同的外匯合約的交易。A.外匯掉期交易B.外匯期貨交易C.遠(yuǎn)期外匯交易D.外匯期權(quán)交易62.金融市場的(

)功能是指金融市場具有引導(dǎo)眾多分散小額資金匯聚成為投入社會再生產(chǎn)的資金集合的功能。A.調(diào)節(jié)

B.配置

C.集聚

D.反映63.在商業(yè)銀行理財顧問服務(wù)中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行和理財人員提供的理財顧問服務(wù)自行管理和運(yùn)用資金，(

)。A.客戶與銀行共同獲得由此產(chǎn)生的收益，客戶承擔(dān)由此產(chǎn)生的風(fēng)險B.客戶獲得由此產(chǎn)生的收益，客戶和銀行共同承擔(dān)由此產(chǎn)生的風(fēng)險C.客戶獲得由此產(chǎn)生的收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的風(fēng)險D.客戶獲得由此產(chǎn)生的收益并承擔(dān)風(fēng)險64.(

)是指受托人接受委托人的委托，將委托人存入的資金，按信托計劃中指定的對象、用途、期限、利率與金額等發(fā)放貸款，并負(fù)責(zé)到期收回貸款本息的一項信托業(yè)務(wù)。A.風(fēng)險投資信托理財產(chǎn)品B.貸款信托理財產(chǎn)品C.證券投資信托理財產(chǎn)品D.組合投資信托理財產(chǎn)品65.商業(yè)銀行為客戶提供的各種專業(yè)化理財服務(wù)是一個循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，下面四種服務(wù)的排列順序，正確的是(

)。A.財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介B.財務(wù)規(guī)劃、財務(wù)分析、個人投資產(chǎn)品推介、投資建議C.財務(wù)規(guī)劃、財務(wù)分析、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介D.財務(wù)分析、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介、財務(wù)規(guī)劃66.銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法沒有違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“兼職”有關(guān)規(guī)定的是(

)。A.將從事個人理財業(yè)務(wù)獲得的客戶信息贈送給兼職所在公司的同事B.擔(dān)任銀行業(yè)協(xié)會的個人理財業(yè)務(wù)顧問C.利用在銀行從事個人理財業(yè)務(wù)的便利為自己與他人合辦的理財咨詢公司獲得業(yè)務(wù)D.每天將大部分精力投入到自己的兼職崗位上67.下列關(guān)于股票價格指數(shù)的說法，錯誤的是(

)。A.通常以算術(shù)平均數(shù)表示B.是股票市場總體或局部動態(tài)的綜合反映C.是用以反映股票市場價格總體變動狀況的重要指標(biāo)D.是政府進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要參照指標(biāo)68.如果某優(yōu)先股保持每季度發(fā)放股利0.5元／股，而市場年利率為5％，該優(yōu)先股的市場合理定價為(

)元。A.33.33

B.40

C.25

D.1069.某企業(yè)2006年資產(chǎn)負(fù)債表顯示：總資產(chǎn)為500萬元，負(fù)債為100萬元，所有者權(quán)益為400萬元，則該企業(yè)2006年資產(chǎn)負(fù)債率為(

)。A.20％B.80％C.100％D.125％70.下列關(guān)于債券贖回的說法，錯誤的是(

)。A.有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利B.附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限C.在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)D.發(fā)行人可以通過使用這項權(quán)利以更低的利率籌集資金71.根據(jù)《證券法》，下列行為不屬于操縱證券市場的是(

)。A.單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券B.與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券交易C.在自己實際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易D.為牟取傭金收入，建議客戶進(jìn)行不必要的證券買賣72.在外匯報價中，1個基點為(

)。A.0.1B.0.01C.0.001D.0.000173.關(guān)于格式條款，下列理解不正確的是(

)。A.格式條款是指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定的條款B.訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)C.合同訂立方應(yīng)采取合理的方式提請對方注意并對條款予以說明D.格式條款和非格式條款不一致時，應(yīng)采用格式條款74.啟迪金融意識是(

)的重要內(nèi)容。A.知識維護(hù)B.咨詢維護(hù)C.顧問業(yè)務(wù)D.交叉銷售75.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由(

)負(fù)責(zé)解釋。A.國務(wù)院B.各商業(yè)銀行C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會D.中國銀行業(yè)協(xié)會76.投資者用協(xié)方差的正負(fù)來表示兩個投資項目之間的（

）。A.取舍關(guān)系B.投資風(fēng)險的大小C.報酬率變動的方向D.風(fēng)險分散的程度77.從業(yè)人員的親朋好友以及過去曾與之結(jié)緣的人被稱為(

)。A.“五同”

