2017年基金從業(yè)法律法規(guī)備考知識(shí)

2017年基金從業(yè)《法律法規(guī)》備考知識(shí)一、基金監(jiān)管的概念1.基金監(jiān)管，依據(jù)監(jiān)管主體范圍的不同，可以有廣義和狹義兩種理解。本書采用狹義的基金監(jiān)管概念，即基金監(jiān)管及指政府基金監(jiān)管;2.廣義的基金監(jiān)管是指有法定監(jiān)管權(quán)的政府機(jī)構(gòu)、基金行業(yè)自律組織、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督部門以及社會(huì)力量對(duì)基金市場(chǎng)、基金市場(chǎng)主體及其活動(dòng)的監(jiān)督或管理。二、基金監(jiān)管體系基金監(jiān)管活動(dòng)的要素主要包括目標(biāo)、體制、內(nèi)容和方式等?；鸨O(jiān)管目標(biāo)是基金監(jiān)管活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和價(jià)值歸宿(1)保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)亊人的合法權(quán)益(基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資人利益)(2)規(guī)范證券投資基金活動(dòng)(3)促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展三、基金監(jiān)管的基本原則(1)保障投資人利益原則;(2)適度監(jiān)管原則(3)高效監(jiān)管原則;(4)依法監(jiān)管原則;(5)審慎監(jiān)管原則;(6)公開、公平、公正監(jiān)管原則四、證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管職責(zé)①制定基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊(cè)權(quán);②辦理基金備案;③對(duì)管理人、托管人及其仕機(jī)構(gòu)從亊基金活勱進(jìn)行監(jiān)督管理，查處違法行為并公告;④制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施;⑤監(jiān)督檢查基金信息的披露情況;⑥指導(dǎo)和監(jiān)督基金業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng);⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。五、證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管措施1.檢查(集中監(jiān)管、日常、年度現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查);2.調(diào)查取證3.限制交易(引起巨大波動(dòng)的行為);4.行政處罰六、基金行業(yè)自律組織：基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)①教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益;②依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求;③制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分;④制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資貨管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)⑤提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng);⑥對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員及客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解;⑦依法辦理非公開募集基金的登記、備案;⑧協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。七、證券市場(chǎng)的自律管理者：證券交易所(目前尚未包含股轉(zhuǎn)系統(tǒng))(一)證券交易所的法律地位1、集中交易場(chǎng)所、自律管理的法人;2、監(jiān)管者和被監(jiān)管者雙重身份3、交易所業(yè)務(wù)規(guī)則制定權(quán);4、交易所信息監(jiān)管(二)對(duì)基金仹額上市交易的監(jiān)管(不包括開基)(三)對(duì)基金投資行為的監(jiān)管八、對(duì)管理人的監(jiān)管(一)管理人的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管1.管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。而擔(dān)任公開募集基金的管理人的主體資格受到嚴(yán)格限制，只能由基金公司或者經(jīng)證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。2.注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳賬幣資本。3.主要股東是指持有基金公司股權(quán)比例最高且不低于25%的股東。主要股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣;主要股東為自然人的，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于3000萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)10年以上。(25%，2億，3000萬，10年)4.基金公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)際控制人，或者變更其他重大亊項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變更申請(qǐng)之日起60日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人;不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。5.