風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理課件

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)1參考書籍1、《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》第八版，【美】C.ArthurWilliams,Jr.MichaelL.SmithPeterC.Young著，馬從輝劉國翰譯《經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2000年5月第一版2、《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》第十一版東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社裴平主譯《保險(xiǎn)學(xué)》高等教育出版社魏華林林寶清主編

參考書籍1、《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》第八版，【美】C2參考雜志報(bào)刊《保險(xiǎn)研究》《金融與保險(xiǎn)》《上海保險(xiǎn)》《中國保險(xiǎn)報(bào)》參考雜志報(bào)刊《保險(xiǎn)研究》3參考網(wǎng)站//參考網(wǎng)站.c4人壽保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)公司開始承擔(dān)責(zé)任是從保險(xiǎn)公司同意承保開始的。保險(xiǎn)公司可以單獨(dú)為客戶設(shè)計(jì)險(xiǎn)種。投保人一旦破產(chǎn)，除查封他的財(cái)產(chǎn)外，他所購買的保險(xiǎn)也應(yīng)一并查封，用保險(xiǎn)金償還欠款。乙肝病毒攜帶者也能投保健康保險(xiǎn)。投保時(shí)要千萬小心，萬一寫錯(cuò)年齡，保費(fèi)就白付了。購買新車以后，還沒有上牌照，就可以買保險(xiǎn)了。長期在某地區(qū)居住，但沒有當(dāng)?shù)貞艨?，不能在?dāng)?shù)刭徺I保險(xiǎn)?！侗ｋU(xiǎn)法》僅適用中華人民共和國境內(nèi)的中資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不適用。萬一保險(xiǎn)公司倒閉了，我買保險(xiǎn)的錢就拿不回來了，所以我還是不買保險(xiǎn)了。根據(jù)我國的《保險(xiǎn)法》有關(guān)規(guī)定，只有父母為其未成年子女投保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)不受任何條件制約。保險(xiǎn)小測試人壽保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)公司開始承擔(dān)責(zé)任是從保險(xiǎn)公司同意承保開始5《中華人民共和國保險(xiǎn)法》只適用于商業(yè)保險(xiǎn)。終身保險(xiǎn)的給付必須以被保險(xiǎn)人的死亡為絕對條件，被保險(xiǎn)人不死亡，就不能領(lǐng)取保險(xiǎn)金?！肮聝罕巍绷碛泻x，并不是專保孤兒的保險(xiǎn)。"萬能保險(xiǎn)"就是什么都能保的保險(xiǎn)。移民去國外，在國內(nèi)買的養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然有效。愛美是人的天性，美容整容手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)很大，還是買份保險(xiǎn)吧。請施工隊(duì)裝潢新居，不慎弄破水管，家里水漫金山損失不小，還好買了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。我手頭有很多有價(jià)證券，為防貶值，我要買保險(xiǎn)。在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中由于家用電器造成火災(zāi)，保險(xiǎn)公司對所有損失都予以賠償。我已經(jīng)有了社會(huì)保險(xiǎn)中的醫(yī)療保險(xiǎn)，再買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，一旦有事我就可以拿兩份保險(xiǎn)金了?！吨腥A人民共和國保險(xiǎn)法》只適用于商業(yè)保險(xiǎn)。6第一章

風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理過程第一章

風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理過程7風(fēng)險(xiǎn)定義損失的不確定性——保險(xiǎn)學(xué)的定義沒有盈利的可能不確定的損失才是風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀事實(shí)，也是一種主觀感受實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的差異程度——統(tǒng)計(jì)學(xué)的定義風(fēng)險(xiǎn)定義損失的不確定性——保險(xiǎn)學(xué)的定義8風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)因素(Hazard)風(fēng)險(xiǎn)事故(Peril)損失(Loss)

風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損失風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)因素(Hazard)9對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)厭惡型(Riskadverser)風(fēng)險(xiǎn)中性型(Riskneutralist風(fēng)險(xiǎn)偏好型對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)厭惡型(Riskadverser)10風(fēng)險(xiǎn)種類性質(zhì)：純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)又可劃分為：財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境：動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因：自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主觀風(fēng)險(xiǎn)、客觀風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)種類性質(zhì)：純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)11風(fēng)險(xiǎn)管理定義：經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，衡量和分析，以最小的成本達(dá)到最大安全保障的管理過程。風(fēng)險(xiǎn)管理定義：經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，衡量12風(fēng)險(xiǎn)管理程序：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)選擇風(fēng)險(xiǎn)

