資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃（ABS）法律意見書

xxxx律師事務(wù)所關(guān)于擬設(shè)立QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃的之法律建議或意見書xxxx律師事務(wù)所xx年五月法律建議或意見書致：XX證券股份有限公司XXXX律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）依法接受國XX券股份有限公司（以下簡稱“XX證券”）的委托，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，就XX證券擬設(shè)立“QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”（以下簡稱“專項(xiàng)計(jì)劃”）及發(fā)行資產(chǎn)支持證券的相關(guān)事宜出具本法律建議或意見書。本所出具本法律建議或意見書主要依據(jù)以下法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)定：1、《中華人民共和國公司法》；2、《中華人民共和國民法典》（以下簡稱“《民法典》”）；3、《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡稱“《企業(yè)破產(chǎn)法》”）；4、《中華人民共和國協(xié)議法》（以下簡稱“《協(xié)議法》”）；5、《中華人民共和國證券法》；6、《中華人民共和國民法典》（以下簡稱“民法典”）；7、《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡稱“《管理規(guī)定》”）；8、《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引》（以下簡稱“《盡職調(diào)查工作指引》”）；9、《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露指引》（以下簡稱“《信息披露指引》”）；10、《資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃備案管理辦法》（以下簡稱“《備案管理辦法》”）；11、《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)資產(chǎn)負(fù)面清單指引》（以下簡稱“《負(fù)面清單指引》”）；12、《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指引》。本所聲明事項(xiàng)如下：1、本所系依法設(shè)立并合法執(zhí)業(yè)的專業(yè)法律服務(wù)機(jī)構(gòu)，本所律師依據(jù)截至本法律建議或意見書出具之日已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)以及其適用的中國現(xiàn)行有效的關(guān)于法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)定發(fā)表法律建議或意見；2、本所律師查閱了專項(xiàng)計(jì)劃資料文件、交易各方及基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的其他必要的法律資料文件，并就通過設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃發(fā)售資產(chǎn)支持證券的相關(guān)問題向?qū)ｍ?xiàng)計(jì)劃所涉各方的關(guān)于人員作了必要的詢問和討論；本所律師就基礎(chǔ)資產(chǎn)及相關(guān)主體的盡職調(diào)查采取非現(xiàn)場核查方式，對本法律建議或意見書所涉及關(guān)于事實(shí)的了解和判斷，依賴于XX證券、專項(xiàng)計(jì)劃所涉各方及各中介機(jī)構(gòu)向本所提供的資料文件、資料文件資料及所作的說明，以及其在專項(xiàng)計(jì)劃資料文件中所作出的陳述和保證的真實(shí)性、合法性、完整性、準(zhǔn)確性和有效性；3、對本法律建議或意見書至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立的證據(jù)支持的事實(shí)，本所在假設(shè)政府關(guān)于部門、本法律建議或意見書所涉各方或者其他關(guān)于機(jī)構(gòu)出具的證明資料文件、所提供的資料文件資料文件資料、相關(guān)業(yè)務(wù)人員的陳述或說明以及各方在專項(xiàng)計(jì)劃資料文件中所作出的陳述和保證是真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的，且不存在隱瞞、虛假、誤導(dǎo)和重大遺漏基礎(chǔ)上發(fā)表建議或意見；4、本所僅就本法律建議或意見書中所述的專項(xiàng)計(jì)劃及資產(chǎn)支持證券發(fā)行的關(guān)于法律問題發(fā)表法律建議或意見，并不對關(guān)于會計(jì)、審計(jì)、稅收、信用評級等專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表評論；在本法律建議或意見書中涉及會計(jì)、審計(jì)、稅收、信用評級等內(nèi)容時(shí)，均為對關(guān)于機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)報(bào)告的引述，并不意味著本所對這些內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性做出任何明示或默示的評價(jià)、建議或意見和保證；5、本所僅對專項(xiàng)計(jì)劃及資產(chǎn)支持證券發(fā)行的合法有效性發(fā)表建議或意見，不保證專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立及發(fā)行成功，也不對專項(xiàng)計(jì)劃所涉各方適當(dāng)、延續(xù)地遵守和履行專項(xiàng)計(jì)劃資料文件作出任何保證。在上述聲明內(nèi)容的基礎(chǔ)上，本所律師出具法律建議或意見如下：一、專項(xiàng)計(jì)劃所涉各方1、原始權(quán)益人/賣方：指XX國際信托有限公司（以下簡稱“XX信托”）；2、計(jì)劃管理人：指XX證券股份有限公司；3、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)1：指XX銀行股份有限公司（以下簡稱“XX銀行”）；4、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)2：指XX國際信托有限公司；5、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)：指資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)1和/或資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)2的統(tǒng)稱；6、買方：指XX證券股份有限公司（作為計(jì)劃管理人，代表“QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”）；7、托管銀行：指XX銀行股份有限公司XX分行（以下簡稱“XX銀行XX分行”）；8、推廣機(jī)構(gòu)：指XX證券股份有限公司；9、登記托管機(jī)構(gòu)：指中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司xx分公司；10、評級機(jī)構(gòu)：指XX信用評級有限公司；11、會計(jì)師事務(wù)所：指XX會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。