財(cái)務(wù)收支結(jié)算流程2022優(yōu)秀文檔

材料采購(gòu)入庫(kù)應(yīng)遵從結(jié)算流程采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及庫(kù)存情況安排材料采購(gòu)供應(yīng)商送貨時(shí)由采購(gòu)、質(zhì)檢、倉(cāng)庫(kù)人員共同驗(yàn)收。質(zhì)檢部門檢驗(yàn)，合格后簽字倉(cāng)庫(kù)根據(jù)采購(gòu)合同及對(duì)方出庫(kù)單填制“材料入庫(kù)單”三聯(lián)（采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)各一聯(lián)）倉(cāng)管根據(jù)簽字合格后的“材料入庫(kù)單”，清點(diǎn)、驗(yàn)收、歸類擺放。留存一聯(lián)登記庫(kù)存帳采購(gòu)部門依據(jù)購(gòu)貨發(fā)票、“材料入庫(kù)單”、填制“付款通知單”，簽字審批后交財(cái)務(wù)。財(cái)務(wù)審核確認(rèn)無(wú)誤后，結(jié)算付款制作記帳憑證，存檔產(chǎn)成品入庫(kù)流程產(chǎn)品完工經(jīng)生產(chǎn)及質(zhì)檢部門檢驗(yàn)合格后驗(yàn)收入庫(kù)。生產(chǎn)部門填制“產(chǎn)品入庫(kù)單”（生產(chǎn)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)、各一聯(lián)）倉(cāng)庫(kù)按照“產(chǎn)品入庫(kù)單”辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。財(cái)務(wù)依據(jù)“產(chǎn)品入庫(kù)單”增加財(cái)務(wù)庫(kù)存，月末與倉(cāng)庫(kù)對(duì)賬銷售內(nèi)部手續(xù)傳遞流程銷售部門根據(jù)訂單通知客戶匯款財(cái)務(wù)收到客戶匯款后及時(shí)反饋銷售部門銷售部門開(kāi)具“產(chǎn)品出庫(kù)單”五聯(lián)（銷售、客戶、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)、隨貨同行各一聯(lián)）交財(cái)務(wù)審核加章后辦理提貨手續(xù)銷售物流安排車輛并登記臺(tái)帳，司機(jī)簽字后憑“產(chǎn)品出庫(kù)單”到倉(cāng)庫(kù)提貨倉(cāng)庫(kù)審核業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)加章簽字齊全后發(fā)貨。并做收發(fā)存日?qǐng)?bào)表司機(jī)送貨后需購(gòu)貨方在隨貨同行上簽字蓋章（代收到條），結(jié)算運(yùn)費(fèi)時(shí)交回。財(cái)務(wù)根據(jù)“產(chǎn)品出庫(kù)單”審核無(wú)誤后入帳,若需開(kāi)具發(fā)票,銷售部門提供開(kāi)票申請(qǐng)單,銷售主管確認(rèn)無(wú)誤并簽字后交財(cái)務(wù)辦理。借款流程：按借款發(fā)生事由填寫(xiě)借款單部門有關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字財(cái)務(wù)部門辦理借款手續(xù)到期歸還核銷費(fèi)用報(bào)銷流程（經(jīng)公司研究決定，凡是報(bào)銷費(fèi)用一律在周五辦理，其它時(shí)間不予辦理）：按規(guī)定粘貼費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)、審核后簽字會(huì)計(jì)審核票據(jù)的合規(guī)性、真實(shí)性、合法性后簽字財(cái)務(wù)主管審批簽字公司領(lǐng)導(dǎo)按審批權(quán)限審批簽字到財(cái)務(wù)辦理付款手續(xù)錄入憑證，存檔運(yùn)費(fèi)結(jié)算流程：產(chǎn)成品出庫(kù)時(shí)，產(chǎn)品出庫(kù)單隨同送貨人攜帶兩聯(lián)，一聯(lián)作為購(gòu)貨商的入庫(kù)憑證，一聯(lián)購(gòu)貨商簽字后結(jié)算運(yùn)費(fèi)用，此聯(lián)不得亂涂、復(fù)印，否則無(wú)效送貨人到公司結(jié)算運(yùn)費(fèi)時(shí)，銷售部核實(shí)并簽字后統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤時(shí)，該筆運(yùn)費(fèi)打入送貨人。