基金管理人的法定職責(zé)(按流程記憶)①依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜;②辦理基金備案手續(xù);③對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記帳，進(jìn)行證券投資;④按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益;⑤進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;⑥編制中期和年度基金報(bào)告;⑦計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申質(zhì)、贖回價(jià)格;⑧辦理及基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);⑨按照規(guī)定召集持有人大會(huì);⑩保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、帳冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;?以管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;?證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。6.證監(jiān)會(huì)對(duì)管理人違法違規(guī)行為的監(jiān)管措施①限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停部分或者全部業(yè)務(wù);②限制分配紅利，限制向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員支他報(bào)酬、提供福利;③限制轉(zhuǎn)讓固有財(cái)產(chǎn)或者在固有財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利;④責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利;⑤責(zé)令有關(guān)股東轉(zhuǎn)計(jì)股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。管理人整改后，應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)提交報(bào)告。證監(jiān)會(huì)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。九、對(duì)托管人的監(jiān)管1.托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)仸。商業(yè)銀行擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn);其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。2.證監(jiān)會(huì)對(duì)托管人的監(jiān)管的責(zé)令整改措施①限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù);②責(zé)令更換負(fù)有責(zé)任的及門基金托管部門的高級(jí)管理人員。托管人整改后，應(yīng)當(dāng)向上述金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告;經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。十、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)十一、公募基金的注冊(cè)對(duì)于公開募集基金，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，而只是進(jìn)行合規(guī)性審查并注冊(cè)，包括向不特定對(duì)象募集資金、向特定對(duì)象募集資金累計(jì)超過200人，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。十二、基金的募集期限(1)管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。(2)基金募集不得超過證監(jiān)會(huì)準(zhǔn)予注冊(cè)的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。十三、基金的備案(1)基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到準(zhǔn)予注冊(cè)規(guī)模的80%以上;(2)開放式基金募集的基金份額總額超過準(zhǔn)予注冊(cè)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定的;(3)管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。(4)基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門帳戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。十四、募集基金失敗時(shí)管理人的責(zé)任①以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用;②在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已交納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。十五、基金銷售適用性管理制度包括：①對(duì)管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法;②對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置、對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法;③對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法;④對(duì)基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法。十六、管理人宣傳推廣材料要求1.管理人的基金宣傳推廣材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)管理人負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和督察長(zhǎng)檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。2.制作基金宣傳推廣材料的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性，并確保向公眾分發(fā)、公布的材料不備案的材料一致。3.基金宣傳推廣材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀基金合同和基金招募說明書，了解基金的具體情況。