除本法律建議或意見書另有定義以外，本法律建議或意見書中的詞語、其他簡稱以及說明規(guī)則與《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃說明書》和《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)條款》中所定義的詞語以及所列示的說明規(guī)則具有相同的含義。二、關(guān)于XX證券設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃擬提交的備案材料XX證券為設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃提供了以下備案材料：1、《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃說明書》（以下簡稱“《計(jì)劃說明書》”）；2、《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃信用評級報(bào)告》；3、專項(xiàng)計(jì)劃交易資料文件，包括：1)《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)條款》（以下簡稱“《標(biāo)準(zhǔn)條款》”）；2)資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人與計(jì)劃管理人簽署的《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)支持證券認(rèn)購協(xié)議》（以下簡稱“《認(rèn)購協(xié)議》”）；3)計(jì)劃管理人與原始權(quán)益人簽署的《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)買賣協(xié)議》（以下簡稱“《資產(chǎn)買賣協(xié)議》”）；4)計(jì)劃管理人與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)簽署的《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃服務(wù)協(xié)議》（以下簡稱“《服務(wù)協(xié)議》”）5）計(jì)劃管理人與托管銀行簽署的《QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃托管協(xié)議（以下簡稱“《托管協(xié)議》”）；4、XX信托營業(yè)執(zhí)照、公司章程。經(jīng)審查，XX證券已經(jīng)依照《備案管理辦法》、《管理規(guī)定》、《信息披露指引》的關(guān)于規(guī)定制作了完整的備案材料。三、關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃所涉交易主體的資格/資質(zhì)、資質(zhì)及內(nèi)部授權(quán)（一）關(guān)于XX信托進(jìn)行本次專項(xiàng)計(jì)劃關(guān)于交易的主體資格/資質(zhì)和授權(quán)XX信托擬作為專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始權(quán)益人、賣方及資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)2，向計(jì)劃管理人轉(zhuǎn)讓基礎(chǔ)資產(chǎn)，并與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)1共同為專項(xiàng)計(jì)劃提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理相關(guān)服務(wù)。XX信托持有xx市xx行政管理局20XX年XX月XX日核發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為XXXXXXXXXXXXXX的《營業(yè)執(zhí)照》，該《營業(yè)執(zhí)照》現(xiàn)行有效。經(jīng)核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍為：資金信托；動產(chǎn)信托；不動產(chǎn)信托；有價(jià)證券信托；其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)所有權(quán)信托；作為投資基金或基金管理公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)重組、并購及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)咨詢顧問等業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營國務(wù)院關(guān)于部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；代保管及保管箱業(yè)務(wù)；以存放同業(yè)、拆放同業(yè)、貸款、租賃、投資方式運(yùn)用固有資產(chǎn)；以固有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；從事同業(yè)拆借。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動。）XX信托持有中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會【】監(jiān)管局核發(fā)的編號為【】的《金融許可證》，許可該機(jī)構(gòu)經(jīng)營中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照關(guān)于法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，經(jīng)營范圍以批準(zhǔn)資料文件所列的為準(zhǔn)。XX信托擬作為受托人設(shè)立XX信托·XX13號財(cái)所有權(quán)信托、XX信托·XX14號財(cái)所有權(quán)信托（以下簡稱“財(cái)所有權(quán)信托”/“信托”），XX信托信托【】于【】年【】月【】日作出關(guān)于同意設(shè)立前述財(cái)所有權(quán)信托的審批建議或意見，編號為【】的《XX信托·XX13號財(cái)所有權(quán)信托之信托協(xié)議》、編號為【】的《XX信托·XX14號財(cái)所有權(quán)信托之信托協(xié)議》（以下簡稱“《信托協(xié)議》”）均已簽署并生效，信托在委托人與XX信托依照《信托協(xié)議》商定履行信托財(cái)產(chǎn)的交付后生效。