管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)進(jìn)入下一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理周期風(fēng)險(xiǎn)管理程序：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)選擇風(fēng)險(xiǎn)

管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)13風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露識(shí)別：企業(yè)任何部門任何方面都可能暴露于風(fēng)險(xiǎn)的威脅之下。可分為四種：實(shí)物資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要內(nèi)容：14風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要方法:風(fēng)險(xiǎn)清單識(shí)別法財(cái)務(wù)報(bào)表識(shí)別法流程圖分析法事件樹分析法事故樹分析法風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要方法:15風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量，也稱風(fēng)險(xiǎn)估測，是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和描述，即在對過去損失資料分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法對風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后可能造成的損失的嚴(yán)重程度進(jìn)行定量的分析和預(yù)測。風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量，也稱風(fēng)險(xiǎn)估測，是在識(shí)16風(fēng)險(xiǎn)衡量需提供的主要信息：每一風(fēng)險(xiǎn)所引起的致?lián)p事故發(fā)生的概率和損失分布；幾種風(fēng)險(xiǎn)對同一單位所致?lián)p失的概率和損失分布；單一風(fēng)險(xiǎn)單位的損失幅度，并在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步估測整個(gè)企業(yè)發(fā)生致?lián)p失事故的概率和總損失分布，以及某一時(shí)期內(nèi)的總損失金額；所有風(fēng)險(xiǎn)單位損失的期望值和標(biāo)準(zhǔn)差。風(fēng)險(xiǎn)衡量需提供的主要信息：17損失概率：一種損失發(fā)生的規(guī)律性描述，是一個(gè)表征損失發(fā)生的可能性的參數(shù)。空間性定義：一定時(shí)期內(nèi)足夠多的獨(dú)立的相似的風(fēng)險(xiǎn)單位中遭受損失的單位數(shù)。時(shí)間性定義：對于某一風(fēng)險(xiǎn)單位在足夠長的時(shí)間內(nèi)發(fā)生損失的次數(shù)。損失概率：18

假定某市有10000輛同類的汽車，在1年內(nèi)有90輛汽車發(fā)生損失，則損失發(fā)生的頻率為9‰。某企業(yè)在過去10年內(nèi)共發(fā)生火災(zāi)6次，該企業(yè)年平均發(fā)生火災(zāi)的頻率為0.6次，月平均發(fā)生火災(zāi)的頻率為0.05次。假定某市有10000輛同類的汽車，19損失概率的估測：1.定性估測2.定量估測：應(yīng)主要考慮風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)、損失形態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)事故這三個(gè)因素，通過這三個(gè)因素的不同組合估測不同情況下的損失發(fā)生概率。損失概率的估測：20定量估測：情況A：一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致單一損失的情況下的損失概率估測。

例：估測某企業(yè)同時(shí)遭受火災(zāi)和地震造成的財(cái)產(chǎn)損失的概率，現(xiàn)已知受火災(zāi)概率為3%，地震為2%，則同時(shí)受損的概率為3%×2%=0.06%。定量估測：21情況B：一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致單一損失的情況下的損失概率估測。

例：估測某企業(yè)一年內(nèi)遭受火災(zāi)概率為3%，遭受地震的概率為2%，則該企業(yè)一年內(nèi)遭受火災(zāi)或地震造成的財(cái)產(chǎn)損失的概率為3%+2%=5%。情況B：一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不同時(shí)遭受多種風(fēng)22

情況C：N個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位遭受同一風(fēng)險(xiǎn)事故所致?lián)p失的情況下的損失概率估測。

例：例某企業(yè)有4幢相互獨(dú)立的倉庫，每一倉庫一年內(nèi)遭受火災(zāi)的概率為5%。那么不同情況下該企業(yè)倉庫遭受火災(zāi)損失的概率如下：發(fā)生火災(zāi)的倉庫數(shù)損失概率4幢倉庫均不發(fā)生火災(zāi)C40p0q4=（1-5%）4僅1幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C41p1q3=4×5%×（1-5%）32幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C42p2q2=6×5%2×（1-5%）23幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C43p3q1=4×5%3×（1-5%）14幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C44p4q0=1×5%4×（1-5%）0至少有1幢倉庫發(fā)生火災(zāi)1-C40p0q4不多于3幢倉庫發(fā)生火災(zāi)1-C43p3q1-C44p4q03幢以上倉庫發(fā)生火災(zāi)C43p3q1+C44p4q0情況C：N個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位遭受同一風(fēng)險(xiǎn)事23損失幅度：損失幅度是指在一定時(shí)期內(nèi)某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生事故時(shí)可能造成的最大損失數(shù)值。也就是說，風(fēng)險(xiǎn)管理者必須考慮一定時(shí)期內(nèi)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)所可能出現(xiàn)的最壞情況以及由此產(chǎn)生的對企業(yè)的影響。損失幅度：24風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)含義：指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度結(jié)合其他因素綜合考慮，得出發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度。并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)含義：指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基25