十七、基金宣傳推廣材料禁止的情形：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;②預(yù)測(cè)基金的證券投資業(yè)績(jī);③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;④詆毀其他管理人、托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他管理人募集或者管理的基金;⑤夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人訃為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述;⑥登載單位或者個(gè)人的推薦性文字;⑦證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。十八、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：①上市交易的股票、債券;②證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券及其衍生品種。十九、持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)1.持有人大會(huì)職權(quán)：決定基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限;決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同;決定更換管理人、托管人;決定調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);基金合同約定的其他職權(quán)。2.持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)職權(quán)：①召集持有人大會(huì);②提請(qǐng)更換管理人、托管人;③監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作、托管人的托管活動(dòng);④提請(qǐng)調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);⑤基金合同約定的其他職權(quán)。持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參及或者干涉基金的投資管理活動(dòng)。3.持有人大會(huì)的召集(1)依據(jù)《基金法》的規(guī)定，持有人大會(huì)由管理人召集。(2)持有人大會(huì)設(shè)立日常機(jī)構(gòu)的，由該日常機(jī)構(gòu)召集;該日常機(jī)構(gòu)未召集的，由管理人召集。(3)管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由托管人召集。(4)以上都不召集的，10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。(5)召開持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。4.持有人大會(huì)的召開(1)依據(jù)《基金法》的規(guī)定，持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開，也可以采取通信等方式召開。(2)每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席持有人大會(huì)并行使表決權(quán)。(3)持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。(4)參加持有人大會(huì)的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的持有人大會(huì)召開時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集持有人大會(huì)。重新召集的持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表l/3以上基金份額的持有人參加，方可召開。5.持有人大會(huì)的決議規(guī)則(1)持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)做出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過;(2)轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換管理人或者托管人、提前終止基金合同、及其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。一、道德及法律的區(qū)別(了解)(1)表現(xiàn)形式不同。法律是由國(guó)家制定或認(rèn)可的一種行為規(guī)范，道德是社會(huì)認(rèn)可和人們普遍接受的行為規(guī)范(2)內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同。法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求權(quán)利義務(wù)對(duì)等;而道德一般只以義務(wù)為內(nèi)容，并不要求有對(duì)等的權(quán)利。(3)調(diào)整范圍不同。一般認(rèn)為，道德調(diào)整的范圍比法律調(diào)整的范圍更為廣泛。但也有一些法律調(diào)整的領(lǐng)域道德并不調(diào)整，因此，事者的調(diào)整范圍是交叉關(guān)系。(4)調(diào)整手段不同。法律主要依靠國(guó)家強(qiáng)制力保證實(shí)施;而道德主要依靠社會(huì)輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來實(shí)現(xiàn)其約束力。二、道德及法律的聯(lián)系(理解)(1)目的一致。道德和法律都是行為規(guī)范，都是重要的社會(huì)調(diào)控手段。因此，兩者在根本目的上具有一致性。(2)內(nèi)容交叉。有些行為既是違反法律的又是違反道德的，而有些行為不違反法律但違反道德，還有些行為違反法律但并不違反道德。(3)功能互補(bǔ)。道德在調(diào)整范圍上對(duì)法律具有補(bǔ)充作用。法律在約束力上對(duì)道德具有補(bǔ)充作用。(4)相互促進(jìn)。法律對(duì)傳播道德具有促進(jìn)作用。道德對(duì)法律的實(shí)施也具有促進(jìn)作用。三、基金從業(yè)人員職業(yè)道德(理解)基金從業(yè)人員職業(yè)道德書簡(jiǎn)稱為基金職業(yè)道德，是一般社會(huì)道德、職業(yè)道德基本規(guī)范在基金行業(yè)的具體化，是基于基金行業(yè)以及基金從業(yè)人員所承擔(dān)的特定的職業(yè)義務(wù)和責(zé)任，在長(zhǎng)期的基金職業(yè)實(shí)踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范。四、基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容(掌握)1.