依據(jù)《信托協(xié)議》第7.4款，XX信托有權(quán)在信托期限內(nèi)向XX證券設(shè)立的專項(xiàng)計(jì)劃轉(zhuǎn)讓信托項(xiàng)下的委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)的全部或部分，將對應(yīng)信托財(cái)產(chǎn)處置變現(xiàn)并在轉(zhuǎn)讓后擔(dān)任受讓方的服務(wù)機(jī)構(gòu)。本所律師認(rèn)為，XX信托為依據(jù)中國法律合法設(shè)立并有效存續(xù)的法人主體，由其作為受托人的信托依據(jù)《信托協(xié)議》生效后，其有權(quán)依據(jù)《信托協(xié)議》商定作為受托人代表其管理的信托作為專項(xiàng)計(jì)劃的原始權(quán)益人轉(zhuǎn)讓基礎(chǔ)資產(chǎn)、并作為資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)為專項(xiàng)計(jì)劃提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)。（二）關(guān)于XX證券作為專項(xiàng)計(jì)劃的計(jì)劃管理人、推廣機(jī)構(gòu)的主體資格/資質(zhì)、資質(zhì)和內(nèi)部授權(quán)1、XX證券作為專項(xiàng)計(jì)劃計(jì)劃管理人、推廣機(jī)構(gòu)的主體資格/資質(zhì)及資質(zhì)XX證券現(xiàn)持有xx市xx行政管理局核發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為XXXXXXXXXXX的《營業(yè)執(zhí)照》，該《營業(yè)執(zhí)照》現(xiàn)行有效。經(jīng)核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍為證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動關(guān)于的財(cái)務(wù)咨詢顧問；證券承銷與保薦；證券自營；融資融券；證券資產(chǎn)管理；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)；代銷金融產(chǎn)品。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）。XX證券現(xiàn)持有中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）于【】年【】月【】日核發(fā)的編號為【】《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》，有效期自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，經(jīng)審查，XX證券已取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的資格/資質(zhì)。經(jīng)審查中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)XX證券有限責(zé)任公司證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)的批復(fù)》（證監(jiān)許可[]號），XX證券具備客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)。2、XX證券作為計(jì)劃管理人的內(nèi)部授權(quán)經(jīng)管理人確認(rèn)，201X年【】月【】日，XX證券依照《XX證券股份有限公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)審核工作規(guī)程》規(guī)定，召開資產(chǎn)證券化委員會會議，對“QW-023期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”進(jìn)行內(nèi)核，經(jīng)過表決全體參會委員全部同意，最終資產(chǎn)證券化委員會形成決議同意項(xiàng)目申報(bào)。綜上所述，本所律師認(rèn)為，XX證券為依據(jù)中國法律合法設(shè)立并有效存續(xù)的證券公司，其已獲準(zhǔn)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，符合《管理規(guī)定》第二條的規(guī)定，具備擔(dān)任專項(xiàng)計(jì)劃的計(jì)劃管理人、推廣機(jī)構(gòu)的主體資格/資質(zhì)、資質(zhì)，并已取得合法有效的內(nèi)部授權(quán)。（三）關(guān)于XX銀行及其XX分行參加本次專項(xiàng)計(jì)劃關(guān)于交易的主體資格/資質(zhì)XX銀行擬作為專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)1，與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)2共同為專項(xiàng)計(jì)劃提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理相關(guān)服務(wù)；同時(shí)，專項(xiàng)計(jì)劃的托管銀行為XX銀行XX分行。1、XX銀行主體資格/資質(zhì)XX銀行現(xiàn)持有XXX市xx行政管理局20XX年XX月XX日核發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為XXXXXXXXXW的《營業(yè)執(zhí)照》，該《營業(yè)執(zhí)照》現(xiàn)行有效。經(jīng)核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍為：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付費(fèi)用；提供保管箱服務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動。）XX銀行現(xiàn)持有中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核發(fā)的機(jī)構(gòu)號碼為BXXXXXXXXXXXXXXXXXXX的《金融許可證》，許可該機(jī)構(gòu)經(jīng)營中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照關(guān)于法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，經(jīng)營范圍以批準(zhǔn)資料文件所列的為準(zhǔn)。經(jīng)核查證監(jiān)會網(wǎng)站公布的《證券投資基金托管人名錄》（201X年XX月），XX銀行股份有限公司具備證券投資基金托管人資格/資質(zhì)。