B.“緣故”C.“親緣”D.“五緣”78.下列選項中，用語個人理財人員的措辭中最好的是(

)。A.保證

B.可能

C.肯定

D.必然79.銀行從業(yè)人員應(yīng)配合監(jiān)管人員審核所在機(jī)構(gòu)(

)的一致性，了解和掌握業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理的基本情況。A.存貸款業(yè)務(wù)之間B.自營業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)之間C.表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)之間D.賬賬之間、賬表之間、賬實之間80.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。保證收益理財計劃的起點金額在(

)萬元人民幣以上。A.5

B.10

C.50

D.10081.關(guān)于金融衍生市場上套利者，下列說法正確的是(

)。A.擔(dān)任交易商和客戶的中介B.參與金融衍生工具交易的目的是減少未來的不確定性，降低甚至消除風(fēng)險C.以促成交易、收取傭金為目的D.同時在兩個或兩個以上市場進(jìn)行交易，獲取無風(fēng)險收益82.某投資者以高于票面價格購進(jìn)國債并持有到期，則實際收益率(

)票面利率。A.等于

B.高于

C.低于

D.無關(guān)83.對于保險要素之間關(guān)系的理解，下列說法不正確的是(

)。A.被保險人可以為受益人B.投保人可以為被保險人C.投保人、被保險人、受益人不可以為同一個人D.投保人可以為受益人84.(

)是金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。A.標(biāo)準(zhǔn)差B.期望收益率C.方差D.協(xié)方差85.企業(yè)營運(yùn)能力是指(

)。A.銷售產(chǎn)品的能力B.有效配置和營運(yùn)資產(chǎn)的能力C.償還借款利息的能力D.投資獲利的能力86.下列不屬于企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出的是(

)。A.支付供應(yīng)商的貨款B.支付雇員的工資C.支付的股利D.支付的稅款87.現(xiàn)金流量表全面反映客戶一定時期的收入和支出情況，客戶資產(chǎn)負(fù)債情況的變化首先表現(xiàn)的變化是(

)。A.收入B.現(xiàn)金流量C.支出D.結(jié)余88.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中向客戶提供的專業(yè)化服務(wù)的是(

)。A.財務(wù)分析B.財務(wù)規(guī)劃C.產(chǎn)品推介D.投資建議89.對個股風(fēng)險的理解，正確的是（

）。A.屬系統(tǒng)性風(fēng)險B.不能通過投資組合進(jìn)行分散C.與公司經(jīng)營業(yè)績的持續(xù)性無關(guān)D.與公司經(jīng)營業(yè)績的增長性有關(guān)90.借款信托理財產(chǎn)品可以采取多種方式。其中，由借款人提供必要的動產(chǎn)、不動產(chǎn)作為抵押品，向信托公司申請辦理的借款信托業(yè)務(wù)是指（

）。A.保證借款信托B.抵押借款信托C.賣方信貸D.信用借款信托二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的四個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。1.2000年后，全球金融服務(wù)業(yè)總體的競爭趨勢表現(xiàn)為(

)。A.競爭基礎(chǔ)以非價格競爭為主B.進(jìn)入壁壘相對較低C.投資成本相對較低D.競爭界限明顯2.下面關(guān)于金融市場的概念，表述正確的是(

)。A.金融市場是金融資產(chǎn)進(jìn)行交易的有形和無形場所B.金融市場反映了金融資產(chǎn)供給者和需求者之間的供求關(guān)系C.金融市場包含了金融資產(chǎn)的交易機(jī)制，最主要的是價格機(jī)制D.金融市場交易主體的角色具有不變性3.同業(yè)拆借市場的功能包括(

)。A.為企業(yè)提供了便捷的融資渠道B.在中央銀行的貨幣政策實施中發(fā)揮核心作用C.能夠及時發(fā)現(xiàn)貨幣市場資金供求的變化D.為銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供了一種準(zhǔn)備金管理的有效機(jī)制4.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到(

)。A.對客戶擔(dān)保物的情況、信用記錄進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理B.對客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理C.對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理D.了解客戶的業(yè)務(wù)單據(jù)5.對于那些連客戶本人也難以明確的信息，如財務(wù)目標(biāo)和投資風(fēng)險承受能力，客戶經(jīng)理可以通過(

)的方式收集。A.了解客戶的投資經(jīng)歷B.與客戶交談C.從公開的數(shù)據(jù)庫中獲得D.使用心理測試問卷6.稅收規(guī)劃的方法和手段有(

)。A.節(jié)稅規(guī)劃B.逃稅規(guī)劃C.避稅規(guī)劃D.轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃7.保險規(guī)劃具有(

)的功能。A.合理避稅B.風(fēng)險消除C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.套期保值8.現(xiàn)金流量表中的籌資活動包括(

)。A.向銀行借款B.發(fā)行債券C.發(fā)行股票D.股東抽回投資9.在下列情形中代理人須承擔(dān)民事責(zé)任的有(

)。A.代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成了損害B.代理人超越代理權(quán)實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認(rèn)C.代理人代理權(quán)終止后實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認(rèn)D.代理人知道被委托代理的事項違法仍然進(jìn)行代理活動10.匯率變動是(