守法合規(guī);2.誠實(shí)守信;3.專業(yè)審慎;4.客戶至上;5.忠誠盡責(zé);6.保守秘密五、守法合規(guī)的含義(掌握)1.守法合規(guī)是對(duì)基金從業(yè)人員職業(yè)道德的最為基礎(chǔ)的要求，其所調(diào)整的是基金從業(yè)人員及基金行業(yè)及基金監(jiān)管之間的關(guān)系。2.守法合規(guī)，是指基金從業(yè)人員不但要遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章，還應(yīng)當(dāng)遵守及基金業(yè)相關(guān)的自律規(guī)則及其所屬機(jī)構(gòu)的各種管理規(guī)范，并配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。3.守法合規(guī)的基本要求(1)熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范;(2)遵守法律法規(guī)等行為規(guī)范六、誠實(shí)守信(掌握)1.誠實(shí)守信是調(diào)整各種社會(huì)人際關(guān)系的基本準(zhǔn)則。2.誠實(shí)守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。3.誠實(shí)守信的基本要求(1)不得欺詐客戶(2)不得進(jìn)行內(nèi)幕交易和操纴市場(chǎng)(3)不得進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)七、專業(yè)審慎(掌握)1.專業(yè)審慎是調(diào)整基金從業(yè)人員及職業(yè)之間關(guān)系的道德規(guī)范。2.專業(yè)審慎，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備及其執(zhí)業(yè)活動(dòng)相適應(yīng)的職業(yè)技能3.專業(yè)審慎的基本要求(1)持證上崗(2)持續(xù)學(xué)習(xí)(3)審慎開展執(zhí)業(yè)活動(dòng)八、客戶至上(掌握)1.客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員及投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。2.客戶至上，是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動(dòng)應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)。3.客戶至上的基本要求有兩點(diǎn)：客戶利益優(yōu)先和是公平對(duì)待客戶九、忠誠盡責(zé)(掌握)1.忠誠盡責(zé)，是調(diào)整基金從業(yè)人員及其所在機(jī)構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范。2.忠誠，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于所在機(jī)構(gòu)，避免及所在機(jī)構(gòu)利益發(fā)生沖突，不得損害所在機(jī)構(gòu)的利益。盡責(zé)，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以對(duì)待自己事情一樣的謹(jǐn)慎和注意來對(duì)待所在機(jī)構(gòu)的工作，盡職盡責(zé)。3.忠誠盡責(zé)的基本要求廉潔公正和忠誠敬業(yè)十、保守秘密(掌握)1.保守秘密，是指基金從業(yè)人員不應(yīng)泄露或者披露客戶和所屬機(jī)構(gòu)或者相關(guān)基金機(jī)構(gòu)向其傳達(dá)的信息，除非該信息涉及客戶或潛在客戶的違法活動(dòng)，或者屬于法律要求披露的信息，或者客戶或潛在客戶允許披露此信息。2.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的秘密主要包括三類：商業(yè)秘密、客戶資料、內(nèi)幕信息3.保守秘密的基本要求(1)應(yīng)當(dāng)妥善保管并嚴(yán)格保守客戶秘密，非經(jīng)許可不得泄露客戶資料和交易信息。且無論是在任職期間還是離職后，均不得泄露任何客戶資料和交易信息。(2)不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的各相關(guān)方的信息及所屬機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，更不得用以為自己或他人謀取不正當(dāng)?shù)睦妗?3)不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的內(nèi)幕信息。十一、基金職業(yè)道德教育的內(nèi)容(理解)1.培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀念：基金職業(yè)道德還具有基金監(jiān)管法規(guī)不可替代的作用?；鹇殬I(yè)道德觀念教育是基金職業(yè)道德規(guī)范教育的基礎(chǔ)和保障2.灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范十二、基金職業(yè)道德教育的途徑(理解)1.崗前職業(yè)道德教育：崗前教育主要是通過職業(yè)資格考試來督促完成的。2.崗位職業(yè)道德教育：崗位教育主要是通過在職培訓(xùn)的方式來完成。3.基金業(yè)協(xié)會(huì)的自律;4.樹立基金職業(yè)道德典型;5.社會(huì)各界持續(xù)監(jiān)督十三、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義(理解)基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指基金從業(yè)人員通過主動(dòng)自覺的自我學(xué)習(xí)、自我改造、自我完善，將基金職業(yè)道德外在的職業(yè)行為規(guī)范內(nèi)化為內(nèi)在的職業(yè)道德情感、認(rèn)知和信念，使自己形成良好的職業(yè)道德品質(zhì)和達(dá)到一定的職業(yè)道德境界。十四、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的方法(理解)1.正確樹立基金職業(yè)道德觀念;2.深刻領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范3.