對(duì)銀行員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作的思考與探索

對(duì)銀行員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作的思考與探索對(duì)銀行員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作的思考與探索近幾年來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展和內(nèi)外部環(huán)境巨大變化賦予了銀行員工行為管理更多的新的內(nèi)涵。幾年來，銀行通過組織開展員工行為專項(xiàng)審計(jì)來加強(qiáng)管理，發(fā)現(xiàn)該審計(jì)是一項(xiàng)有效的員工動(dòng)態(tài)管理措施。銀行內(nèi)部審計(jì)通過專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題提示風(fēng)險(xiǎn)，取得了一定成效。但在審計(jì)工作成效不斷提高的同時(shí)，也有不同問題的存在。如何處理好這些矛盾問題，對(duì)我們今后的員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作能起到關(guān)鍵性的作用。結(jié)合實(shí)際審計(jì)工作，本人談?wù)剬?duì)此項(xiàng)審計(jì)工作的思考。一員工行為專項(xiàng)審計(jì)在案件防控中起著至關(guān)重要的作用目前，案件防控在銀行高度重視下，案件的發(fā)生在很大程度上得到了控制。但由于整個(gè)社會(huì)發(fā)展存在諸多矛盾和問題，這雖然是一個(gè)深層次問題，但在網(wǎng)絡(luò)很多負(fù)面報(bào)道的情況下，使員工在一定程度上受到了思想曲解，部分員工對(duì)社會(huì)及銀行本身所產(chǎn)生的不滿情緒有所表現(xiàn)，尤其在經(jīng)營(yíng)機(jī)制績(jī)效分配.管理模式等方面的不滿情緒較為突出，容易產(chǎn)生心理不平衡，導(dǎo)致負(fù)面行為頻繁顯現(xiàn)，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件或案件。銀行開展員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作可以通過一些直接集中嚴(yán)肅等方式對(duì)員工進(jìn)行警示提醒，起到一定的震懾作用，使對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和危害存在模糊認(rèn)識(shí)的員工，在思想上得到了不同程度的糾第1頁(yè)共9頁(yè)

正，不僅使員工自己保持清醒，自覺遵規(guī)守紀(jì)，而且對(duì)周邊的是非對(duì)錯(cuò)有了更強(qiáng)的判斷力，而對(duì)想鉆空子.謀不軌心存僥幸的員工，無疑給予了及時(shí)的警醒和一定的震懾。銀行開展員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作，能夠及時(shí)有效的發(fā)現(xiàn)各種發(fā)案苗頭，對(duì)防止各種案件的發(fā)生，起到至關(guān)重要的作用。二開展員工行為專項(xiàng)審計(jì)中呈現(xiàn)的特點(diǎn)和存在的問題（一）銀行員工行為呈現(xiàn)的特點(diǎn)一是員工防范心里較強(qiáng)，造成更深的隱蔽性。員工的防范意識(shí)較以前有所增強(qiáng)，對(duì)自己的行為更加注重保密，對(duì)自己的隱私或不良行為更會(huì)“投機(jī)取巧”，由此引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)得到防范和規(guī)避，從而管理的難度大大增加。二是以信譽(yù)換風(fēng)險(xiǎn)，造成企業(yè)文化影響力極差。銀行一直是人們心目中信譽(yù)很好的企業(yè)，銀行員工與錢打交道是理所當(dāng)然的事，然而某些員工利用信譽(yù)做違法之事，如非法集資.規(guī)營(yíng)銷等事件一但出現(xiàn)，其破壞力是可想而知的。每一件由員工行為造成的經(jīng)濟(jì)案件都會(huì)給國(guó)家經(jīng)濟(jì)造成巨大損失，嚴(yán)重影響銀行的聲譽(yù)。三是輕微負(fù)面行為頻繁發(fā)生，如投訴光等，難于實(shí)察和管理。四是指使外部客戶如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)操作，使得風(fēng)險(xiǎn)隱藏的更深。第2頁(yè)共9頁(yè)

