電力公司借付款制度

電力公司借/付款制度一、審批權(quán)限：1、公司用款一律由總經(jīng)理副總經(jīng)理簽字批準。2、用款計劃之外臨時急需性開支或公司非正常性支出，由部門第一負責人申請，由財務經(jīng)理呈報公司總經(jīng)理副總經(jīng)理或其職務代理人簽字批準，當總經(jīng)理副總經(jīng)理因事不能及時簽批由財務經(jīng)理電話匯報獲得認可后方可執(zhí)行，但事后須由財務經(jīng)理報公司領(lǐng)導補簽后財務方可入賬。3、審批流程出納付款總經(jīng)理副總經(jīng)理財務出納付款總經(jīng)理副總經(jīng)理財務審核部門經(jīng)理審批簽字經(jīng)辦人填寫單證二、相關(guān)規(guī)定：除備用金借款，其它現(xiàn)金借款均需注明還款日期，一般性支出借款（除差旅費）還款日期必須在一周之內(nèi)，凡還款日期在一周上的，必須注明原因并報請財務批準同意后方可執(zhí)行。出差借款應于出差回公司三個工作日內(nèi)到財務部報銷沖賬。凡按規(guī)定逾期七日不辦理還款手續(xù)的，財務部將發(fā)催款通知并抄送部門負責人獲知；催款通知發(fā)出后七天內(nèi)仍未辦理還款手續(xù)的，財務部將上報總經(jīng)理副總經(jīng)理并安排將所欠款項從其本人工資中扣回。允許借用現(xiàn)金的項目：①差旅費（借款時需提供經(jīng)批準的《出差申請書》及《差旅費申請表》）②勞務費（需注明承擔費用的部門名稱和用途）③護照簽證費④備用金、周轉(zhuǎn)金（經(jīng)批準的有特定用途的事項可借用）⑤支票結(jié)算起點以下的其他零星支出5．填寫借款單應注意：借款單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)為“會計記賬聯(lián)”，第二聯(lián)為“借款人存查”聯(lián)，即報銷人核銷聯(lián)。借款單的格式及填寫如下：結(jié)算方式：年月日收款單位付款單位賬號賬號人民幣（大寫）千百十萬千百十元角分用途：借款人：編號：總經(jīng)理：副總經(jīng)理：部門負責人：會計員：說明：=1\*GB3①結(jié)算方式包括現(xiàn)金、支票、匯票、匯款（電匯、信匯）等,借款人根據(jù)自己的需要選擇并填寫。=2\*GB3②如為匯款、匯票的需在“收款單位及賬號”欄填寫單位名稱、賬號、開戶行。③借款人應詳細寫明借款用途，并與實際用途一致。=4\*GB3④限額借款業(yè)務員在填寫借款單時，應在大寫金額前加上“限”字。取得限額支票后，應按支票限額用款；當支票交給收款方時，應要求對方當面填寫實際金額。=5\*GB3⑤借款單必須用簽字筆或鋼筆填寫。6.借用支票應注意①借用支票時首先應在支票登記本上逐項填寫并簽名；②所有簽發(fā)的支票必須填寫當天日期，財務部不簽發(fā)、不收取遠期支票；③簽發(fā)的支票用途必須填寫清楚，與借款單用途一致，不能挪做他用；④簽發(fā)支票原則上都應寫清收款單位名稱，避免萬一丟失給公司造成更大損失；⑤不了解確切金額的款項，可以簽發(fā)限額支票，但超過2萬元的借款不得簽發(fā)限額借款；⑥支票僅限于本地結(jié)算，用支票結(jié)算的業(yè)務只能用當?shù)匕l(fā)票報銷。7．關(guān)于清理個人借款的有關(guān)規(guī)定原則:個人借款僅限于因公借款。①凡以現(xiàn)金借款結(jié)算的票據(jù)（不包括差旅費），應在借款后一周內(nèi)報銷；②差旅費票據(jù)應在抵達后三個工作日內(nèi)報銷，并交清尾款；③凡借用的支票應在支票的有效期內(nèi)（10天）使用，并應在取得支票之日起兩周內(nèi)報銷；④未使用的