盡職調(diào)查報(bào)告清單(債券)

PAGE企業(yè)發(fā)行債券項(xiàng)目盡職調(diào)查清單****律師事務(wù)所二〇xx年x月x日盡職調(diào)查清單說明本調(diào)查清單是****律師事務(wù)所所根據(jù)企業(yè)發(fā)行債券項(xiàng)目的要求，基于以往的盡職調(diào)查經(jīng)驗(yàn)和對(duì)貴公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的初步理解，為更好地完成本次盡職調(diào)查工作而編制。如果清單中所需要的某一項(xiàng)文件不適用于貴公司，請(qǐng)?jiān)谇鍐文夸洠ǜ袷揭姾螅﹤渥⒅凶⒚鳌安贿m用”。如有重復(fù)的文件請(qǐng)?jiān)谖募鍐文夸泜渥⒅姓f明“見第X項(xiàng)文件”。請(qǐng)貴公司將相關(guān)資料文件按照本清單順序排列，并請(qǐng)按照本清單的序號(hào)制作相應(yīng)的文件清單目錄以便核實(shí)和交接。公司控股子公司或其它分支機(jī)構(gòu)，請(qǐng)參照本文件清單提供相關(guān)文件及其清單目錄。盡職調(diào)查清單所要求的資料由貴公司提供，其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性由貴公司負(fù)責(zé)，我們對(duì)貴公司提供的資料承擔(dān)保密義務(wù)。隨著盡職調(diào)查工作的進(jìn)展和對(duì)貴公司進(jìn)一步的了解，我們可能會(huì)提出更進(jìn)一步的資料清單。如果貴公司對(duì)資料清單有任何問題，請(qǐng)隨時(shí)與我們聯(lián)系。聯(lián)系人為：姓名手機(jī)Email并請(qǐng)?zhí)峁┕緝?nèi)部相關(guān)人員的通訊錄：項(xiàng)目法律部負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人人事管理部負(fù)責(zé)人生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人工程技術(shù)部負(fù)責(zé)人市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人……名字手機(jī)Email注：本盡職調(diào)查清單中，紅色字體為盡職調(diào)查工作建議部門分工，請(qǐng)企業(yè)按照自身實(shí)際部門設(shè)置分配工作，并在各對(duì)口部門委派專職人員（相關(guān)信息補(bǔ)充至上面的表格）與我方接洽包括材料提交等盡職調(diào)查事宜。目錄一、公司基本情況調(diào)查 1HYPERLINK\l"_Toc368052236"二、業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查 8三、公司治理與內(nèi)部控制調(diào)查 15四、本期債券發(fā)行概況 17五、償債計(jì)劃及保障措施 18六、其他重要事項(xiàng)調(diào)查 20PAGE\*MERGEPAGE\*MERGEFORMAT14盡職調(diào)查報(bào)告清單一、公司基本情況調(diào)查公司設(shè)立情況【行政部及法律部】1.1.1公司設(shè)立的政府批準(zhǔn)文件1.1.2其它為設(shè)立公司向主管機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告及其批準(zhǔn)、確認(rèn)、備案文件1.1.3公司設(shè)立時(shí)的股東名稱、出資額、出資比例清單1.1.4營(yíng)業(yè)執(zhí)照1.1.5公司章程1.1.6發(fā)起人協(xié)議1.1.7創(chuàng)立大會(huì)文件1.1.8評(píng)估報(bào)告1.1.9審計(jì)報(bào)告1.1.10驗(yàn)資報(bào)告和出資證明，股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標(biāo)、專利等）的產(chǎn)權(quán)過戶證明1.1.11合資合同1.1.12工商登記文件公司（發(fā)行人）歷史沿革歷年?duì)I業(yè)執(zhí)照歷年公司章程歷年的工商登記文件歷年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況記錄說明歷年的年度檢驗(yàn)歷年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)起人、股東的出資公司（發(fā)行人）設(shè)立時(shí)，各發(fā)起人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）公司（發(fā)行人）設(shè)立時(shí)，各發(fā)起人的財(cái)務(wù)報(bào)告如自然人發(fā)起人，其直接持股和間接持股的情況說明如自然人發(fā)起人，其在公司（發(fā)行人）的任職情況說明，及其親屬在公司（發(fā)行人）的投資任職情況說明發(fā)起人出資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的合法性證明及產(chǎn)權(quán)證明發(fā)起人出資資產(chǎn)是否存在糾紛或潛在糾紛的說明發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓情況說明及股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)證明文件公司（發(fā)行人）注冊(cè)登記資料股東出資驗(yàn)資資料及報(bào)告股東出資后，公司（發(fā)行人）與股東之間的交易記錄股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標(biāo)、專利等）的產(chǎn)權(quán)過戶證明文件發(fā)起人若以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的，提供資