（二）銀行員工行為管理存在的薄弱環(huán)節(jié)在業(yè)務(wù)操作上，有章不循屢查屢犯的問題沒有得到徹底根治。少數(shù)員工通過智能工具操作業(yè)務(wù)，例如貸款資金流向的規(guī)避，給操作風(fēng)險(xiǎn)管控帶來很大難度。在員工行為管理上，各銀行陸續(xù)開展了加強(qiáng)員工教育管理的活動(dòng)，但從相關(guān)審計(jì)檢查反饋情況看，仍不同程度地存在一些問題。例如員工通過家屬在日常行為上很難完全把握；在職員工雖加強(qiáng)了監(jiān)督管理，但極少數(shù)人員的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)還未完全到位，給案件防控帶來一定壓力。在銀行網(wǎng)點(diǎn)管控上，少數(shù)員工還存在執(zhí)行制度優(yōu)質(zhì)服務(wù).務(wù)收費(fèi)理財(cái)銷售.客戶信息管理等方面未能完全做到位，在審計(jì)中還發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn)管理人員對(duì)操作員工違規(guī)操作行為不制止.糾正，或授意指使強(qiáng)令柜臺(tái)人員違規(guī)操作等情況，有些員工甚至于還不清楚某些制度的存在，員工違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象未能從根本上杜絕。（三）銀行員工行為管理難度加大當(dāng)前，宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，企業(yè)融資困難，民間資本比較活躍，頻發(fā)客戶跑路事件，加之監(jiān)管部門要求的不斷趨嚴(yán)，針對(duì)銀行及客戶的外部侵害及內(nèi)外勾結(jié)的作案手段更加隱蔽，花樣不斷翻新，加大了員工行為管理工作的難度。其主要體現(xiàn)在一是員工情緒難于觀察。員工的“情緒”影響著員工的行為，員工生活中各種各樣的狀況都可能發(fā)生并難于觀察。第3頁(yè)共9頁(yè)

二是員工社交圈難于掌握。每個(gè)員工都有自己的生活圈子社會(huì)活動(dòng)范圍，銀行管理部門在一定程度上無法準(zhǔn)確定位員工社交圈子的健康程度。三是與員工溝通難于突破。談心活動(dòng)一直以來是與員工的溝通渠道，而原來的老套路，就難以滿足從時(shí)空上.容上和形式上與員工有效溝通并獲得真實(shí)想法。四是員工的需求與建議難于反映。員工的呼聲源于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)最基層，員工關(guān)心的熱點(diǎn)議論的話題有時(shí)因銀行管理體制.傳導(dǎo)機(jī)制冗長(zhǎng)等原因很難真實(shí)地傳導(dǎo)到?jīng)Q策層手中。五是員工消費(fèi)難在實(shí)察。員工日常消費(fèi)都是在班外，很少有人知道得一清二楚，員工的日常消費(fèi)也在各人的私人空間中，很難實(shí)實(shí)在在地被考察到。（四）當(dāng)前員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作存在的問題一是對(duì)專項(xiàng)審計(jì)工作的重要性認(rèn)識(shí)不足，流于形式。當(dāng)前員工專項(xiàng)審計(jì)工作仍存在著認(rèn)識(shí)不到位.付走過場(chǎng)等現(xiàn)象。二是對(duì)員工的思想教育不到位。員工思想教育滯后缺乏應(yīng)有的效果，開展思想教育實(shí)效性不強(qiáng)，不能真正觸及到員工的內(nèi)心深處，不能入腦入心，致使員工法制觀念淡薄，對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)的行為后果認(rèn)識(shí)不足。三是專項(xiàng)審計(jì)礙于情面不能夠真正揭露問題。在員工專項(xiàng)審計(jì)中因出于同事間的感情未真實(shí)反映問題或因管理層為了怕影響某些中層干部的提拔，進(jìn)行庇護(hù)從而干預(yù)通報(bào)問題等等。一些機(jī)第4頁(yè)共9頁(yè)