2、XX銀行XX分行主體資格/資質(zhì)XX銀行XX分行現(xiàn)持有XX市xx行政管理局201X年XX月XX日核發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為XXXXXXXXXXXXN的《營業(yè)執(zhí)照》，該《營業(yè)執(zhí)照》現(xiàn)行有效。經(jīng)核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍為：人民幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；代理發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、銷售政府債券；代理收付費(fèi)用；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；結(jié)匯、售匯；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；總行授權(quán)的外匯借款；總行授權(quán)的外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。【依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】。XX銀行XX分行現(xiàn)持有中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會xx監(jiān)管局核發(fā)的機(jī)構(gòu)號碼為BXXXXX1的《金融許可證》，許可該機(jī)構(gòu)經(jīng)營中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照關(guān)于法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，經(jīng)營范圍以批準(zhǔn)資料文件所列的為準(zhǔn)。根據(jù)XX銀行《關(guān)于授予XX分行部分托管業(yè)務(wù)權(quán)限的批復(fù)》（華銀復(fù)〔201X〕XX號）批準(zhǔn)，XX銀行XX分行取得了總行關(guān)于其從事【】托管業(yè)務(wù)的授權(quán)。綜上所述，本所律師認(rèn)為，XX銀行XX分行系XX銀行分支機(jī)構(gòu)，已取得XX銀行授權(quán)，具備擔(dān)任專項(xiàng)計(jì)劃托管人的主體資格/資質(zhì)，符合《管理規(guī)定》第八條的規(guī)定；同時(shí)，XX銀行具備作為資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)為專項(xiàng)計(jì)劃提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的主體資格/資質(zhì)。（四）關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃評級機(jī)構(gòu)及會計(jì)咨詢機(jī)構(gòu)的資質(zhì)專項(xiàng)計(jì)劃的評級機(jī)構(gòu)為XX信用評級有限公司（以下簡稱“XX信用評級”），會計(jì)師事務(wù)所為XXXX會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“XXXX會計(jì)師事務(wù)所”）。XX信用評級現(xiàn)持有xx市南開區(qū)市場和質(zhì)量監(jiān)督管理局核發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為XXXXXXXXXXXXXH的《營業(yè)執(zhí)照》，持有證監(jiān)會核發(fā)的編號為【】的《證券市場資信評級業(yè)務(wù)許可證》，取得了中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的證券市場資信評級業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)。XXXX會計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)持有海淀分局核發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為XXXXXXXXXXXXXXY的《營業(yè)執(zhí)照》，持有中華人民共和國財(cái)政部、證監(jiān)會核發(fā)的證書序號為【】的《會計(jì)師事務(wù)所證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證》，具備有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)。本所律師認(rèn)為，XX信用評級及XXXX會計(jì)師事務(wù)所具備擔(dān)任專項(xiàng)計(jì)劃評級機(jī)構(gòu)及會計(jì)師事務(wù)所/審計(jì)師的主體資格/資質(zhì)，符合《管理規(guī)定》的要求。（五)關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃法律咨詢顧問的主體資格/資質(zhì)及資質(zhì)本專項(xiàng)計(jì)劃由XXXX律師事務(wù)所（以下簡稱“QL”）擔(dān)任法律咨詢顧問。QL已取得xx市司法局于201X年XX月XX日核發(fā)的《律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證》（證號：XXXXXXXXXXXXX），具備擔(dān)任資產(chǎn)支持證券專項(xiàng)計(jì)劃法律咨詢顧問的資格/資質(zhì)。綜上所述，QL是依法設(shè)立的律師事務(wù)所，具備擔(dān)任專項(xiàng)計(jì)劃法律咨詢顧問的資格/資質(zhì)。四、關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃所購買的基礎(chǔ)資產(chǎn)（一）基礎(chǔ)資產(chǎn)的界定基礎(chǔ)資產(chǎn)系指原始權(quán)益人在交割日轉(zhuǎn)讓給計(jì)劃管理人（代表專項(xiàng)計(jì)劃）的、原始權(quán)益人在《信托協(xié)議》項(xiàng)下接受委托并用以設(shè)立信托的相應(yīng)委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)資產(chǎn)扣除等額于固定信托費(fèi)用的金額后的部分。