積極參加基金職業(yè)道德實(shí)踐一、證券投資基金的分類標(biāo)準(zhǔn)和分類介紹(掌握)法律形式契約型基金、公司型基金等運(yùn)作方式封閉式基金和開放式基金投資對(duì)象股票基金、債券基金、賬幣市場(chǎng)基金和混合基金等投資目標(biāo)增長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金投資理念主動(dòng)型基金及被動(dòng)（指數(shù)）型基金募集方式公募基金和私募基金資金來源和用途在岸基金和離岸基金特殊類型基金系列基金、基金中的基金、保本基金、ETF、QDIl基金、分級(jí)基金二、股票基金的分類(掌握)投資市場(chǎng)分類國(guó)內(nèi)股票基金、國(guó)外股票基金、全球股票基金股票規(guī)模分類大盤股、中盤股和小盤股基金（5億、20億20%、50%）股票性質(zhì)分類價(jià)值型股票基金（長(zhǎng)線）、成長(zhǎng)型股票基金（短線）、平衡型基金按行業(yè)分類基礎(chǔ)行業(yè)基金、資源類股票基金、房地產(chǎn)基金、金融服務(wù)基金、科技股基金等投資風(fēng)格小盤成長(zhǎng)中盤成長(zhǎng)大盤成長(zhǎng)小盤平衡中盤平衡大盤平衡小盤價(jià)值中盤價(jià)值大盤價(jià)值三、債券基金的類型(掌握)根據(jù)債券種類對(duì)債券基金分類債券發(fā)行者政府債券、企業(yè)債券、金融債券等債券到期日短期債券（1年）、長(zhǎng)期債券（10年以上）等債券信用等級(jí)低等級(jí)債券、高等級(jí)債券等債券基金自身特點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)債券基金、普通債券基金和其他策略債券基金三種四、混合基金的類型偏股型基金的股票配置比例為50%～70%，債券的配置比例為20%～40%，偏債型基金的債券配置比例較高，股票的配置比例則相對(duì)較低;股債平衡型基金的股票及債券配置比例較為均衡，大約為40%～60%左右靈活配置型基金根據(jù)市場(chǎng)狀況進(jìn)行調(diào)整股票、債券投資比例，有時(shí)股票比例高，有時(shí)債券比例高。五、交易型開放式指數(shù)基金(ETF)及LOF(了解)ETFLOF實(shí)物交易現(xiàn)金及基金份額交易50萬份以上1000元以上交易所代銷點(diǎn)被動(dòng)被動(dòng)、主動(dòng)15秒凈值報(bào)價(jià)一天一次或幾次處罰方面?5%~15%①虛報(bào)注冊(cè)資本、提交虛假資料等取得公司登記的，對(duì)該公司，處以虛報(bào)注冊(cè)資本金額的5%~15%的罰款;②公司的發(fā)起人、股東虛假出資，未交付或未按期交付資產(chǎn)的，5%~15%的罰款;③公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，5%~15%的罰款。3~30萬①提交的會(huì)計(jì)報(bào)告材料中虛假記錄或隱瞞重要事實(shí)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人處以3~30萬的罰款;5~50萬①提供虛假資料或采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)的公司，處以5~50萬的罰款;②違反公司法規(guī)定另立會(huì)計(jì)賬簿的，由縣級(jí)以上人民政府責(zé)令改正，處5~50萬的罰款;③基金管理人或基金托管人未將基金資產(chǎn)及固有資產(chǎn)分開，或者未對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理的，處理5~50萬元的罰款(直接負(fù)責(zé)人是3~30萬罰款);5~20萬①外國(guó)公司擅自在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正或關(guān)閉，并處以5~20萬罰款;數(shù)字信息1、向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過5000萬的，必須采用承銷團(tuán);2、封閉式基金通常有固定的封閉期，一般為10年或15年，開放式基金無發(fā)行規(guī)模限制3、基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性決定既非基金份額持有人的債務(wù)的擔(dān)保，也非基金管理人和基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)的擔(dān)保。4、證券交易所終止上市公司股票發(fā)行的情形，有一個(gè)是：公司最近3年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利。5、證券記憶所終止上市公司債券發(fā)行的情形，有一個(gè)是：公司最近兩年連續(xù)虧損。6、以協(xié)議方式收購上市公司的，達(dá)成協(xié)議后，收購人必須在3日內(nèi)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及證券交易所做出書面報(bào)告，予以公告;7、協(xié)議收購，收購上市公司的股份達(dá)成30%時(shí)，繼續(xù)收購的，應(yīng)到向所有股東發(fā)出要約;8、基金管理人的義務(wù)：保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上;9、基金管理公司的注冊(cè)資本不低于1億元，必須是實(shí)繳資本。10、基金公司主要股東是指出資額占基金管理公司注冊(cè)資本的比例最高，且不低于25%的股東，還應(yīng)具備：?注冊(cè)資本不低于3億元;?持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)年度;?最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰;?具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)等無不良記錄。11、期貨公司注冊(cè)資本最低限額為3000萬;董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有期貨從業(yè)資格;主要股東及實(shí)際控制人具有持續(xù)盈利能力，最近3年無重大違法違規(guī)行為。12、國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在受理期貨公司設(shè)立申請(qǐng)之日6個(gè)月內(nèi)，根據(jù)審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的決定。13、證券公司股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資總額不得超過證券公司注冊(cè)資本的30%。14、證券公司會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，報(bào)送年度報(bào)告;每月結(jié)束7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告。15、有限責(zé)任公司只能采取發(fā)起設(shè)立16、設(shè)立有限責(zé)任公司，股東不能超過50個(gè)，股東可以是自然人、也可以是法人。17、首次股東會(huì)會(huì)議由出資最多的股東召集和主持18、有限公司董事會(huì)成員3-13人，董事任期不超過三年，董事、高級(jí)管理人員不兼任理事19、股份有限公司董事會(huì)成員是5-19人，監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人，監(jiān)事會(huì)6個(gè)月至少召開一次。