盡職調查清單(企業(yè)債)

盡職調查清單(企業(yè)債)盡職調查清單(企業(yè)債)盡職調查清單(企業(yè)債)資料僅供參考文件編號：2022年4月盡職調查清單(企業(yè)債)版本號：A修改號：1頁次：1.0審核：批準:發(fā)布日期：發(fā)行企業(yè)債券盡職調查清單

以下資料清單系根據(jù)當前企業(yè)債券主管部門對債券發(fā)行申報的有關規(guī)定及申報材料的內容要求編制而成，將作為我們策劃貴公司發(fā)行企業(yè)債券方案及制作申請文件的基礎材料，該等基礎材料的真實性、準確性、完整性及資料提供的及時性，將影響到貴公司發(fā)行企業(yè)債券方案的可行性及申報進度，敬請貴公司及時提供以下資料，本公司將嚴格履行保密責任。說明：（1）本清單中所述“發(fā)行人”或“公司”指【】。（2）隨著工作的深入，我們將可能向貴公司提出進一步的補充文件清單。（3）如果本清單要求提供的某一項或多項文件并不適用于相關單位，請以書面回復的方式作出說明。（4）以下要求提供的文件資料，除非另作說明，否則應包括自公司或公司的附屬機構成立至今的所有文件資料。（5）如果無特別說明，要求提供的文件均為原件或原件的復印件。（6）對文件資料中有關問題，我們可能需要進一步咨詢貴公司有關人員。發(fā)行人基本情況發(fā)行人概況：公司名稱、住所、法定代表人、主要經營范圍等。歷史沿革、股東情況。發(fā)行人的公司治理。發(fā)行人與其母公司、子公司等投資關系的完整結構圖（從最上游直至最下游的所有企業(yè)）。結構圖應標明控股/持股/控制關系、持股份額、其它持股人的詳情。公司擁有的主要子公司的詳細清單，該清單的內容包括：下屬企業(yè)的名稱、成立時間、注冊地址、注冊資本、股權狀況（股東名稱、出資額、持股比例，或控制關系）、企業(yè)性質、經營范圍、主營業(yè)務、最近一期財務情況、是否合并報表。有關發(fā)行人及其下屬企業(yè)主體資格的法律文件：發(fā)行人現(xiàn)階段和以往享受過的優(yōu)惠政策。發(fā)行人在過去三年內進行的（境內和境外）投資、出售、收購、兼并、增資、減資、合并、分立、重大改組、變更情況。發(fā)行人所在行業(yè)情況發(fā)行人所在行業(yè)基本情況調查發(fā)行人在同行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢分析發(fā)行人主要業(yè)務情況發(fā)行人最近三年（2005～2007）的收入及其構成情況。發(fā)行人的主要項目情況：公司在最近三年中完成了哪些重大投資項目，公司正在進行或計劃進行的投資項目情況。項目運作流程介紹。發(fā)行人對未來的發(fā)展規(guī)劃公司的發(fā)展戰(zhàn)略、目標，對未來五年的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃。對該行業(yè)未來五年發(fā)展趨勢、競爭態(tài)勢的預測。發(fā)行人的人事狀況公司的職工數(shù)及人員構成情況（行政人員、業(yè)務人員、服務人員、財務人員人數(shù)及比例，學歷構成情況，職稱構成情況），公司的主要人事管理制度等。公司高級管理人員簡介：高級管理人員包括董事、監(jiān)事、董事長、總經理和其他高級管理人員（副總經理、總經理助理、董事會秘書、財務負責人、總經濟師、總工程師），包括各位成員的姓名、國籍、任期及委派方或選舉決議。發(fā)行人的財務狀況公司的獨立審計師就財務管理、會計制度、外匯支出及其它有關公司或各下屬企業(yè)重大財務問題的信函，以及公司及各下屬企業(yè)相應的回復。（如有）公司最近三年審計報告、經審計的財務報表及附注（主要是資產負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表），其中2005年、2006年財務報表需按照新會計準則進行調整，并由提供年度審計服務的會計師事務所對差異調節(jié)過程發(fā)表審計意見；公司2008年半年度財務報告。