)等一系列因素共同作用的結(jié)果。A.國際收支狀況B.匯率制度C.經(jīng)濟(jì)增長率D.利率水平11.銀行從業(yè)操守和法律的區(qū)別有(

)。A.調(diào)整范圍不盡相同B.表現(xiàn)形式不同C.產(chǎn)生的條件不同D.作用機(jī)制不同12.面對“拒絕”時，正確的態(tài)度有(

)A.如果客戶拒絕方式很粗魯，應(yīng)嚴(yán)肅地提醒客戶改變態(tài)度B.始終誠實與謙虛C.以平常心面對拒絕D.千萬不可爭論13.下列關(guān)于黃金的說法，正確的有(

)。A.一般而言，在通貨膨脹時，黃金投資具有保值增值的作用B.黃金仍活躍在流通領(lǐng)域C.美元走勢會影響黃金價格D.黃金具有內(nèi)在價值和實用性，但也存在市場不充分風(fēng)險和自然風(fēng)險14.外匯包括(

)。A.外國紙幣B.外幣票據(jù)C.外幣公司債券D.特別提款權(quán)15.金融市場的主要功能包括(

)。A.集聚功能B.資源配置功能C.調(diào)節(jié)功能D.反映功能16.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事(

)。A.資金業(yè)務(wù)B.個人理財業(yè)務(wù)C.證券業(yè)務(wù)D.信托業(yè)務(wù)17.客戶價值細(xì)分是根據(jù)(

)來劃分的。A.客戶當(dāng)前價值B.客戶歷史價值C.客戶貼現(xiàn)價值D.客戶增值價值18.屬于客戶理財需求短期目標(biāo)的有(

)。A.投資股票市場B.子女的教育儲蓄C.按揭買房D.稅務(wù)負(fù)擔(dān)最小化19.外匯市場的參與者包括(

)。A.銀行

B.公司企業(yè)

C.個人

D.政府20.中國人民銀行和國家外匯管理局規(guī)定個人進(jìn)行實盤外匯交易的條件有(

)。A.持有有效身份證件B.擁有完全民事行為能力C.境內(nèi)居民個人D.有一定金額的人民幣存款21.與獲取營業(yè)收入沒有直接關(guān)系，但其高低反映了企業(yè)經(jīng)營管理能力的費用有(

)。A.營業(yè)成本B.營業(yè)稅金及附加C.銷售費用D.管理費用22.投資型保險產(chǎn)品包括(

)。A.意外傷害保險B.分紅保險C.定期壽險D.萬能壽險23.下列關(guān)于年金的說法，正確的有(

)。A.年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項B.分期償還貸款屬于年金收付形式C.年金額是指每次發(fā)生收支的金額D.年金時期是指相鄰兩次年金額間隔時間24.《證券投資基金法》的調(diào)整對象不包括(

)。A.證券投資基金B(yǎng).政府建設(shè)基金C.社會公益基金D.保險基金25.按照交易方式，金融衍生工具可以分為(

)。A.股票

B.期貨

C.遠(yuǎn)期合約

D.期權(quán)26.下列屬于無效合同的情形有(

)。A.以合法的形式掩蓋非法目的B.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益C.造成對方人身傷害的D.損害社會公共利益27.商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)(

)。A.向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析說明相關(guān)業(yè)務(wù)資源配置的情況B.就有關(guān)業(yè)務(wù)方案與銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行會談C.試行有關(guān)業(yè)務(wù)方案D.向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析說明對主要風(fēng)險的認(rèn)識28.銀行個人理財從業(yè)人員接受(

)的監(jiān)督。A.所在機(jī)構(gòu)B.銀行業(yè)協(xié)會C.銀監(jiān)會D.各地銀監(jiān)局29.一般說來，國債發(fā)行方式有(

)。A.直接發(fā)行B.代銷發(fā)行C.承購包銷發(fā)行D.招標(biāo)拍賣發(fā)行30.未經(jīng)國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核并報國務(wù)院批準(zhǔn)，期貨交易所不得從事(

)等與其職責(zé)無關(guān)的業(yè)務(wù)。A.信托投資B.結(jié)算和交割監(jiān)督C.交易監(jiān)督D.股票投資31.境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面屬于境外上市外資股的是(

)。A.G股

B.F股

C.H股

D.B股32.關(guān)于公私募發(fā)行利弊的比較，下列說法正確的是(

)。A.公募發(fā)行不必向證券管理機(jī)關(guān)辦理申報，而私募必須申報B.私募節(jié)省發(fā)行費用，而公募必須支付承銷費用C.二者都不必向社會公布發(fā)行者內(nèi)部財務(wù)狀況等信息D.私募發(fā)行不利于提高知名度33.下列因素中，屬于推動股票價格指數(shù)上升的有(