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；對(duì)于以高新技術(shù)成果出資入股的，提供相關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成果認(rèn)定書重大股權(quán)變動(dòng)情況相關(guān)的股東大會(huì)（或股東會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相關(guān)文件相關(guān)的政府批準(zhǔn)文件相關(guān)的評(píng)估報(bào)告相關(guān)的審計(jì)報(bào)告相關(guān)的驗(yàn)資報(bào)告股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議工商變更登記文件歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更后的股東名稱、出資額、出資比例清單歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓向政府機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告及其批準(zhǔn)、確認(rèn)、備案文件重大重組““重大重組”指公司發(fā)生“合并、分立、收購(gòu)或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)置換、重大增資或減資、債務(wù)重組等”事項(xiàng)歷次關(guān)于重大重組的股東大會(huì)（或股東會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相關(guān)文件歷次重組協(xié)議文件歷次重組的政府批準(zhǔn)文件歷次重組的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件重組相關(guān)的對(duì)價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過戶文件主要股東情況公司股東名稱、出資額、出資比例清單公司（發(fā)行人）主要股東（實(shí)際控制人）的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告作為發(fā)起人的自然人股東的身份證、國(guó)籍主要股東的情況說明：包括主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、主要股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)情況及相關(guān)協(xié)議；主要股東所持公司股份有否質(zhì)押、凍結(jié)和其他限制權(quán)利的情況的申明文件，如有，提供相關(guān)文件控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的公司股份有否重大權(quán)屬糾紛情況的申明文件，如有，提供相關(guān)文件公司主要股東和實(shí)際控制人最近三年內(nèi)變化情況或未來潛在變動(dòng)情況的說明內(nèi)部職工股等情況（如有）內(nèi)部職工股的審批文件、募股文件、繳款證明文件及驗(yàn)資報(bào)告內(nèi)部職工股歷年托管證明文件若存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股或股東數(shù)量超過二百人，則提供相關(guān)股份形成及演變的法律文件；上述股份進(jìn)行清理過的，提供相關(guān)的協(xié)議文件、決策文件、價(jià)款支付憑證等商業(yè)信用情況監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄和處罰文件二、業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查【市場(chǎng)營(yíng)銷部、技術(shù)研發(fā)部】2.1行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)狀況2.1.2請(qǐng)?zhí)峁┬袠I(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件2.1.3請(qǐng)分析本行業(yè)未來走向和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素；2.1.4請(qǐng)分析本行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局和市場(chǎng)化程度、行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場(chǎng)份額、進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙、市場(chǎng)供求狀況及變動(dòng)原因、行業(yè)利潤(rùn)水平的變動(dòng)趨勢(shì)及變動(dòng)原因；2.1.5請(qǐng)分析本行業(yè)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式、銷售模式、贏利模式，公司（發(fā)行人）采用的模式說明2.1.6請(qǐng)分析本行業(yè)是否有周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征；2.1.7請(qǐng)分析公司所處行業(yè)與上、下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性，上下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響；2.1.8請(qǐng)分析影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如行業(yè)政策、可替代服務(wù)、行業(yè)發(fā)展瓶頸等。