工程預(yù)、結(jié)（決）算審核管理規(guī)定

工程預(yù)、結(jié)（決）算審核管理規(guī)定為了加強(qiáng)工程管理，有效控制工程投資成本，明確工程預(yù)、結(jié)（決）算審核責(zé)任，規(guī)范工程預(yù)、結(jié)（決）算審核程序，依據(jù)國家及地方的法律法規(guī)，房地產(chǎn)開發(fā)有限公司就工程預(yù)、結(jié)（決）算審核等做如下規(guī)定。一、工程預(yù)、結(jié)（決）算審核范圍公司開發(fā)項(xiàng)目的所有單項(xiàng)工程，包含各項(xiàng)招標(biāo)單項(xiàng)工程及其它非招標(biāo)單項(xiàng)工程。二、工程預(yù)、結(jié)（決）算審核內(nèi)容1、預(yù)、結(jié)（決）算編制依據(jù)是否合理。2、工程項(xiàng)目是否齊全并符合實(shí)際。3、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確。4、工程項(xiàng)目單價(jià)確定是否準(zhǔn)確。5、取費(fèi)的確定是否合理。6、工程簽證所發(fā)生的費(fèi)用變化是否符合合同條款規(guī)定的調(diào)價(jià)原則。三、工程預(yù)、結(jié)（決）算審核的依據(jù)1、施工單位簽訂的施工合同。2、工程施工圖，工程竣工圖，工程變更單，工程簽證單。3、工程現(xiàn)場施工記錄、工程會(huì)議紀(jì)要及補(bǔ)充協(xié)議。4、甲方材料限價(jià)單或材料及設(shè)備詢價(jià)報(bào)告。5、政府部門頒發(fā)的有關(guān)預(yù)算定額及相關(guān)文件。6、其它與預(yù)、結(jié)（決）算審核有關(guān)的材料。四、工程進(jìn)度款審核程序1、施工單位每月25日或按合同約定時(shí)間將當(dāng)月已完工程量申報(bào)表及工程進(jìn)度款申請表（各一式四份）報(bào)監(jiān)理公司。2、由監(jiān)理單位專業(yè)監(jiān)理工程師及總監(jiān)審核工程形象進(jìn)度，監(jiān)理單位審核時(shí)間為一天。3、由工程（項(xiàng)目）部專業(yè)工程師、工程部長（項(xiàng)目經(jīng)理）審核工程形象進(jìn)度，審核時(shí)間為一天。4、預(yù)算部依據(jù)審核后工程形象進(jìn)度及其它有關(guān)資料審核已完工程造價(jià)，報(bào)主管副總經(jīng)理審核。預(yù)算部審核時(shí)間為一～六天（視審核工程量確定）。5、工程造價(jià)審核報(bào)告由預(yù)算部自留一份，移交工程部（項(xiàng)目部）三份（其中一份做為工程付款審批單附件，由財(cái)務(wù)部存檔，轉(zhuǎn)發(fā)施工單位一份）。工程部（項(xiàng)目部）按公司有關(guān)規(guī)定辦理工程款審批手續(xù)。上述文件由甲方檔案員負(fù)責(zé)傳遞，并監(jiān)督各部門按期完成。五、工程預(yù)算審核程序及有關(guān)要求1、施工單位按甲方確認(rèn)的施工圖紙及其它有關(guān)資料（主要材料、設(shè)備限價(jià)單等）編制預(yù)算書（一式四份）。2、經(jīng)工程（項(xiàng)目）部初審后轉(zhuǎn)預(yù)算部審核后報(bào)主管副總經(jīng)理審核。3、預(yù)算部自留一份，移交工程部（項(xiàng)目部）一份、財(cái)務(wù)部一份，轉(zhuǎn)發(fā)施工單位一份。4、審核完的工程預(yù)算做為工程預(yù)付款及施工合同簽訂的依據(jù)。六、工程結(jié)（決）算程序及有關(guān)要求（一）、工程結(jié)（決）算應(yīng)具備的條件1、工程竣工，經(jīng)甲方、監(jiān)理及市質(zhì)監(jiān)站驗(yàn)收通過，質(zhì)量達(dá)到合同要求。2、交工技術(shù)檔案一式兩套（甲方及城建檔案館各存檔一套），達(dá)到工程報(bào)竣要求，全套竣工驗(yàn)收文件齊全。3、施工單位與甲方指定的物業(yè)公司完成交接，并形成書面交接報(bào)告。（二）、工程結(jié)（決）算應(yīng)準(zhǔn)備的資料1、全套竣工圖紙（一式四套），要求內(nèi)容詳細(xì)、全面、準(zhǔn)確，并經(jīng)現(xiàn)場工程師、工程部經(jīng)理、監(jiān)理專業(yè)工程師、總監(jiān)理工程師共同審核簽字。2、符合甲方要求的工程簽證單一式四份，其中原件一份，復(fù)印件三份。3、全套設(shè)計(jì)變更單一式四份，其中原件一份，復(fù)印件三份。4、經(jīng)甲方工程部、監(jiān)理單位、供貨單位、施工單位四方共同簽字蓋章確認(rèn)的甲供材料明細(xì)單（數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、總價(jià)、時(shí)間等），一式四份，其中原件一份，復(fù)印件三份。5、甲方材料限價(jià)單（規(guī)格、單價(jià)、時(shí)間），一式四份，其中原件一份，復(fù)印件三份。6、施工單位所報(bào)的工程結(jié)（決）算書一式四份，全部原件。7、其它與結(jié)（決）算有關(guān)的資料，如會(huì)議紀(jì)要、甲方、監(jiān)理單位簽字認(rèn)可的施工組織設(shè)計(jì)(施工方案)等。（三）、工程結(jié)（決）算程序1、施工單位將第（二）條中結(jié)（決）算材料報(bào)送監(jiān)理單位，專業(yè)監(jiān)理工程師及總監(jiān)理工程師審核合格后移交甲方。2、結(jié)（決）算資料經(jīng)甲方代表、工程部經(jīng)理及主管副總審核后轉(zhuǎn)預(yù)算部審核。3、工程結(jié)（決）算經(jīng)甲方主管副總審核后，報(bào)甲方總經(jīng)理審批。4、由預(yù)算部報(bào)甲方確認(rèn)的審計(jì)部門對結(jié)（決）算進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果經(jīng)甲方、施工單位確認(rèn)后，三方在工程結(jié)（決）算定案表上共同簽字蓋章。5、上述手續(xù)完備后，工程結(jié)（決）算方為生效，才能做為支付工程尾款的依據(jù)。6、結(jié)（決）算文件由施工單位、審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部、預(yù)算部各存檔一份，其中竣工圖由地產(chǎn)公司預(yù)算部、物業(yè)管理公司、施工單位各存檔一份。七、有關(guān)說明