)。A.企業(yè)運(yùn)行良好B.利率水平上升C.資金市場供過于求D.能源危機(jī)34.下列關(guān)于各種年金的說法，正確的有(

)。A.簡單年金是指年金發(fā)生期間與計息期間不同的年金B(yǎng).無限年金是年金時期無限長的年金C.一般年金是指年金發(fā)生期間與計息期間相同的年金D.后付年金是指在年金時期內(nèi)每期年金額都在期末發(fā)生的年金，也稱為普通年金35.下列表述中正確的是(

)。A.凈現(xiàn)值是未來報酬的總現(xiàn)值與初始投資額現(xiàn)值之差B.當(dāng)凈現(xiàn)值等于零時，項目的折現(xiàn)率等于內(nèi)含報酬率C.當(dāng)凈現(xiàn)值大于零時，現(xiàn)值指數(shù)小于1D.凈現(xiàn)值大于零，說明投資方案可行36.根據(jù)現(xiàn)金來源不同，現(xiàn)金流量表被分為若干個項目。這些項目主要包括(

)。A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量B.投資活動的現(xiàn)金流量C.銷售活動的現(xiàn)金流量D.籌資活動的現(xiàn)金流量37.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，符合“反洗錢”有關(guān)規(guī)定的有(

)。A.除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位的人員代為履行職責(zé)B.熟知銀行的反洗錢義務(wù)C.妥善保管和保存客戶的身份資料以及交易記錄D.在嚴(yán)守客戶穩(wěn)私的同時，及時按照要求報告大額和可疑交易38.根據(jù)我國《公司法》關(guān)于公司解散和清算的相關(guān)內(nèi)容，以下表述正確的是(

)。A.除了因公司合并或者分立需要解散外，出現(xiàn)其他原因而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起30日內(nèi)成立清算組，開始清算B.公司合并或者分立需要解散的，不必進(jìn)行清算C.清算期間，公司存續(xù)，但不得開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動D.公司清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報告，報股東會、股東大會或者人民法院確認(rèn)39.理財產(chǎn)品（計劃）的名稱應(yīng)(

)。A.恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性B.避免使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂C.避免針對特定目標(biāo)客戶群體的特點D.避免使用蘊(yùn)涵潛在風(fēng)險的模糊性語言40.對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，商業(yè)銀行應(yīng)提供理財計劃預(yù)期收益率的(

)。A.確定數(shù)值B.測算數(shù)據(jù)C.測算方式D.測算具體過程三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。1.商業(yè)銀行可以無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。(

)2.理財規(guī)劃師的責(zé)任不在于改變客戶的價值觀，而是讓客戶了解在不同價值觀下的財務(wù)特征和理財方式。(

)3.銀行發(fā)展代理服務(wù)業(yè)務(wù)，不僅可以擴(kuò)大銀行的服務(wù)職能，擴(kuò)大客源，而且可以增加銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，為銀行帶來更多收入。(

)4.在信托產(chǎn)品中，信托資產(chǎn)管理人的信譽(yù)狀況和投資運(yùn)作水平對資產(chǎn)收益具有決定性的影響。(

)5.銀行人員在預(yù)測客戶未來支出時，要考慮滿足客戶的基本生活支出，這里的“基本生活”是指實現(xiàn)基本生存狀態(tài)的生活水平。(

)6.教育規(guī)劃就是指子女的教育規(guī)劃。(

)7.代理業(yè)務(wù)的客觀性原則，要求銀行從業(yè)人員在向客戶推薦產(chǎn)品時，客觀地說明產(chǎn)品類型、特點、購買方式、投資方向等要素。(

)8.銀行代理信托類理財產(chǎn)品時，信托公司與商業(yè)銀行簽訂資金代理收付協(xié)議，商業(yè)銀行承擔(dān)代理資金收付的責(zé)任，同時也承擔(dān)信托計劃的投資風(fēng)險。(

)9.客戶的財務(wù)信息是銀行從業(yè)人員制定財務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的目標(biāo)和期望是否合理，以及完成個人財務(wù)規(guī)劃的可能性。(

)10.代理人須以代理人自身的名義進(jìn)行代理行為。(

)11.當(dāng)理財人員幫助客戶做好稅收規(guī)劃后，在后期從業(yè)人員還應(yīng)當(dāng)定期地或經(jīng)常地去了解客戶納稅方案的執(zhí)行情況，以及在客戶與征稅機(jī)關(guān)發(fā)生糾紛時，及時介入。(

)12.對于投資金額較大的客戶，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。(

)13.金融債券利息可以免征所得稅。(

)14.一個人的理財活動是走向社會后，從獲得第一份工作開始的。(

)15.同樣的年名義利率，不同的復(fù)利頻率，將會出現(xiàn)不同的有效年利率。隨著復(fù)利次數(shù)的增加，同一個年名義利率算出的有效年利率也會不斷增加，但增加的速度會越來越慢。(

