2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

1易所光電材料股份有限公司JilinOLEDMaterialTechCo.,Ltd.(吉林省長(zhǎng)春市高新開發(fā)區(qū)紅旗大廈19層)2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告二〇二二年十一月2資金不超過24,000萬元(含本數(shù))，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充流動(dòng)A一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景(1)市場(chǎng)應(yīng)用普及化(2)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多元化3OLED機(jī)、可卷曲(3)產(chǎn)業(yè)發(fā)展集群化OLED奠定良好(4)技術(shù)創(chuàng)新鏈條化。OLED中間體和前端材料(粗品)，行業(yè)內(nèi)能夠提供終端材料(升華品)的公司較少，隨著國(guó)內(nèi)OLED產(chǎn)業(yè)的興起，該領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)程度逐漸加大。目前生產(chǎn)廠商主要還從技術(shù)實(shí)力、技術(shù)指標(biāo)來說，有機(jī)發(fā)光材料終端材料生產(chǎn)企業(yè)入圍下游4。OLED造設(shè)OLED材料和設(shè)備OLED組件。近年5LED，目前能夠自主生產(chǎn)蒸發(fā)源設(shè)備。蒸發(fā)源設(shè)備完全打破了國(guó)外的技術(shù)壁壘，實(shí)現(xiàn)了技術(shù)領(lǐng)先，解決了國(guó)內(nèi)6代AMOLED產(chǎn)線的“卡脖子”技術(shù)問題。目前國(guó)際范圍內(nèi)，也只有極個(gè)別企業(yè)能發(fā)源，奧來德是唯一的國(guó)內(nèi)企業(yè)。萬元和40,594.64萬元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為10,866.85萬(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的6二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種本次發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市的人民幣普通股(A股)，每股面值為人民(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司審議關(guān)于本次發(fā)行股票的董事會(huì)決議公告日(即第于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的80%(定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)7交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總量)。基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的80%。若公司股票在定價(jià)基準(zhǔn)日至(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序次發(fā)行方式的可行性(一)發(fā)行方式合法合規(guī)件82、本次發(fā)行不存在違反《注冊(cè)管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法二條相關(guān)規(guī)定(1)應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；(2)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他(二)發(fā)行程序合法合規(guī)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第二十三次9六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對(duì)象發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體行A股股票等相關(guān)事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)的七、關(guān)于本次向特定對(duì)象發(fā)行攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)回報(bào)措施為確保公司向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施能夠得到切實(shí)履的意見》(國(guó)辦發(fā)[2013]110號(hào))、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見》(國(guó)發(fā)[2014]17號(hào))、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào))等文件的有(一)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響公司基于以下假設(shè)條件就本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主(1)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、公司所處行業(yè)情況以及公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境沒有發(fā)生重(2)不考慮本次募集資金到位后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益)等的影響；股本將由發(fā)行前的102,661,216股增至111,596,434股，假設(shè)募集資金總額為24,000.00萬元(不考慮發(fā)行費(fèi)用)；上市公司股東的凈利潤(rùn)、歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)與年度相比分別持平、增長(zhǎng)10%和增長(zhǎng)30%；資產(chǎn)發(fā)生的變化；(6)本次測(cè)算未考慮本次發(fā)行、凈利潤(rùn)以外的其他因素對(duì)公司凈資產(chǎn)規(guī)模(7)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的數(shù)量、募集資金金額、發(fā)行時(shí)間僅為基于2022年度/31日2023年度/總股本(萬股)本次募集資金總額(萬元),000.00成月份2023年3月(萬元)常性損益的凈利潤(rùn)(萬元)益(元/股)收益(元/股)潤(rùn)益(元/股)收益(元/股)資產(chǎn)收益率61%后加權(quán)平均4%30%3%(萬元)常性損益的凈利潤(rùn)(萬元)益(元/股)收益(元/股)潤(rùn)益(元/股)收益(元/股)資產(chǎn)收益率后加權(quán)平均4%(萬元)常性損益的凈利潤(rùn)(萬元)益(元/股)收益(元/股)潤(rùn)益(元/股)收益(元/股)資產(chǎn)收益率8%后加權(quán)平均4%7%(二)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示(三)董事會(huì)選擇本次融資的必要性和合理性(1)補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展萬元和40,594.64萬元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為10,866.85萬(2)降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)(3)維護(hù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，促進(jìn)公司長(zhǎng)期發(fā)展)本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系2、公司從事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況夠把握行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，制定符合公司發(fā)展的戰(zhàn)略方向。在技術(shù)儲(chǔ)備方面，公司致力于OLED產(chǎn)業(yè)鏈上游環(huán)節(jié)中的有機(jī)發(fā)光材料的不斷提升產(chǎn)品品質(zhì)、豐富產(chǎn)品種類，致力于成為OLED材料與設(shè)備領(lǐng)域中國(guó)際。(五)公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取的措施管理和內(nèi)部控制3、進(jìn)一步完善利潤(rùn)分配制度，優(yōu)化投資回報(bào)機(jī)制/