（二）基礎(chǔ)資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性、權(quán)利歸屬及其負(fù)擔(dān)情況根據(jù)對基礎(chǔ)資產(chǎn)的合理審查，本所律師認(rèn)為，截至本法律建議或意見書出具之日：XX銀行與XXXX證券股份有限公司（以下簡稱“XXXX”）之間編號為DX-100004的《XXXX號定向資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理協(xié)議》、與XXXX證券資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“銀XXXX”）之間編號為XXXX融通定向資產(chǎn)管理1號的《XXXX證券定向資產(chǎn)管理協(xié)議》（以下簡稱“資管協(xié)議”）均已簽署生效，XXXX號定向資產(chǎn)管理計(jì)劃、XXXX融通定向資產(chǎn)管理1號資產(chǎn)管理計(jì)劃（以下簡稱“資管計(jì)劃”）均已設(shè)立生效，XXXX、銀XXXX（以下簡稱“資管計(jì)劃管理人”）根據(jù)XX銀行的投資指令將各期委托資金通過委貸受托人、信托受托人向借款人發(fā)放委托貸款或信托貸款?；A(chǔ)資產(chǎn)涉及的上述兩個(gè)資管計(jì)劃項(xiàng)下的12筆委托貸款對應(yīng)的委托貸款協(xié)議及擔(dān)保協(xié)議（如有）、盈合信托受益權(quán)對應(yīng)的信托協(xié)議、信托貸款協(xié)議及擔(dān)保協(xié)議（如有）均已簽署并生效，各筆貸款均已發(fā)放完畢，相應(yīng)抵押或質(zhì)押擔(dān)保（如有）已辦理完畢抵押/質(zhì)押登記手續(xù)，XXXX、銀XXXX作為資管計(jì)劃資產(chǎn)管理人對借款人享有的各筆委托貸款債權(quán)及其附屬權(quán)益真實(shí)、合法、有效；XXXX持有的盈合信托受益權(quán)及其附屬權(quán)益真實(shí)、合法、有效；原始權(quán)益人與XXXX、銀XXXX（作為信托委托人）已分別簽署《信托協(xié)議》，XX信托·XX13號財(cái)所有權(quán)信托、XX信托·XX14號財(cái)所有權(quán)信托將在XXXX、銀XXXX與XX信托依照對應(yīng)《信托協(xié)議》商定履行信托財(cái)產(chǎn)的交付后生效。XXXX、銀XXXX將其合法有處分權(quán)的委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)特定部分信托予XX信托后，該特定部分委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)屬于信托財(cái)產(chǎn)，由XX信托依據(jù)各《信托協(xié)議》分別進(jìn)行管理、運(yùn)作和處置，根據(jù)《信托協(xié)議》第7.4款，XX信托有權(quán)在信托期限內(nèi)向XX證券設(shè)立的專項(xiàng)計(jì)劃轉(zhuǎn)讓信托項(xiàng)下的前述特定部分委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)扣除等額于固定信托費(fèi)用的金額后的部分（即基礎(chǔ)資產(chǎn)），將相應(yīng)信托財(cái)產(chǎn)處置變現(xiàn)。本所律師認(rèn)為，基礎(chǔ)資產(chǎn)是真實(shí)、合法、有效的，該權(quán)利屬于符合法律法規(guī)，權(quán)屬明確，可以造成或產(chǎn)生獨(dú)立、可預(yù)測的現(xiàn)金流且可特定化的財(cái)所有權(quán)利，符合《管理規(guī)定》第三條的規(guī)定。根據(jù)對基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)資料文件的查閱，基礎(chǔ)資產(chǎn)之上不存在任何質(zhì)押等第三方權(quán)利負(fù)擔(dān)的情形。（三）基礎(chǔ)資產(chǎn)為不屬于《負(fù)面清單指引》規(guī)定的基礎(chǔ)資產(chǎn)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)資產(chǎn)實(shí)行負(fù)面清單管理，根據(jù)對基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)資料文件的查閱，律師認(rèn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于《負(fù)面清單指引》列明的不適宜采用資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形式、或者不符合資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)資產(chǎn)：1、以地方政府為直接或間接債務(wù)人的基礎(chǔ)資產(chǎn)。但地方政府依照事先公開的收益商定規(guī)則，在政府與社會資本合作模式（PPP）下應(yīng)當(dāng)支付或承擔(dān)的財(cái)政補(bǔ)貼除外?；A(chǔ)資產(chǎn)是原始權(quán)益人合法管理并有權(quán)處置的委托貸款債權(quán)、盈合信托受益權(quán)及附屬權(quán)益，基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的委托貸款、信托貸款均不以地方政府為直接或間接債務(wù)人；本所律師認(rèn)為，該等基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。2、以地方融資平臺公司為債務(wù)人的基礎(chǔ)資產(chǎn)。本條所指的地方融資平臺公司是指根據(jù)國務(wù)院相關(guān)資料文件規(guī)定，由地方政府及其部門和機(jī)構(gòu)等通過財(cái)政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，承擔(dān)政府投資項(xiàng)目融資功能，并擁有獨(dú)立法人資格/資質(zhì)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。律師經(jīng)查閱中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《地方政府融資平臺全口徑融資統(tǒng)計(jì)表（銀行模板）》（xx-06-30版）（以下簡稱“地方政府融資平臺名單”），基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的借款人為不在地方政府融資平臺名單內(nèi)的企業(yè)或者為調(diào)出名單的企業(yè)；本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。3、礦產(chǎn)資源開采收益權(quán)、土地出讓收益權(quán)等造成或產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力具有較大不確定性的資產(chǎn)。本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。4、有下列情形之一的與不動產(chǎn)相關(guān)的基礎(chǔ)資產(chǎn)：（1）因空置等原因未能造成或產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的不動產(chǎn)租金債權(quán)；（2）待開發(fā)或在建占比超過10%的基礎(chǔ)設(shè)備、商業(yè)物業(yè)、居民住所等不動產(chǎn)或相關(guān)不動產(chǎn)收益權(quán)。當(dāng)?shù)卣C明已列入國家保障房計(jì)劃并已開工xx的項(xiàng)目除外。