20、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金;公司法定公積金累計(jì)額達(dá)到公司注冊(cè)資本的50%以上，可以不再提取。21、資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司虧損，法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。22、證券法規(guī)定，證券的代銷和包銷期最長(zhǎng)不得超過90日。23、證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷和包銷兩種方式。24、向不特定對(duì)象發(fā)行證券面值總額超過5000萬元的，必須采取承銷團(tuán)的方式來銷售。25、證券在證券交易所上市交易的，證券法規(guī)定采用集中競(jìng)價(jià)交易方式，實(shí)行價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先的原則。26、股票暫停：公司最近3年連續(xù)虧損;終止股票上市：最近3年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利。27、暫停債券上市：公司最近2年連續(xù)虧損。28、公司合并的，應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。29、收購要約的期限是30~60天30、收購上市公司的行為結(jié)束后，收購人應(yīng)當(dāng)在15天內(nèi)將收購情況報(bào)告國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所，并予以公告。31、期貨公司，注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。股東貨幣出資比例不得低于85%。32、期貨交易管理?xiàng)l例，結(jié)算會(huì)員的結(jié)算業(yè)務(wù)資格由國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在受理結(jié)算業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)之日起3個(gè)月內(nèi)做出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的決定。33、證券公司每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送年度報(bào)告;自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告。34、公司合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種方式，新設(shè)合并又稱為創(chuàng)設(shè)合并?！局攸c(diǎn)1】公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元;本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%;最近三年的年均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息和其他3條?！局攸c(diǎn)2】公司申請(qǐng)債券上市的，滿足以下條件：公司債券的期限為1年以上;公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬等。【重點(diǎn)3】主承銷人應(yīng)當(dāng)具備的主要條件如下：證券投資基金的運(yùn)作及參及主體一、證券投資基金的運(yùn)作1.基金的運(yùn)作包括基金的募集、基金的投資管理、基金資產(chǎn)的托管、基金份額的登記交易、基金的估值及會(huì)計(jì)核算、基金的信息披露以及其他基金運(yùn)作活動(dòng)在內(nèi)的所有相關(guān)環(huán)節(jié)。2.基金的運(yùn)作活動(dòng)從管理人的角度看，可以分為基金的市場(chǎng)營(yíng)銷、基金的投資管理及基金的后臺(tái)管理三大部分。二、證券投資基金的參及主體基金市場(chǎng)的參及主體分為基金當(dāng)事人、基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織三大類。(一)基金當(dāng)事人包括持有人、管理人及托管人1.基金份額持有人(1)基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報(bào)的受益人。(2)我國(guó)基金份額持有人享有以下權(quán)利：分享收益，分配清算財(cái)產(chǎn)，轉(zhuǎn)讓份額，召開基金份額持有人大會(huì)，表決權(quán)，查閱資料，訴訟，其他權(quán)利。2.管理人管理人最主要職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益;管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用;在我國(guó)，管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。3.托管人《證券投資基金法》規(guī)定，基金資產(chǎn)必須由獨(dú)立于管理人的托管人保管。托管人的職責(zé)主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核以及對(duì)基金投資運(yùn)作的監(jiān)督等方面。在我國(guó)，托管人只能由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任。(二)基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)1.主要服務(wù)機(jī)構(gòu)：管理人、托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。2.其他機(jī)構(gòu)主要包括基金銷售機(jī)構(gòu)、銷售支付機(jī)構(gòu)、份額登記機(jī)構(gòu)、估值核算機(jī)構(gòu)、投資顧問機(jī)構(gòu)、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)以及律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。(三)基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織1.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過依法行使審批或核準(zhǔn)權(quán)，依法辦理基金備案，對(duì)管理人、托管人以及其他從事基金活動(dòng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處，因此其在基金的運(yùn)作過程中起著重要的作用。