公司重大債權、債務關系。公司財務分析（包括營運能力分析、盈利能力分析、償債能力分析和現(xiàn)金流量分析等）。簡要說明財務指標異常狀況（縱向比較變動超過30％以上）的原因。子公司是否每年都能夠有分紅（章程中有關分紅的規(guī)定）、每年分回的現(xiàn)金大概占投資收益的比例是多少。目前的融資途徑介紹，有關銀行對公司的授信額度（包括已使用和未使用的情況）、信用評價情況等。公司或其下屬企業(yè)已發(fā)行尚未兌付的債券（如未曾發(fā)行債券或不存在已發(fā)行尚未兌付的債券，請說明）。簡介公司的資金管理辦法和投資決策程序。發(fā)行人募集資金投向募集資金擬投資項目的簡介。本次發(fā)債募集資金擬投項目的資金來源構成及實施情況。募集資金擬投資項目的可行性研究報告及其批文（包括批準機關的權限如何，項目可行性研究報告的編制單位，以債還貸情況，如果募集資金不足，請說明彌補資金缺口的途徑）。對于募集資金擬投項目，如果該項目是由公司下屬獨立的項目公司負責管理運營，請說明公司擬以何種方式（例如，股權投資、貸款或其他合法的方式）將募集資金投入項目，并提供相關的文件。如果募集資金投向中含替換銀行貸款，擬替換貸款的相關貸款合同，提前還款需銀行同意提前償還貸款的證明。募集資金使用計劃及管理制度。募投項目涉及到土地、環(huán)境等有關報批事項的，提供有關主管部門批準的文件（土地證和符合環(huán)境保護要求的證明文件等）。公司面臨的主要風險與對策公司面臨的經營風險及對策。公司面臨的政策風險及對策。公司面臨的利率風險及對策。公司面臨的兌付風險和其他財務風險及對策。公司面臨的投資風險及對策。公司面臨的匯率風險及對策。公司面臨的行業(yè)風險及對策。擔保安排（如有則提供；如果發(fā)行無擔保的信用債，則無須提供下列材料））擔保人簡單介紹，擔保人的營業(yè)執(zhí)照復印件。擔保函。擔保人資信情況、最近三年經審計的財務報表及附注（主要是資產負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表）和最近一期財務報告。若采用資產抵押擔保，應提供抵押資產的評估、登記、保管和相關法律手續(xù)、保障投資者履行權利的有關制度安排等情況。發(fā)行人的償債安排發(fā)行人對發(fā)債后公司現(xiàn)金流量的基本預測。公司過去三年的現(xiàn)金流量分析。發(fā)行人償債記錄，償債資金來源、具體的償債計劃，包括償債專戶、償債基金。發(fā)行人違約時擬采取的具體償債措施和賠償方式。重要合同及重大訴訟事項對發(fā)行人未來可能產生重大影響的合同。發(fā)行人及其母公司、子公司、控股公司、聯(lián)營公司，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員，持有發(fā)行人5％以上（含）的主要股東作為重大訴訟一方當事人的訴訟事項。最近三年以來所有與公司或其資產有關的重大訴訟、仲裁及行政調查案件的清單（包括但不限于原告、被告、金額、案由、是否已經完結、解決結果等），無論是否已經結案或執(zhí)行完畢，也無論是現(xiàn)在進行的或潛在的（指已有跡象表明將要進行）。已經得到終審判決但尚未執(zhí)行完畢的重大案件的終審判決書、裁定、調解書及申請執(zhí)行文件。正在進行、尚未得到終審判決的重大案件的起訴書、答辯書、中間判決及裁定。公司的律師就現(xiàn)行或可能的重大案件提供的法律意見和分析。任何公司違反或被指控違反監(jiān)管、安全生產、公安消防、水利、衛(wèi)生、建設、規(guī)劃、勞動保障、反競爭、反傾銷、反壟斷等方面的法律、法規(guī)、通知或由此引起的案件或行政處罰。所有違約事件的詳細資料。這些違約可能導致公司須在債務未到期時提前償還，或導致終止對業(yè)務有重大影響的協(xié)議。發(fā)行人如無重大訴訟事項，請?zhí)峁┳C明文件。本期債券發(fā)行的授權文件股東大