本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。5、未能直接造成或產(chǎn)生現(xiàn)金流、僅依托處置資產(chǎn)才能造成或產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)。如提單、倉單、所有權(quán)證書等具有物權(quán)屬性的權(quán)利憑證。本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。6、法律界定及業(yè)務(wù)形態(tài)屬于不同類型且缺乏相關(guān)性的資產(chǎn)組合，如基礎(chǔ)資產(chǎn)中包含企業(yè)應(yīng)收賬款、高速公路收費(fèi)權(quán)等兩種或兩種以上不同類型資產(chǎn)。本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。7、違反相關(guān)法律法規(guī)或政策規(guī)定的資產(chǎn)。本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。8、最終投資標(biāo)的為上述資產(chǎn)的信托計(jì)劃受益權(quán)等基礎(chǔ)資產(chǎn)。本專項(xiàng)計(jì)劃所涉及的基礎(chǔ)資產(chǎn)是原始權(quán)益人合法管理并有權(quán)處置的委托貸款債權(quán)、盈合信托受益權(quán)及附屬權(quán)益，本所律師認(rèn)為，專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的基礎(chǔ)資產(chǎn)不屬于本條列明的負(fù)面清單范疇。（四）基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的合法性、完整性根據(jù)對基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)資料文件的查閱：1、基礎(chǔ)資產(chǎn)不存在法定或依據(jù)委托貸款協(xié)議及《信托協(xié)議》等交易資料文件的商定禁止或者限制轉(zhuǎn)讓的情形，信托生效后，原始權(quán)益人有權(quán)將基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給第三方。2、XX信托作為原始權(quán)益人轉(zhuǎn)讓基礎(chǔ)資產(chǎn)的合法性（1）XXXX、銀XXXX分別作為XXXX號定向資產(chǎn)管理計(jì)劃、XXXX融通定向資產(chǎn)管理1號資產(chǎn)管理計(jì)劃的資產(chǎn)管理人，合法持有作為各資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的對應(yīng)委托貸款債權(quán)、盈合信托受益權(quán)，根據(jù)各對應(yīng)資管協(xié)議商定，經(jīng)XX銀行向XXXX、銀XXXX分別出具的編號為【】、【】的《投資指令》，XXXX、銀XXXX有權(quán)處置相應(yīng)委托貸款債權(quán)及盈合信托受益權(quán)，將其交付XX信托設(shè)立財(cái)所有權(quán)信托。本所律師認(rèn)為，該項(xiàng)交易安排符合資管協(xié)議商定，不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。（2）經(jīng)審查，依據(jù)信托相關(guān)資料文件，XX信托作為信托的受托人，在信托生效后有權(quán)依據(jù)信托資料文件的商定管理、運(yùn)作信托財(cái)產(chǎn)并以自己的名義將信托項(xiàng)下的委托貸款債權(quán)、盈合信托受益權(quán)及其附屬權(quán)益的全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方。本所律師認(rèn)為，XX信托在信托生效后作為原始權(quán)益人將基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給XX證券代表的專項(xiàng)計(jì)劃不違反信托相關(guān)資料文件商定和法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。3、基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓需履行的批準(zhǔn)、登記程序（1）根據(jù)《資產(chǎn)買賣協(xié)議》的商定，在專項(xiàng)計(jì)劃成功設(shè)立且買方按商定向賣方支付了全部基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日，賣方將自基準(zhǔn)日（含該日）起基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)權(quán)益即轉(zhuǎn)移給受讓方?！顿Y產(chǎn)買賣協(xié)議》第2.5.1款商定，“買方根據(jù)本協(xié)議第2.4款規(guī)定向賣方支付完畢購買價(jià)款，且賣方根據(jù)本協(xié)議第2.1.4款向買方轉(zhuǎn)讓其對于基礎(chǔ)資產(chǎn)資料文件的所有權(quán)和相關(guān)權(quán)益等基礎(chǔ)資產(chǎn)資料文件，即視為各方就基礎(chǔ)資產(chǎn)買賣的交割履行。”。本所律師認(rèn)為，《資產(chǎn)買賣協(xié)議》是協(xié)議各方真實(shí)的意思表示，關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓商定未違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不構(gòu)成對任何第三方權(quán)利的損害，該等商定合法、有效；在XXXX、銀XXXX與XX信托履行信托財(cái)產(chǎn)的交付、信托生效后，自XX證券（代表專項(xiàng)計(jì)劃)按商定向XX信托支付全部基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起，基礎(chǔ)資產(chǎn)即完整地轉(zhuǎn)讓至XX證券（代表專項(xiàng)計(jì)劃)。（2）根據(jù)《資產(chǎn)買賣協(xié)議》，基礎(chǔ)資產(chǎn)交割時(shí)暫不向債務(wù)人或擔(dān)保人通知債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，當(dāng)發(fā)生商定的權(quán)利完善事件時(shí)，賣方應(yīng)依照《資產(chǎn)買賣協(xié)議》商定采取相應(yīng)的措施（發(fā)送權(quán)利完善通知等）完善買方取得的權(quán)利。