2.基金自律組織(1)證券交易所是基金的自律管理機(jī)構(gòu)之一。我國(guó)的證券交易所是依法設(shè)立的，不以營(yíng)利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場(chǎng)所和設(shè)施，履行相關(guān)職責(zé)，實(shí)行自律性管理的法人。一方面上市基金通過證券交易所募集和交易，必須遵守證券交易所的規(guī)則;另一方面證券交易所對(duì)基金的投資交易行為承擔(dān)著重要的一線監(jiān)控職責(zé)。(2)我國(guó)的基金自律組織是由管理人、托管人及服務(wù)機(jī)構(gòu)于2012年6月7日成立的中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)。此前，我國(guó)基金行業(yè)的自律組織一直隸屬于中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)。三、證券投資基金運(yùn)作關(guān)系基金投資者、管理人及托管人是基金的當(dāng)事人;中介服務(wù)機(jī)構(gòu)通過自己的專業(yè)服務(wù)參及基金市場(chǎng);監(jiān)管機(jī)構(gòu)則對(duì)基金市場(chǎng)上的各種參及主體實(shí)施全面監(jiān)管。證券投資基金的法律形式和運(yùn)作方式一、契約型基金及公司型基金(一)證券投資基金依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金及公司型基金。我國(guó)的證券投資基金均為契約型基金，公司型基金則以美國(guó)的投資公司為代表。(二)契約型基金及公司型基金區(qū)別：1.法律主體資格不同契約型基金不具有法人資格，公司型基金具有法人資格。2.投資者的地位不同契約型基金依據(jù)基金合同成立。契約型基金持有人大會(huì)賦予基金持有者的權(quán)利相對(duì)較小。3.基金營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同(1)契約型基金依據(jù)基金合同營(yíng)運(yùn)基金;公司型基金依據(jù)投資公司章程營(yíng)運(yùn)基金。(2)公司型基金的優(yōu)點(diǎn)是法律關(guān)系明確清晰，監(jiān)督約束機(jī)制較為完善，但契約型基金在設(shè)立上更為簡(jiǎn)單易行。兩者之間的區(qū)別主要表現(xiàn)在法律形式的不同，并無優(yōu)劣之分。二、封閉式基金及開放式基金(一)依據(jù)運(yùn)作方式分為封閉式基金及開放式基金。1.封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的一種基金運(yùn)作方式。2.開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購或者贖回的一種基金運(yùn)作方式。這里所指的開放式基金專指?jìng)鹘y(tǒng)的開放式基金，不包括ETF和LOF等新型開放式基金。證券投資基金的起源及發(fā)展一、證券投資基金的起源及早期發(fā)展1.世界上第一只公認(rèn)的證券投資基金—“海外及殖民地政府信托誕生在1868年的英國(guó)。2.投資基金真正的大發(fā)展卻是在美國(guó)。1924年成立的“馬薩諸塞投資信托基金”被公認(rèn)為美國(guó)開放式公司型共同基金的鼻祖。3.1933年美國(guó)《證券法》要求基金募集時(shí)必須發(fā)布招募說明書，對(duì)基金進(jìn)行描述。4.1934年美國(guó)《證券交易法》要求共同基金的銷售商要受證券交易委員會(huì)(SEC)的監(jiān)管，5.1940年《投資公司法》和1940年《投資顧問法》是美國(guó)關(guān)于共同基金的兩部最重要的法律。二、證券投資基金在美國(guó)及全球的普及型發(fā)展1.在1970年以前，大多數(shù)共同基金是股票基金，只有一些平衡型基金在其組合中包括一部分債券。2.1971年，第一只貨幣市場(chǎng)基金建立，貨幣市場(chǎng)基金提供比銀行儲(chǔ)蓄賬戶更高的市場(chǎng)利率，并且具有簽發(fā)支票的類貨幣支付功能。三、全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)及特點(diǎn)(一)美國(guó)占據(jù)主導(dǎo)地位，其他國(guó)家和地區(qū)發(fā)展迅猛(二)開放式基金成為證券投資基金的主流產(chǎn)品(三)基金市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，行業(yè)集中趨勢(shì)突出(四)基金資產(chǎn)的資金來源發(fā)生了重大變化個(gè)人投資者一直是傳統(tǒng)上證券投資基金的主要投資者，但目前已有越來越多的機(jī)構(gòu)投資者，特別是退休養(yǎng)老金成為基金的重要資金來源。在近30年中，美國(guó)共同基金業(yè)的迅速發(fā)展壯大及退休養(yǎng)老金的快速增長(zhǎng)緊密相關(guān)?；鸱蓊~持有人及持有人大會(huì)(一)基金份額持有人的法定權(quán)利①分享基金財(cái)產(chǎn)收益;②參及分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);③依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;④按照規(guī)定要求召開持有人大會(huì)或者召集持有人大會(huì);⑤對(duì)持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);⑥對(duì)管理人、托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;⑦基金合同約定的其他權(quán)利。(二)持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)1.持有人大會(huì)職權(quán)：決定基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限;決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同;決定更換管理人、托管人;決定調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);基金合同約定的其他職權(quán)。2.持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)職權(quán)：①召集持有人大會(huì);②提請(qǐng)更換管理人、托管人;③監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作、托管人的托管活動(dòng);④提請(qǐng)調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);⑤基金合同約定的其他職權(quán)。