)一、單項選擇題。1.C【解析】市盈率=股票市場價格÷每股凈利潤。故選C。2.D【解析】私人銀行業(yè)務(wù)的個性化服務(wù)更明顯。理財計劃的個性化服務(wù)特色相對弱一些。故選D。3.C【解析】銷售每類理財計劃時，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶的身份進(jìn)行調(diào)查，故選C。4.D【解析】這是《證券投資基金銷售管理辦法》第22條的規(guī)定。故選D。5.A【解析】債券的到期收益率是債券投資者持有債券到期所獲得的復(fù)利率，它等于使債券未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)值等于當(dāng)前購買價格的折現(xiàn)率。當(dāng)市場價格等于面值時，債券的到期收益率等于票面利率。故選A。6.A【解析】常識題。7.D【解析】《證券法》第139條的規(guī)定，證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)，故選D。8.D【解析】《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第13條的規(guī)定，商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。故選D。9.C【解析】考查對外匯的理解。故選C。10.B【解析】撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施，故選B。11.C【解析】現(xiàn)金結(jié)算額=［(5.37％-5.36％)×(90÷360)×10000000］÷［1+5.37％×(90÷360)］=246.7元。故選C。12.C【解析】短期債券也有通貨膨脹風(fēng)險，但是相對于中長期債券，通貨膨脹風(fēng)險對短期債券的影響較小，故選C。13.A【解析】根據(jù)單利終值計算公式可得年利率=(130000÷100000-1)÷6=5％。故選A。14.D【解析】銷售額=銷售毛利÷銷售毛利率=200÷25％=800；銷售凈利率=凈利潤÷銷售額=50÷800=6.25％。故選D。15.A【解析】每年存入等額現(xiàn)金，到期一次收回的本利和即為普通年金終值。本題中普通年金終值=10000×［(1+10％)2-1］÷10％=21000元。故選A。16.D【解析】用加權(quán)股價平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù))計算的股價指數(shù)=(5×100+16×80+24×150+35×50)÷(4×100+10×80+16×150+28×50)×100=142.6。故選D。17.A【解析】短期政府債券是貼現(xiàn)發(fā)行，故該國庫券持有到期的年投資收益率=(V-P)÷P×(365÷M)=(100-99)÷99×(365÷120)=3.07％。故選A。18.D【解析】綜合理財服務(wù)的理財產(chǎn)品可分為保證收益理財產(chǎn)品和非保證收益理財產(chǎn)品。其中，非保證收益理財計劃可以分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。所以保本浮動收益理財計劃和非保本法定收益理財計劃都屬于綜合理財服務(wù)的理財產(chǎn)品，故選D。19.B【解析】收到的稅費返還屬于經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入，故選B。20.A【解析】資產(chǎn)收益率=［凈利潤+(1-稅率)利息費用］÷平均資產(chǎn)總額=［100+(1-33％)10］÷［(1500+2000)÷2］=6.10％。故選A。21.A【解析】《保險法》第27條的規(guī)定，人壽保險的被保險人或者受益人對保險人請求給付保險金的權(quán)利，自其知道保險事故發(fā)生之日起五年不行使而消滅，故選A。22.A【解析】基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任，故選A。23.C【解析】具體經(jīng)營規(guī)劃屬于銀行商業(yè)秘密，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實向社會公眾披露的信息，故選C。24.D【解析】可轉(zhuǎn)換債券持有人承擔(dān)的風(fēng)險水平高于普通債券，低于股票，故選D。25.B【解析】上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)是中國貨幣市場的基準(zhǔn)利率。故選B。26.D【解析】保守的理財策略的做法是在投資組合中選擇高收益的政府債券、高質(zhì)量的公司債券以及銀行存款和其他短期投資金融產(chǎn)品。故選D。27.D【解析】兩種金融資產(chǎn)在經(jīng)濟(jì)繁榮時收益呈同向變動趨勢，并不等同于它們在任何一種經(jīng)濟(jì)情況下收益呈同向變動趨勢，可能它們在經(jīng)濟(jì)衰退時期的收益會呈反向變動。因此僅僅根據(jù)它們在經(jīng)濟(jì)繁榮時收益呈同向變動無法確定協(xié)方差的符號。故選D。28.C【解析】經(jīng)營活動是企業(yè)最主要的日常生產(chǎn)性活動，即直接與企業(yè)生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動。投資活動是指企業(yè)長期資產(chǎn)的購建和長期股權(quán)投資及其處置活動?；I資活動是指企業(yè)籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的活動。