本所律師認(rèn)為，根據(jù)《協(xié)議法》的規(guī)定，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)時(shí)，未通知債務(wù)人并不影響債權(quán)轉(zhuǎn)讓在轉(zhuǎn)讓方和受讓方之間的效力；根據(jù)《協(xié)議法》、《民法典》、《民法典》的規(guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，擔(dān)保該債權(quán)的附屬擔(dān)保權(quán)益作為從權(quán)利一并轉(zhuǎn)讓，未辦理相應(yīng)的變更登記手續(xù)（如需）并不影響受讓方取得附屬擔(dān)保權(quán)益，但不得對抗善意第三人；同時(shí)，專項(xiàng)計(jì)劃購買的基礎(chǔ)資產(chǎn)里若為委托貸款債權(quán)，專項(xiàng)計(jì)劃受讓基礎(chǔ)資產(chǎn)后委托XX銀行擔(dān)任服務(wù)機(jī)構(gòu)，并由作為委貸受托人的XX銀行分支機(jī)構(gòu)仍登記為抵押權(quán)人/質(zhì)權(quán)人，可協(xié)助計(jì)劃管理人進(jìn)行基礎(chǔ)資產(chǎn)對應(yīng)的委托貸款債權(quán)及其附屬擔(dān)保權(quán)益的有效管理和監(jiān)控。五、關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)隔離原始權(quán)益人與XXXX、銀XXXX已分別簽署《信托協(xié)議》，XXXX、銀XXXX依據(jù)《信托協(xié)議》將特定部分委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)分別信托予XX信托，對應(yīng)財(cái)所有權(quán)信托生效后，相應(yīng)特定部分委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)屬于信托財(cái)產(chǎn)，與XXXX、銀XXXX管理的未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別、與屬于受托人（即原始權(quán)益人）所有的財(cái)產(chǎn)相區(qū)別，由XX信托依據(jù)《信托協(xié)議》分別進(jìn)行獨(dú)立管理、運(yùn)作和處置。根據(jù)《資產(chǎn)買賣協(xié)議》等專項(xiàng)計(jì)劃資料文件，XX信托將基礎(chǔ)資產(chǎn)于專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立日轉(zhuǎn)讓給計(jì)劃管理人。自專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立日起，基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的委托貸款資產(chǎn)、盈合信托受益權(quán)即作為專項(xiàng)計(jì)劃的財(cái)產(chǎn)，不再屬于信托財(cái)產(chǎn)。另外，根據(jù)專項(xiàng)計(jì)劃資料文件的商定，自專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立日起,計(jì)劃管理人在托管人處設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃賬戶，對專項(xiàng)計(jì)劃單獨(dú)記賬、獨(dú)立核算,專項(xiàng)計(jì)劃賬戶獨(dú)立于信托賬戶和其他收款賬戶，保證基礎(chǔ)資產(chǎn)獨(dú)立于信托委托人及原始權(quán)益人的其他資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了基礎(chǔ)資產(chǎn)與信托委托人、原始權(quán)益人風(fēng)險(xiǎn)的隔離。六、關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃備案材料關(guān)于的協(xié)議、協(xié)議（一）專項(xiàng)計(jì)劃所涉各協(xié)議、協(xié)議的主要內(nèi)容1、《認(rèn)購協(xié)議》、《標(biāo)準(zhǔn)條款》及《計(jì)劃說明書》計(jì)劃管理人將與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人簽署《認(rèn)購協(xié)議》，計(jì)劃管理人簽署《標(biāo)準(zhǔn)條款》及《計(jì)劃說明書》。經(jīng)審查，《認(rèn)購協(xié)議》、《標(biāo)準(zhǔn)條款》和《計(jì)劃說明書》明確商定了計(jì)劃管理人和資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人的權(quán)利、義務(wù)，其條款內(nèi)容符合《協(xié)議法》及《管理規(guī)定》的關(guān)于規(guī)定。專項(xiàng)計(jì)劃在推廣期間銷售資產(chǎn)支持證券后，計(jì)劃管理人將根據(jù)市場情況，與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人簽署相應(yīng)的《認(rèn)購協(xié)議》?！墩J(rèn)購協(xié)議》依照《標(biāo)準(zhǔn)條款》商定的原則，確定資產(chǎn)支持證券具體的認(rèn)購類別、認(rèn)購份數(shù)、認(rèn)購價(jià)格以及認(rèn)購資金數(shù)額等事項(xiàng)。2、《托管協(xié)議》計(jì)劃管理人根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)條款》及其他專項(xiàng)計(jì)劃資料文件的規(guī)定，就專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)托管事宜擬與托管銀行簽署《托管協(xié)議》。計(jì)劃管理人根據(jù)《托管協(xié)議》的規(guī)定，委托托管銀行保管專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)，托管銀行為專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)提供托管服務(wù)?！锻泄軈f(xié)議》明確規(guī)定了計(jì)劃管理人和托管銀行的權(quán)利、義務(wù)，專項(xiàng)計(jì)劃賬戶的開立與管理、專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的使用、專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的分配、托管銀行和計(jì)劃管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、托管銀行的解任和辭任、托管費(fèi)、協(xié)議終止、違約責(zé)任、適用法律與爭議解決等重要事項(xiàng)?！锻泄軈f(xié)議》符合《協(xié)議法》及《管理規(guī)定》的關(guān)于規(guī)定，自該協(xié)議商定的生效條件全部滿足后生效并構(gòu)成托管銀行合法的、有效的和有約束力的義務(wù)，《托管協(xié)議》的相關(guān)各方可依照該協(xié)議的條款主張權(quán)利，除非該等權(quán)利主張受到破產(chǎn)、重整、和解或其他類似法律的限制。