2.1.9與行業(yè)內(nèi)其他公司的比較，請(qǐng)完成下表：項(xiàng)目公司1公司2公司3…………行業(yè)平均主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)性關(guān)鍵設(shè)備的先進(jìn)性銷售能力銷售收入比較優(yōu)勢(shì)的客戶市場(chǎng)比較優(yōu)勢(shì)的區(qū)域市場(chǎng)主要產(chǎn)品的毛利率2.2業(yè)務(wù)情況2.2.1請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌淇毓勺庸境钟械慕?jīng)營(yíng)資質(zhì)相關(guān)文件，并完成下表：生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)許可證：序號(hào)持證單位名稱證書標(biāo)號(hào)發(fā)證機(jī)關(guān)有效期限2.3采購(gòu)情況【采購(gòu)部】2.3.1公司（發(fā)行人）主要原材料、重要輔助材料、所需能源動(dòng)力的市場(chǎng)供求狀況2.3.2公司（發(fā)行人）高管人員、核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商中所占的權(quán)益情況2.3.3關(guān)聯(lián)方采購(gòu)是否采用內(nèi)部?jī)r(jià)格？如有，如何制定內(nèi)部?jī)r(jià)格2.4生產(chǎn)情況【生產(chǎn)管理部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部】2.4.1生產(chǎn)流程資料2.4.2主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年生產(chǎn)量數(shù)據(jù)2.4.3主要設(shè)備、房產(chǎn)等資產(chǎn)的成新率和剩余使用年限，以及在公司（發(fā)行人）及其下屬公司的分布情況2.4.4是否有閑置資產(chǎn)？如有，如何安排2.4.5是否有租賃資產(chǎn)？如有，提供租賃合同2.4.6是否有設(shè)備抵押貸款？如有，提供借款合同2.4.7關(guān)鍵設(shè)備、廠房等重要資產(chǎn)的保險(xiǎn)合同或其他保障協(xié)定2.4.8公司（發(fā)行人）專利、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等無形資產(chǎn)的明細(xì)資料2.4.9公司（發(fā)行人）許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件；公司（發(fā)行人）擁有的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的法律文件2.4.10是否在境外進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)？如有，提供境外資產(chǎn)的詳細(xì)資料，說明生產(chǎn)規(guī)模、盈利狀況、主要風(fēng)險(xiǎn)等2.4.11年產(chǎn)品（服務(wù)）成本計(jì)算單；毛利率等指標(biāo)與同類公司進(jìn)行比較數(shù)據(jù)2.4.12公司（發(fā)行人）質(zhì)量控制制度文件；公司（發(fā)行人）質(zhì)量管理的組織設(shè)置、質(zhì)量控制制度及實(shí)施情況2.4.13質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的相關(guān)文件、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2.4.14是否因產(chǎn)品質(zhì)量問題受到質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的處罰？如有，提供相關(guān)文件2.4.15公司（發(fā)行人）成立以來重大安全事故及受到處罰清單2.4.16環(huán)境保護(hù)2.4.16.1公司必須遵守的環(huán)境保護(hù)衛(wèi)生方面的法律、法規(guī)、行政指令(下稱“環(huán)保法律”)2.4.16.2涉及公司的、由環(huán)保部門作出的任何命令、罰款或調(diào)查的有關(guān)文件；2.4.16.3公司擁有的建設(shè)和生產(chǎn)項(xiàng)目之環(huán)境影響報(bào)告書、環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告及環(huán)保部門的審批意見，包括但不限于對(duì)水資源、水污染(工業(yè)用水及生活用水)、大氣污染、土壤污染的綜合或獨(dú)立的環(huán)境影響報(bào)告和審批意見2.4.16.4公司擁有的所有項(xiàng)目的防治污染設(shè)施、設(shè)備之竣工驗(yàn)收合格證明及其設(shè)計(jì)和被批準(zhǔn)使用年限的文件2.4.16.5公司擁有的所有項(xiàng)目的防治污染設(shè)施、設(shè)備之改裝或拆除之批準(zhǔn)文件2.4.16.6公司自行處理污染物，包括但不限于收集、貯存、運(yùn)輸、處理的全部政府授權(quán)、執(zhí)照、批準(zhǔn)許可2.4.16.7公司委托他人進(jìn)行污染物處理的合同、意向書、履行情況說明及該受托方之合法存續(xù)證明及有權(quán)進(jìn)行污染物處理之全部政府授權(quán)、證照、批準(zhǔn)、許可2.4.16.8公司生產(chǎn)產(chǎn)品之工藝流程、可行性研究報(bào)告(包括但不限于公司設(shè)立及其有關(guān)房地產(chǎn)、項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)之可行性研究報(bào)告)及其他反映公司生產(chǎn)和排污內(nèi)容和情況之文件和介紹，及公司被政府部門允許的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)(包括總量和濃度)及公司歷年來實(shí)際排放的污染物總量和濃度的情況及相關(guān)文件2.4.16.9公司對(duì)外簽署的涉及環(huán)保之所有合同、意向書、承諾書與文件，包括但不限于受讓、轉(zhuǎn)讓、出租或出借排污設(shè)施之合同及意向書，與他人簽訂之環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄2.4.16.10公司所有違反環(huán)保法律、法規(guī)或涉及環(huán)保問題而已經(jīng)發(fā)生、正在發(fā)生或有明顯跡象表明將可能發(fā)生的訴訟、仲裁、行政復(fù)議事項(xiàng)(包括但不限于侵害賠償?shù)?