構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為對(duì)自己管轄的員工知根知底，故對(duì)員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作持消極應(yīng)付態(tài)度，部分員工認(rèn)為實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)是對(duì)自己不信任，或多或少有一些抵觸情緒。所以在專項(xiàng)審計(jì)中不能真實(shí)反應(yīng)存在的問題。四是機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄。當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，基層機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)指標(biāo)壓力大，有些機(jī)構(gòu)只注重業(yè)務(wù)發(fā)展和完成指標(biāo)，把管理和合規(guī)經(jīng)營(yíng)忘在了腦后。某些員工的不良行為還較為隱蔽，不易察覺，難于掌握直接證據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，對(duì)專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的蛛絲馬跡不去深究細(xì)查，簡(jiǎn)單地提個(gè)醒就輕易放過，留下風(fēng)險(xiǎn)隱患，容易讓那些有作案動(dòng)機(jī)的人員，利用管理漏洞圖謀不軌。三做好銀行員工行為管理的幾點(diǎn)思考（一）提高員工高尚思想構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)防線一個(gè)人的思想決定一個(gè)人的行為。推行員工行為管理首先要認(rèn)真做好員工思想政治工作創(chuàng)新。要通過心理工作生活等關(guān)愛措施，培養(yǎng)員工道德情操，增強(qiáng)員工的事業(yè)心和責(zé)任感，以及合規(guī)操作.紀(jì)守法的自覺性和主動(dòng)性，筑牢防線堅(jiān)守底線不碰“高壓線”。要始終堅(jiān)持以人為本理念，對(duì)不同員工采取不同的教育方式和手段，以客觀公正慎重穩(wěn)妥的態(tài)度開展員工思想行為管理，防止人為擴(kuò)大化和走過場(chǎng)。（二）加強(qiáng)員工日常行為管理營(yíng)造和諧穩(wěn)環(huán)境俗話說家和萬事興。銀行也是一個(gè)大家庭，應(yīng)第5頁(yè)共9頁(yè)

根據(jù)形勢(shì)變化及時(shí)了解每位家庭人員（員工）的所思所想所盼，針對(duì)性解決員工實(shí)際難題；適時(shí)開展凝聚力活動(dòng)，加大對(duì)員工生活的關(guān)心，及時(shí)掌握員工思想動(dòng)態(tài)。充分利用科技手段，依托計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)有關(guān)員工行為模型，通過多渠道方式了解有異常行為的員工，對(duì)針下藥，及時(shí)采取針對(duì)性幫扶措施。定期開展以“經(jīng)濟(jì)狀況交友狀況婚姻狀況.時(shí)外活動(dòng)狀況”為主要內(nèi)容的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查活動(dòng)，分析員工的思想動(dòng)向和行為狀況。對(duì)員工大額資金或頻繁交易為客戶周轉(zhuǎn)資金.貸款資金流入員工賬戶貸記卡套現(xiàn)等可疑交易線索，要進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和分析，妥善處理，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。要通過建立群微信平臺(tái)等新興通訊方式，多渠道了解員工的日常生活，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常，并針對(duì)性加以引導(dǎo)解決。針對(duì)個(gè)別員工合規(guī)理念存在的差異，持續(xù)加強(qiáng)教育管理和預(yù)警提示。注重人文關(guān)懷和心理疏導(dǎo)，堅(jiān)持以保障和改善民生為出發(fā)點(diǎn)，切實(shí)緩解員工壓力，營(yíng)造和諧穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境，增進(jìn)員工的歸宿感。（三）抓好員工的日常業(yè)務(wù)管理規(guī)范職業(yè)操守充分利用監(jiān)控中心錄像回放功能及業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控抽查員工業(yè)務(wù)操作.戶對(duì)話行為等，對(duì)發(fā)現(xiàn)的苗頭性問題，認(rèn)真分析.確研判，由其直接主管予以談話疏導(dǎo)；對(duì)于因員工身體健康出現(xiàn)問題親屬生病產(chǎn)生的心情焦慮等，及時(shí)給予工作調(diào)休，消除員工后顧之憂。以重要崗位為重點(diǎn)，多形式.渠道多角度地開展員工行為專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注明令禁止的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)掌握員工思想動(dòng)態(tài)和行為表現(xiàn)，第6頁(yè)共9頁(yè)