3、《資產(chǎn)買賣協(xié)議》計(jì)劃管理人依據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)條款》及其他專項(xiàng)計(jì)劃資料文件的規(guī)定，就專項(xiàng)計(jì)劃基礎(chǔ)資產(chǎn)買賣事宜，與原始權(quán)益人簽署《資產(chǎn)買賣協(xié)議》?！顿Y產(chǎn)買賣協(xié)議》商定了計(jì)劃管理人和原始權(quán)益人關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃基礎(chǔ)資產(chǎn)買賣的權(quán)利和義務(wù)?！顿Y產(chǎn)買賣協(xié)議》明確商定了專項(xiàng)計(jì)劃的基礎(chǔ)資產(chǎn)、購買價(jià)款及其支付等事項(xiàng)。《資產(chǎn)買賣協(xié)議》符合《協(xié)議法》、《管理規(guī)定》的關(guān)于規(guī)定，自該協(xié)議生效后即構(gòu)成原始權(quán)益人（賣方）合法的、有效的和有約束力的義務(wù)，《資產(chǎn)買賣協(xié)議》的相關(guān)各方可依照該協(xié)議的條款主張權(quán)利，除非該等權(quán)利主張受到破產(chǎn)、重整、和解或其他類似法律的限制。4、《服務(wù)協(xié)議》計(jì)劃管理人依據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)條款》及其他專項(xiàng)計(jì)劃資料文件的規(guī)定，就專項(xiàng)計(jì)劃基礎(chǔ)資產(chǎn)及與其回收關(guān)于的管理服務(wù)事宜，與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)簽署《服務(wù)協(xié)議》?！斗?wù)協(xié)議》商定了計(jì)劃管理人和資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃基礎(chǔ)資產(chǎn)及其回收管理的權(quán)利和義務(wù)?！斗?wù)協(xié)議》明確商定了資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)1和資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)2的管理服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)報(bào)酬、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的報(bào)告、基礎(chǔ)資產(chǎn)資料文件的保管、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的解任及后備資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的選任等事項(xiàng)?！斗?wù)協(xié)議》符合《協(xié)議法》、《管理規(guī)定》的關(guān)于規(guī)定，自該協(xié)議商定的生效條件全部滿足后生效并構(gòu)成資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)合法的、有效的和有約束力的義務(wù)，《服務(wù)協(xié)議》的相關(guān)各方可依照該協(xié)議的條款主張權(quán)利，除非該等權(quán)利主張受到破產(chǎn)、重整、和解或其他類似法律的限制。（二）專項(xiàng)計(jì)劃所涉各協(xié)議、協(xié)議的合規(guī)性上述專項(xiàng)計(jì)劃所涉協(xié)議、協(xié)議是計(jì)劃管理人、原始權(quán)益人、資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人、托管銀行、資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)在專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)下的權(quán)利、義務(wù)確定的依據(jù)，專項(xiàng)計(jì)劃當(dāng)事人之間的權(quán)利、義務(wù)設(shè)定符合《協(xié)議法》、《管理規(guī)定》及證監(jiān)會關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃資料文件的關(guān)于規(guī)定，且不違反其他法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，經(jīng)各方當(dāng)事人簽署后將造成或產(chǎn)生法律約束力。七、關(guān)于專項(xiàng)計(jì)劃信用增級安排的合法性和有效性1、專項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)部信用增級安排專項(xiàng)計(jì)劃采取了超額利差和優(yōu)先級/次級結(jié)構(gòu)化分層的交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，為優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券提供了一定的信用支持。上述內(nèi)部信用增級安排不違反《管理規(guī)定》或其他關(guān)于法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。2、專項(xiàng)計(jì)劃不涉及外部信用增級安排。八、關(guān)于資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人參加和退出專項(xiàng)計(jì)劃的關(guān)于安排經(jīng)審查，《標(biāo)準(zhǔn)條款》對資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人參加和退出專項(xiàng)計(jì)劃進(jìn)行了商定?！稑?biāo)準(zhǔn)條款》第三條和第四條明確商定了資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人參加專項(xiàng)計(jì)劃的方式、程序等重要事項(xiàng)。上述商定符合《民法典》、《協(xié)議法》及《管理規(guī)定》的關(guān)于規(guī)定。《標(biāo)準(zhǔn)條款》第六條商定，專項(xiàng)計(jì)劃存續(xù)期間，除標(biāo)準(zhǔn)條款規(guī)定的限制相應(yīng)資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓期間外，優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券持有人可以通過上交所或監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他平臺轉(zhuǎn)讓其持有的資產(chǎn)支持證券。上述商定符合《協(xié)議法》及《管理規(guī)定》的關(guān)于規(guī)定。九、信息披露經(jīng)審