為確保補(bǔ)重不漏，物流專員應(yīng)及時(shí)將登記臺(tái)帳結(jié)算運(yùn)費(fèi)予以核銷。生產(chǎn)部門填制“產(chǎn)品入庫(kù)單”（生產(chǎn)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)、各一聯(lián)）八、進(jìn)材料，原票據(jù)，入庫(kù)單，永相連。若定額發(fā)票，相同面額放到一起，大額放到最上面。十一、分類別，算合計(jì)。倉(cāng)管根據(jù)簽字合格后的“材料入庫(kù)單”，清點(diǎn)、驗(yàn)收、歸類擺放。如去吃飯，給你100元的發(fā)票，其實(shí)你只花了36元，按36元報(bào)銷，報(bào)銷金額寫(xiě)36元。上下錯(cuò)開(kāi)，從右往左依次貼起。十、上下錯(cuò)，右到左，易清點(diǎn)，顯美觀。按借款發(fā)生事由填寫(xiě)借款單銷售物流安排車輛并登記臺(tái)帳，司機(jī)簽字后憑“產(chǎn)品出庫(kù)單”到倉(cāng)庫(kù)提貨銷售部門開(kāi)具“產(chǎn)品出庫(kù)單”五聯(lián)（銷售、客戶、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)、隨貨同行各一聯(lián)）交財(cái)務(wù)審核加章后辦理提貨手續(xù)倉(cāng)庫(kù)按照“產(chǎn)品入庫(kù)單”辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。供應(yīng)商送貨時(shí)由采購(gòu)、質(zhì)檢、倉(cāng)庫(kù)人員共同驗(yàn)收。產(chǎn)品完工經(jīng)生產(chǎn)及質(zhì)檢部門檢驗(yàn)合格后驗(yàn)收入庫(kù)。附憑證粘貼規(guī)范:

關(guān)于發(fā)票粘貼、報(bào)銷規(guī)定一、看票頭，分公司。分出“洛陽(yáng)茗嘉食品有限公司”和“洛陽(yáng)德霖板材有限公司”的票，公司名稱必須按上面全稱，不能錯(cuò)字、多字、漏字、簡(jiǎn)稱，否則不予報(bào)銷。二、看合法，分票據(jù)。把白條頂帳與合格發(fā)票分開(kāi)。三、看票種，莫大意。收到的增值稅專用發(fā)票，看右側(cè)豎行字，只粘貼發(fā)票聯(lián)，不能在票據(jù)上亂寫(xiě)、亂畫(huà)，報(bào)銷時(shí)抵扣聯(lián)隨同交到財(cái)務(wù)。四、看簽章，分類別。把相同類的發(fā)票分到一起，如招待費(fèi)、車費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、加油費(fèi)等分別放到一起粘貼。五、看票額，大放上。若定額發(fā)票，相同面額放到一起，大額放到最上面。六、若定額，據(jù)實(shí)報(bào)。如去吃飯，給你100元的發(fā)票，其實(shí)你只花了36元，按36元報(bào)銷，報(bào)銷金額寫(xiě)36元。七、罰款單，不準(zhǔn)報(bào)。若是車輛罰款支出，不能報(bào)銷。八、進(jìn)材料，原票據(jù)，入庫(kù)單，永相連。進(jìn)材料的發(fā)票與倉(cāng)庫(kù)開(kāi)的入庫(kù)單放到一塊粘報(bào)銷。九、差報(bào)單，項(xiàng)必填。出差人員的差旅費(fèi)報(bào)銷單必須填寫(xiě)，出差日期，各明細(xì)費(fèi)用寫(xiě)上，然后填上合計(jì)。十、上下錯(cuò)，右到左，易清點(diǎn)，顯美觀。上下錯(cuò)開(kāi)，從右往左依次貼起。十一、分類別，算合計(jì)。把算出的各分類合計(jì)寫(xiě)在粘單的后面，在費(fèi)用報(bào)銷單上金額填所有票據(jù)總合計(jì)。