故選C。29.C【解析】每年需要存入：61051×10％÷［(1+10％)5-1］=10000元。故選C。30.D【解析】協(xié)方差可以為零，如果協(xié)方差為零，表明兩種金融資產(chǎn)的收益沒有線性相關(guān)關(guān)系。故選D。31.D【解析】相關(guān)系數(shù)的取值范圍為～1≤ρ≤l，但是只有兩種證券的相關(guān)系數(shù)小于1時候，投資組合才能夠降低風(fēng)險，故選D。32.D【解析】當(dāng)兩個證券的相關(guān)系數(shù)為1時，無論投資比例是多少，組合的收益率均值與標(biāo)準(zhǔn)差都只是簡單的加權(quán)平均值，多樣化投資變得毫無意義。故選D。33.B【解析】發(fā)現(xiàn)客戶的主要方法有：緣故法、介紹法和直接法(或陌生法)。其中，介紹法是指通過客戶介紹客戶，故選B。34.B【解析】家庭總資產(chǎn)105萬(房子總價100萬+4萬元定期儲蓄+1萬元現(xiàn)金)，總負(fù)債45萬(5萬元短期借款+40萬未付的房貸)，資產(chǎn)負(fù)債率為42.9％，故選B。35.A【解析】向同一個客戶提供理財產(chǎn)品方案是正常的競爭行為，故選A。36.C【解析】這是《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“電子設(shè)備使用”準(zhǔn)則的要求。故選C。37.B【解析】《證券法》第102條規(guī)定，證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理的法人。證券交易所的設(shè)立和解散，由國務(wù)院決定。故選B。38.A【解析】客戶通過稅收規(guī)劃，或合理調(diào)整受稅財產(chǎn)的比例以降低稅負(fù)，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合稅收的公平原則，不屬于惡意鉆法律漏洞的行為，故選A。39.C【解析】銷售毛利率表示每一元銷售凈額能形成的邊際利潤，故C選項正確。銷售凈利率反映每一元銷售收入凈額帶來的凈利潤。資產(chǎn)收益率關(guān)系到股東的收益率。凈資產(chǎn)收益率反映的是所有者權(quán)益獲取利潤的水平，即企業(yè)自有資金創(chuàng)造利潤的能力。故選C。40.B【解析】未來股利的現(xiàn)值是：3000÷5％=60000元。故選B。41.C【解析】速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負(fù)債=(現(xiàn)金+有價證券+應(yīng)收款項)÷流動負(fù)債=(50+60+40)÷150=1。故選C。42.D【解析】黃金的收益和股票市場的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，這個特性通常使它成為投資組合中的一個重要的分散風(fēng)險的組合資產(chǎn)，故選D。43.D【解析】一般來說，市場利率上升會引起銀行儲蓄存款產(chǎn)品的收益率同步上升，也會引起債券類固定收益產(chǎn)品價格下降，股票價格下跌，房地產(chǎn)市場走低。故選D。44.C【解析】《信托法》第34條規(guī)定，受托人以信托財產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)，故選C。45.C【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第20條的規(guī)定，如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則，故選C。46.A【解析】交易所僅提供交易的場所與設(shè)備、制定規(guī)章制度、充當(dāng)交易的中介和仲裁人，它本身不直接參與交易。故選A。47.A【解析】目前美元產(chǎn)品采用的主要是與LIBOR掛鉤，港元產(chǎn)品采用的主要是與HIBOR掛鉤，故選A。。48.D【解析】基金凈值由投資水平和市場條件決定，低于初始申購價格一般屬正常情況，不屬于上面所列證券交易所終止其上市交易的情形，故選D。49.A【解析】市場營銷組合中的4P是指產(chǎn)品、價格、銷售地點和促銷方法，不包括A選項。故選A。50.C【解析】常識題。故選C。51.D【解析】《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第26條規(guī)定，中國銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管。故選D。52.B【解析】貨幣市場又稱短期資金市場，可分為同業(yè)拆借市場、銀行承兌匯票市場、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場、回購市場、短期政府債券市場和貨幣基金市場等若干子市場。故選B。53.B【解析】《商業(yè)銀行法》第11條規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，故選B。54.B【解析】回購價格=本金+利息。故選B。55.C【解析】利率衍生工具指以利率或利率的載體為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，故選C。56.A【解析】即期外匯交易也稱現(xiàn)匯交易，是交易雙方以當(dāng)時外匯市場的價格成交，并在成交后的兩個營業(yè)日內(nèi)辦理有關(guān)貨幣收付交割的外匯交易，故選A。57.B【解析】B選項“再貼現(xiàn)率”屬于貨幣政策工具，不屬于財政政策工具。故選B。