公司內(nèi)部控制之董事會(huì)的工作流程模版

董事會(huì)的工作流程業(yè)務(wù)目標(biāo)確保董事會(huì)的設(shè)立及工作程序符合國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；明確董事會(huì)的職責(zé)權(quán)限與匯報(bào)關(guān)系，提高董事會(huì)的決策效率；確保董事會(huì)的設(shè)立及決策機(jī)制符合公司發(fā)展戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)董事會(huì)的設(shè)立、工作程序不符合國(guó)家法律、法規(guī)和公司章程的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失；董事會(huì)職責(zé)權(quán)限設(shè)立不清、越權(quán)管理，導(dǎo)致決策低效和舞弊、欺詐行為的發(fā)生，使公司遭受經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失；董事會(huì)決策不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，使公司遭受經(jīng)濟(jì)損失。業(yè)務(wù)范圍董事會(huì)的設(shè)立與審批、董事會(huì)職責(zé)權(quán)限的確定與審批、董事會(huì)會(huì)議議案的確定與審批。業(yè)務(wù)步驟流程董事會(huì)的設(shè)立與審批根據(jù)《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司章程》和《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司董事會(huì)議事規(guī)則》規(guī)定，公司依法設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)成員為五人。董事長(zhǎng)由西安市委、市政府任免；公司設(shè)副董事長(zhǎng)一人，副董事長(zhǎng)、董事由西安曲江新區(qū)黨工委任免，報(bào)市委組織部備案。并根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定辦理。董事每屆任期為三年，可連選連任。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人。董事長(zhǎng)為公司的法定代表人。董事會(huì)職權(quán)的確定與審批董事會(huì)職責(zé)權(quán)限的確定董事會(huì)的職責(zé)權(quán)限由《公司章程》規(guī)定，董事會(huì)行使決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資方案；決定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案職權(quán)等八項(xiàng)職權(quán)。董事會(huì)職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會(huì)職責(zé)權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以變更《公司章程》的形式來(lái)加以確定。首先由公司相關(guān)部門(mén)提出擬修訂的公司章程議案；其次由董事會(huì)以會(huì)議表決的方式審議該項(xiàng)議案；如果該項(xiàng)議案審議通過(guò)，則提交西安曲江新區(qū)管理委員會(huì)審議，如果該項(xiàng)議案審議未通過(guò)，則由相關(guān)部門(mén)重新提出修訂議案。修訂的《公司章程》須經(jīng)西安曲江新區(qū)管理委員會(huì)審議通過(guò)后，才能開(kāi)始實(shí)施。董事會(huì)會(huì)議的議事規(guī)則董事會(huì)議案的準(zhǔn)備在依規(guī)定發(fā)出召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議通知前，董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)充分征求各董事的意見(jiàn)，初步形成會(huì)議提案后交董事長(zhǎng)擬定。董事長(zhǎng)在擬定提案前，應(yīng)當(dāng)視需要征求總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的意見(jiàn)。董事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)董事會(huì)至少每季度召開(kāi)一次。董事長(zhǎng)提議或有三分之一以上董事提議時(shí)，可召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)因故暫不能履行職責(zé)時(shí)，可授權(quán)一名董事召集和主持。召開(kāi)董事會(huì)定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)分別提前十日和五日將蓋有董事會(huì)辦公室印章的書(shū)面會(huì)議通知送達(dá)全體董事和監(jiān)事，以及總經(jīng)理、其他高級(jí)管理人員。非直接送達(dá)的，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)電話進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)記錄。情況緊急，需要盡快召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，可以隨時(shí)通過(guò)電話或者其他口頭方式發(fā)出會(huì)議通知，但召集人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議上做出說(shuō)明。董事會(huì)議案的審議董事會(huì)實(shí)行一人一票的表決制。董事會(huì)議以出席董事會(huì)的多數(shù)票通過(guò)即為有效。董事會(huì)作出有限決議的決定人數(shù)，不得少于董事會(huì)人數(shù)的五分之三，否則視為無(wú)效決議。相關(guān)制度目錄《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司章程》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會(huì)議事規(guī)則》主要的控制點(diǎn)董事人選的審批董事會(huì)職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會(huì)會(huì)