公司年度稅務(wù)自查報(bào)告

公司年度稅務(wù)自查報(bào)告自查

報(bào)告XX市國(guó)家稅務(wù)局：今年的稅務(wù)自查報(bào)告如下：一、企業(yè)基本情況：我公司系私營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)地址：XX,主營(yíng)：XXX,注冊(cè)資金：XX,法人代表：XX,在冊(cè)職工工資總額。20xx年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入xx元，20xx年度經(jīng)營(yíng)性虧損xx元。二、流轉(zhuǎn)稅（地稅）：1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入我公司20xx年1月一20xx年12月實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元。2、營(yíng)業(yè)稅：我公司20xx年1月一20xx年12月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。3、城市維護(hù)建設(shè)稅：我公司20xx年1月―20xx年12月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。4、教育費(fèi)附加：我公司20xx年1月一20xx年12月應(yīng)繳納教育費(fèi)附加元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。5、殘疾人就業(yè)保障金：我公司20xx年1月一20xx年12月。6、防洪保安資金：我公司20xx年1月一20xx年12月應(yīng)繳防洪保安資金多少元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。7、地方教育附加費(fèi)：我公司20xx年1月―20xx年12月應(yīng)繳多少元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。三、地方各稅部分：?個(gè)人所得稅：我公司法人代表20XX年度一20XX年度工資收入元，我公司20XX年度一20XX年度個(gè)人工資收入未達(dá)到個(gè)人所得稅納稅標(biāo)準(zhǔn)，無個(gè)人所得稅。.土地使用稅：我公司20XX年度一20XX年度應(yīng)稅土地面積10000平方米，應(yīng)納土地使用稅2萬元，已繳納。.房產(chǎn)稅：我公司20xx年度一20XX年度應(yīng)稅房產(chǎn)原值1000萬元，應(yīng)納房產(chǎn)稅8.4萬元,已繳納。.車船稅：我公司擁有乘用車輛，應(yīng)繳納車船稅元,已繳納；商用車輛，其中客車輛，應(yīng)繳納車船稅元，已繳納；貨車輛，應(yīng)繳納車船稅元，已繳納。.印花稅：我公司20XX年度一20XX年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元，按0.03%稅率應(yīng)繳納印花稅元。帳本4本，每本5元貼花，共計(jì)元。合計(jì)應(yīng)繳納印花稅元。四、規(guī)費(fèi)、基金部分：1、我公司20xx年度一20XX年度為職工150人繳納了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)，其他人員未在我公司繳納，原因系這批職工的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)仍由以前的工作單位代繳，關(guān)系未轉(zhuǎn)入我公司。2、我公司20xx年度一20xx年度交繳殘疾人就業(yè)保障金元。五.發(fā)票使用情況：20xx年度一20xx年度我公司開具了xx發(fā)票，多少張，金額多少，已全部記帳做收入。

八、查后發(fā)現(xiàn)問題:八、查后發(fā)現(xiàn)問題:（一）、20**年度實(shí)際支付工資265,800.00元，應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)265,800.00x2%x40%=2,126.40元，當(dāng)年已繳1,050.00元，未繳應(yīng)補(bǔ)繳1,076.40元。20**年企業(yè)實(shí)際支付工資263,000.00元，應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)42,000x2%x40%=2,104.00元，已繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)2,880.00元，多繳應(yīng)補(bǔ)繳補(bǔ)交xxxx年776.00元xxxx年度還有300.40元未繳。20**年企業(yè)實(shí)際支付工資78,100.00元,應(yīng)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)78,100.00x2%x40%=624.80元,已繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)1,100.00元，多繳納475.20元。三年多繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)174.80元（1,076.40-776.00-475.20）元。（二）、20**年應(yīng)繳殘保基金應(yīng)繳殘?；?65,800x1.5%=3987.00元，已繳殘保基金4,693.50元。當(dāng)年多繳殘?；?06.00元。xxxx年應(yīng)繳殘?；?63,000.00x1.6%=4,208.00元，已繳殘?；?,160.00元。未繳應(yīng)補(bǔ)繳2048.00元。20**年多繳納706.00元。實(shí)際20**年未繳應(yīng)補(bǔ)繳1342.00元。20**年應(yīng)繳殘?；?81000.00x1.6%=1,249.60元，已繳殘?；?00.00元。未繳應(yīng)補(bǔ)繳449.60元。三年應(yīng)補(bǔ)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)（-706.00+2048.00+449.60）=1,791.60元未繳。（三）、20**年應(yīng)繳印花稅（276,4467x80%+3575,297.13x40%)x0.03%+帳本4x5=1,112.50元，當(dāng)年已繳977.44元，次年1月補(bǔ)繳212.30元，多繳印花稅77.24元，20**年應(yīng)繳印花稅(,1627,660M80%+2,061,379x40%)x0.03%+帳本4x5=658.00元，已繳印花稅662.65元,多繳納4.65元。20**年應(yīng)繳印花稅(913,724x80%+583,533x40%)x0.03%+帳本4x5=309.32元，已繳印花稅221.40元，