58.C【解析】銀行同業(yè)間的外匯交易構(gòu)成了絕大部分的外匯交易，占外匯市場交易額的90％以上，銀行是外匯市場最主要的參加者。故選C。59.D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。期貨公司屬于非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，期貨公司經(jīng)紀(jì)人不是銀行業(yè)從業(yè)人員。故選D。60.B【解析】交易所每日(而不是每周)結(jié)算所有合約的盈虧，B選項不符合期貨交易制度。故選B。61.A【解析】外匯掉期交易又稱時間套匯，是指在同一外匯市場上同時買進(jìn)和賣出幣種相同、金額相同、交割期不同的外匯合約的交易，故選A。62.C【解析】金融市場的集聚功能是指金融市場有引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)資金的集合功能。資源配置功能是指金融市場通過將資源從利用效率低的部門轉(zhuǎn)移到利用效率高的部門，實現(xiàn)資源的合理配置和有效使用。調(diào)節(jié)功能是指金融市場對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。反映功能是指金融市場是國民經(jīng)濟(jì)景氣度指標(biāo)的重要信號系統(tǒng)。故選C。63.D【解析】雖然理財人員向客戶提供理財顧問服務(wù)，但是需要客戶根據(jù)商業(yè)銀行和理財人員提供的理財顧問服務(wù)自行管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。故選D。64.B【解析】常識題。65.A【解析】商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中向客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介四種專業(yè)化服務(wù)，是一個循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，故選A。66.B【解析】銀行業(yè)協(xié)會是非營利社會團(tuán)體，銀行業(yè)從業(yè)人員擔(dān)任其個人理財業(yè)務(wù)顧問是允許的，故選B。67.A【解析】股票價格指數(shù)(簡稱股價指數(shù))是反映不同時期的股價變動情況的相對指標(biāo)，就一個較長時期來說，股價指數(shù)比股價平均數(shù)更能精確地衡量股價的變動，故選A。68.B【解析】題目所求優(yōu)先股的價格相當(dāng)于按季節(jié)支付的永續(xù)等額年金的現(xiàn)值V0=0.5÷(5％÷4)=40元。故選B。69.A【解析】資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100％=100÷500×100％=20％。故選A。70.C【解析】由于債券贖回條款對投資者不利，可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人不得行使贖回權(quán)，常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行后的5到10年，故選C。71.D【解析】D選項為牟取傭金收入、誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣的行為屬于欺詐客戶的行為(而不屬于操縱證券市場的行為)。A、B、C選項的行為都屬于操縱證券市場的行為。故選D。72.D【解析】常識題。故選D。73.D【解析】《中華人民共和國合同法》第41條規(guī)定，對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。故選D。74.A【解析】普及金融知識、啟迪金融意識是知識維護(hù)的重要內(nèi)容。故選A。75.D【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由中國銀行業(yè)協(xié)會制定并公布，其解釋權(quán)必然歸屬于中國銀行業(yè)協(xié)會。故選D。76.C【解析】協(xié)方差的正負(fù)顯示了兩個投資項目之間收益率變動的方向。協(xié)方差為正表示兩種資產(chǎn)的收益率呈同方向變動；協(xié)方差為負(fù)值表示兩種資產(chǎn)的收益率呈反方向變化，協(xié)方差絕對值越大，表示這兩種資產(chǎn)收益率的關(guān)系越密切；協(xié)方差的絕對值越小，則這兩種資產(chǎn)收益率的關(guān)系越疏遠(yuǎn)。故選C。77.B【解析】常識題。78.B【解析】不要使用“保證”、“肯定”、“必然”或其他具有承諾性質(zhì)的措辭。這些措辭在法律上具有約束力。應(yīng)根據(jù)情況使用“估計”、“可能”和“一般情況下”等相對留有余地的措辭。故選B。79.D【解析】銀行從業(yè)人員應(yīng)配合監(jiān)管人員審核所在機(jī)構(gòu)賬賬之間、賬表之間、賬實之間的一致性，了解和掌握業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理的基本情況。故選D。80.A【解析】保證收益理財計劃的起點金額是人民幣5萬元以上，外幣5000美元（或等值貨幣）以上。故選A。81.D【解析】套利者通過同時在兩個或兩個以上市場進(jìn)行交易，獲得無風(fēng)險的套利收益，因此，故選D。82.C【解析】投資者購買價格高于票面價格，如果持有到期會有一部分資本利得損失，其實際收益率低于票面利率。故選C。83.C【解析】投保人可以是被保險人，投保人、被保險人都可以是受益人。