持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參及或者干涉基金的投資管理活動(dòng)。(三)公開募集基金的基金份額持有****利行使1.持有人大會(huì)的召集(1)依據(jù)《基金法》的規(guī)定，持有人大會(huì)由管理人召集。(2)持有人大會(huì)設(shè)立日常機(jī)構(gòu)的，由該日常機(jī)構(gòu)召集;該日常機(jī)構(gòu)未召集的，由管理人召集。(3)管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由托管人召集。(4)以上都不召集的，10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。(5)召開持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。2.持有人大會(huì)的召開(1)依據(jù)《基金法》的規(guī)定，持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開，也可以采取通信等方式召開。(2)每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席持有人大會(huì)并行使表決權(quán)。(3)持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。(4)參加持有人大會(huì)的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的持有人大會(huì)召開時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集持有人大會(huì)。重新召集的持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/3以上基金份額的持有人參加，方可召開。3.持有人大會(huì)的決議規(guī)則(1)持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)做出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過;(2)轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換管理人或者托管人、提前終止基金合同、及其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。第五節(jié)對(duì)非公開募集基金的監(jiān)管1.非公開募集基金，也稱為私募基金，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，以非公開方式向投資者募集資金設(shè)立的投資基金。2.及公開募集基金相比，由于私募基金不面向公眾發(fā)行，客戶人數(shù)較少，運(yùn)作形式靈活，投資者具有較高的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，對(duì)其監(jiān)管應(yīng)區(qū)別于公開募集基金。3.我國(guó)對(duì)于非公開募集基對(duì)公開募集基金信息披露的監(jiān)管(一)對(duì)基金信息披露的要求保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。(二)基金信息披露的內(nèi)容公開披露的基金信息包括：①基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議;②基金募集情況;③基金份額上市交易公告書;④基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值;⑤基金份額申購、贖回價(jià)格;⑥基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告;⑦臨時(shí)報(bào)告;⑧持有人大會(huì)決議;⑨管理人、托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng);⑩涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁;⑩證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。(三)基金信息披露的禁止行為公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;②對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè);③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;④詆毀其他管理人、托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu);⑤法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。對(duì)非公開募集基金募集行為的監(jiān)管(一)對(duì)非公開募集基金募集對(duì)象的限制1.依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計(jì)不得超過200人。2.私募基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人：①凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位;②金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近3年個(gè)人年均收入不低于50萬元的個(gè)人。上述金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計(jì)劃、銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托計(jì)劃、保險(xiǎn)產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。3.下列投資者視為合格投資者：①社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會(huì)公益基金;②依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃;③投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員;④中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者。(二)對(duì)非公開募集基金推介方式的限制非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金，不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式向不特定對(duì)象宣傳推介。(三)規(guī)定非公開募集基金