適時(shí)處置化解風(fēng)險(xiǎn)。加大各類檢查力度，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)崗位.要人員和重要環(huán)節(jié)的適時(shí)檢查，嚴(yán)密監(jiān)控和有效管理。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的典型案例要及時(shí)總結(jié)，進(jìn)行案例分析或模擬演繹風(fēng)險(xiǎn)案件等形式，組織員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)再認(rèn)識(shí)，達(dá)到自我教育.底整改的目的。圍繞“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引”中的重點(diǎn)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)存在問題逐項(xiàng)制定整改措施，完善制度流程，規(guī)范員工從業(yè)行為，嚴(yán)防各類案件發(fā)生。（四）加強(qiáng)員工行為管理領(lǐng)導(dǎo)完善制度銀行應(yīng)成立員工行為管理領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制定員工行為教育.理工作方案等具體實(shí)施細(xì)則。通過崗位交流輪換強(qiáng)制休假等方式抓好崗位管理；組織開展各支行領(lǐng)導(dǎo)人員和后備領(lǐng)導(dǎo)人員的日常監(jiān)督管理；通過年度考核職稱評(píng)級(jí)抓好常規(guī)管理；適時(shí)開展突擊崗位替代審計(jì)做好崗位管理工作。貫徹落實(shí)員工行業(yè)管理各項(xiàng)制度規(guī)定，推進(jìn)管理體制和制度創(chuàng)新，研究改進(jìn)完善員工行為管理方法和手段，設(shè)立員工行為管理底線。及時(shí)組織員工學(xué)習(xí)禁止員工行為的若干規(guī)定和員工違反規(guī)章制度處理辦法。（五）加強(qiáng)引導(dǎo)為員工創(chuàng)造良好成長(zhǎng)空間審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)，相關(guān)管理部門只重視對(duì)違規(guī)行為的員工進(jìn)行一味的處罰，對(duì)如何可行有效的理解與執(zhí)行規(guī)章制度缺乏引導(dǎo)，有些問題到審計(jì)發(fā)現(xiàn)后員工才知道是不合規(guī)操作。所以銀行管理有必要對(duì)于因?yàn)檫`規(guī)行為受到處分的員工，要切實(shí)從思想和生活上多關(guān)心，及時(shí)了解其思想動(dòng)態(tài)，化解其心中癥結(jié)，使之全身心投入到工作中。要建第7頁(yè)共9頁(yè)

立有效晉升或加薪通道，使各層面員工多一些晉升機(jī)會(huì)，使之能夠經(jīng)過自己的努力，看到職業(yè)發(fā)展的希望和薪酬的增加。加強(qiáng)對(duì)基層員工的培訓(xùn)，使其有在職學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的機(jī)會(huì)，使之跟上市場(chǎng)的變化，跟上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。（六）做好員工行為專項(xiàng)審計(jì)工作的幾點(diǎn)建議1.審計(jì)人員既要堅(jiān)持原則又要實(shí)事求是，要有高度的事業(yè)心和責(zé)任感。要本著對(duì)員工負(fù)責(zé)對(duì)工作負(fù)責(zé)的態(tài)度，不要睜一只眼閉只眼不管不教，更忌做表面文章.深入不透徹，要講究方式方法，員工行為專項(xiàng)審計(jì)的認(rèn)定涉及到方方面面，不能輕易下定論，也不要輕易放過。2.問題性質(zhì)要掌握好分寸和尺度。對(duì)涉及不良異常行為的員工，要視不同情況區(qū)分不同類型，采取不同的審計(jì)方式和處置措施，跟蹤調(diào)查，提早防范，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。3.相關(guān)部門對(duì)員工行為檢查要有機(jī)結(jié)合。進(jìn)一步強(qiáng)化員工行為動(dòng)態(tài)管理，實(shí)現(xiàn)案防關(guān)口前移，有效消除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是要加強(qiáng)日常排查，掌握員工思想動(dòng)態(tài)。二是要加強(qiáng)家庭走訪，建立聯(lián)系機(jī)制。三是要加強(qiáng)社會(huì)走訪，及時(shí)消除隱患。四是要加強(qiáng)監(jiān)測(cè)分析，強(qiáng)化制度執(zhí)行。五是要拓寬監(jiān)督渠道，加大監(jiān)督的力度。4.管理層應(yīng)公平公正，本著“不包庇放過不掩蓋不遺漏”的原則，做好對(duì)員工思想和行為專項(xiàng)審計(jì)工作，專項(xiàng)審計(jì)過第8頁(yè)共9頁(yè)

程中不應(yīng)有任何個(gè)人感情和成見，不放過任何有不良苗頭和傾向的行為與表現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)堵漏，降低案件風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。總之，要管理好員工行為工作，全行上下一定要深入學(xué)