投保人、被保險人、受益人可以為同一人，故選C。84.C【解析】方差是金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)，故選C。85.B【解析】企業(yè)營運(yùn)能力是指企業(yè)有效配置和營運(yùn)資產(chǎn)的能力；A項銷售產(chǎn)品的能力屬于營銷能力范疇；C項償還借款利息的能力屬于償債能力范疇；D項投資獲利的能力屬于獲利能力范疇。故選B。86.C【解析】經(jīng)營活動現(xiàn)金流出主要為所支付的各種款項，如支付供應(yīng)商的貨款、支付雇員的工資、支付的利息及稅款等。C項支付的股利屬于籌資活動的現(xiàn)金流出。故選C。87.B【解析】A項收入只能反映客戶資產(chǎn)變化情況；C項支出只能反映出客戶負(fù)債變化情況；D項結(jié)余只能反映客戶剩下總資產(chǎn)的情況。故選B。88.C【解析】個人理財顧問服務(wù)是商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、提出投資建議、進(jìn)行個人投資產(chǎn)品推介等服務(wù)項目?？梢姡珻項中產(chǎn)品必須為個人投資產(chǎn)品。故選C。89.D【解析】個股風(fēng)險屬于非系統(tǒng)風(fēng)險，可以通過投資組合進(jìn)行分散，因此，AB兩項的說法錯誤。公司在行業(yè)、規(guī)模和戰(zhàn)略等方面的基本因素最終體現(xiàn)在公司經(jīng)營業(yè)績的好壞以及持續(xù)性和增長性上。業(yè)績好并且可以持續(xù)增長的公司的風(fēng)險較小，業(yè)績差且波動大的公司的風(fēng)險較高，故選D。90.B【解析】抵押借款信托，是指由借款人提供必要的動產(chǎn)、不動產(chǎn)作為抵押品，向信托公司申請辦理的借款，故選B。二、多項選擇題。1.BC【解析】2000年后，金融服務(wù)業(yè)的競爭基礎(chǔ)以價格競爭為主，競爭界限不再明顯，之所以如此是因為市場需求變得相對穩(wěn)定。故選BC。2.ABC【解析】金融市場交易主體的角色具有可變性，比如企業(yè)既是資金的需求方，也是供給方，所以D選項錯誤。故選ABC。3.BCD【解析】同業(yè)拆借市場的參與者是金融機(jī)構(gòu)，而不是企業(yè)，故選BCD。4.ABCD【解析】這是《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶”準(zhǔn)則要求。故選ABCD。5.ABD【解析】客戶本人能明確的信息可以通過數(shù)據(jù)登記表獲得，但對于客戶本人難以明確的信息，如財務(wù)目標(biāo)和投資風(fēng)險承受能力等，從業(yè)人員需要使用其他的方式去收集，如與客戶交談，了解其投資經(jīng)歷或者使用心理測試問卷，故選ABD。6.ACD【解析】逃稅和漏稅是違法行為，不屬于稅收規(guī)劃，故選ACD。7.AC【解析】保險規(guī)劃具有風(fēng)險轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能，故選AC。8.ABCD【解析】籌資活動包括向銀行借款、發(fā)行債券或股票，以及債務(wù)的歸還和股東抽回投資等，故選ABCD。9.AD【解析】根據(jù)《民法通則》，沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任，未經(jīng)追認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任，故選AD。10.ABCD【解析】匯率變動是由國際收支狀況、匯率制度、經(jīng)濟(jì)增長率、利率水平、投機(jī)行為、突發(fā)事件等一系列因素共同作用的結(jié)果。故選ABCD。11.ABCD【解析】銀行從業(yè)操守與法律的區(qū)別可以歸納為：(1)產(chǎn)生的條件不同；(2)表現(xiàn)形式不同；(3)調(diào)整范圍不盡相同；(4)作用機(jī)制不同；(5)內(nèi)容不同。故選ABCD。12.BCD【解析】業(yè)務(wù)人員對客戶拒絕中提到的合理問題應(yīng)表示理解，不管遇到什么樣的情況都不能與客戶進(jìn)行爭論或者盛氣凌人，所以業(yè)務(wù)人員不能因為客戶拒絕方式很粗魯就嚴(yán)肅地提醒客戶改變態(tài)度，故選BCD。13.ACD【解析】當(dāng)今，黃金已退出流通領(lǐng)域，故選ACD。14.ABCD【解析】外匯是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；(3)外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；(4)特別提款權(quán)；(5)其他外幣資產(chǎn)。故選ABCD。15.ABCD【解析】金融市場的主要功能可以從微觀和宏觀兩個方面來考察，其中微觀經(jīng)濟(jì)功能主要指集聚功能、財富功能、避險功能和交易功能，宏觀經(jīng)濟(jì)功能主要是指資源配置功能、調(diào)節(jié)功能和反映功能，故選ABCD。16.CD【解析】《中華人民共和國商業(yè)銀行法》明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)，故選CD。17.AD18.AD【解析】客戶理財需求的短期目標(biāo)有休假、購置新車、存款、稅務(wù)負(fù)擔(dān)最小化、籌集緊急備用金、減少債務(wù)、投資股票市場、控制開支預(yù)算等，故選AD。19.ABCD【解析】個人、公司企業(yè)、事業(yè)單位、銀行、金融機(jī)構(gòu)、政府和政府