的所有情況和文件，包括但不限于該訴訟、仲裁和行政復(fù)議之判決書、仲裁裁決和行政復(fù)議裁定及其履行、執(zhí)行之最新狀況2.4.16.11公司歷年來發(fā)生污染事故或突發(fā)性事件造成或可能造成環(huán)境污染事故發(fā)生的事件的所有情況和處理結(jié)果2.4.16.12公司歷年來繳納排污及其他一切與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的費(fèi)用之證明或者憑證2.5銷售情況【市場(chǎng)營(yíng)銷部】2.5.1銷售模式說明2.5.2注冊(cè)商標(biāo)、市場(chǎng)認(rèn)知度和信譽(yù)度情況2.5.3是否有假冒偽劣產(chǎn)品？如有，如何打假維權(quán)及費(fèi)用2.5.4公司（發(fā)行人）產(chǎn)品（服務(wù)）的市場(chǎng)定位、客戶的市場(chǎng)需求狀況、是否有穩(wěn)定的客戶基礎(chǔ)2.5.5出要產(chǎn)品市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率，行業(yè)地位2.5.6產(chǎn)品的定價(jià)策略2.5.7產(chǎn)品銷售價(jià)格的變動(dòng)情況2.5.8銷售維護(hù)和售后服務(wù)體系的實(shí)際運(yùn)行情況2.5.9銷售合同、銷售部門對(duì)銷售退回的處理意見2.5.10產(chǎn)品大量出口的，提供海關(guān)證明及客戶回款證明2.5.11高管人員、核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司（發(fā)行人）5%以上股份的股東在主要客戶中所占的權(quán)益2.5.12關(guān)聯(lián)方銷售是否有內(nèi)部?jī)r(jià)格？如有，如何制定2.6核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況【技術(shù)研發(fā)部】（如有）2.6.1研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、激勵(lì)制度、研發(fā)人員資歷等資料2.6.2專利、非專利技術(shù)、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議的相關(guān)證明和文本2.6.3技術(shù)的相關(guān)保密制度，與核心技術(shù)人員簽訂的保密協(xié)議2.6.4關(guān)于核心技術(shù)人員的獎(jiǎng)勵(lì)制度、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等資料2.6.5公司（發(fā)行人）主要研發(fā)成果、在研項(xiàng)目、研發(fā)項(xiàng)目的相關(guān)證明、評(píng)定證書或情況說明2.6.6與其他單位的合作協(xié)議2.6.7公司擁有的專利、非專利技術(shù)、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議，是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形；三、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查3.1公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況3.1.1歷年的公司章程3.1.2涉及公司章程變動(dòng)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議文件3.1.3公司章程變動(dòng)細(xì)節(jié)、變動(dòng)原因、與變動(dòng)相關(guān)的工商變更登記文件3.1.4公司（發(fā)行人）三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為？有，則提供詳細(xì)的事實(shí)記錄以及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)給予的處罰決定文件；否，則提供明確的書面申明3.2組織結(jié)構(gòu)和“三會(huì)”““三會(huì)”指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)3.2.1公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖3.2.2公司（發(fā)行人）公司治理制度規(guī)定，包括但不限于三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專門委員會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度等資料3.2.3公司（發(fā)行人）歷次三會(huì)的會(huì)議文件，包括但不限于書面通知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等3.3內(nèi)部控制3.3.1財(cái)務(wù)管理制度3.3.2投融資及對(duì)外擔(dān)保管理制度3.3.3人力資源管理制度3.3.4經(jīng)營(yíng)管理及預(yù)算管理