在美國，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理往往把較多的時(shí)間和精力用于識(shí)別、衡量和管理責(zé)任損失暴露。而世界其他國家并不象美國那樣訴訟多，因此，其他國家責(zé)任損失的嚴(yán)重性相對低。不同國家對于潛在財(cái)產(chǎn)損失的分析也可能有不同，如在整個(gè)歐洲，星羅棋布的古老建筑物成為一個(gè)特有的問題，而環(huán)太平洋國家因臺(tái)風(fēng)和其他風(fēng)暴引起的災(zāi)難性損失也是很現(xiàn)實(shí)的。對正在經(jīng)歷惡性通貨膨脹的國家（如巴西和阿根廷）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)也是具有挑戰(zhàn)性的，因?yàn)閷@些國家的財(cái)產(chǎn)價(jià)值評估會(huì)迅速過期失效。國際視角在美國，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理往往把較多的時(shí)間和26主要風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的方法：（一）定性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：通過觀察和分析，借助于經(jīng)驗(yàn)和判斷能力進(jìn)行評價(jià)的方法。適用于對象不是特別重要或事故發(fā)生不會(huì)有特別嚴(yán)重后果的情況。常用手段是安全檢查表式風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)法。主要風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的方法：（一）定性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：通過觀察和分析，借助27序號(hào)檢查內(nèi)容車間狀況得分3吸煙管理吸煙場所設(shè)有指定吸煙處4不設(shè)指定吸煙處0標(biāo)志設(shè)置《禁止吸煙》等標(biāo)志2不設(shè)標(biāo)志0煙灰缸在煙灰缸內(nèi)放水后使用3煙灰缸內(nèi)不放水0煙頭處理用專用的容器處理3沒有專用的容器，但在處理前用水處理2沒有特別措施0日本大正海上火災(zāi)保險(xiǎn)株式會(huì)社檢查表中防火管理評價(jià)表（部分）序號(hào)檢查內(nèi)容車間狀況得分3吸煙管理吸煙場所設(shè)有指定吸煙處4不28（二）定量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：是通過足夠的統(tǒng)計(jì)資料和運(yùn)用一定的數(shù)學(xué)方法，建立數(shù)學(xué)模型進(jìn)行評價(jià)的一種方法。常用的有道氏指數(shù)法、可靠性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)法。美國花了三年時(shí)間完成的《反應(yīng)堆安全研究》就是運(yùn)用可靠性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)法預(yù)測核電站的風(fēng)險(xiǎn)事故，得出了原子能發(fā)電其事故發(fā)生概率遠(yuǎn)低于火力發(fā)電的結(jié)論，從而推動(dòng)了核電站的建立與發(fā)展。（二）定量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：是通過足夠的統(tǒng)計(jì)資料和運(yùn)用一定的數(shù)學(xué)方法29風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)通常分為兩大類：風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理技術(shù)或稱風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)通常分為兩大類：30風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制就是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量的基礎(chǔ)上，針對企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素而采取的減少或控制風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率和損失幅度的技術(shù)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)必須比較風(fēng)險(xiǎn)控制成本和收益的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制就是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量31例：一普通生產(chǎn)型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制的成本與收益表控制成本收益直接成本間接成本直接收益間接收益（1）預(yù)防損失設(shè)備資本支出與折舊（2）較高的建筑標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備要求所增加的資本（3）房屋、防損設(shè)備的保養(yǎng)（4）從事風(fēng)險(xiǎn)控制人員的支出（5）為養(yǎng)活損失的額外監(jiān)察費(fèi)用（6）安全培訓(xùn)輔導(dǎo)費(fèi)用

（7）急救費(fèi)用（1）安裝或保險(xiǎn)防損設(shè)備過程中造成的生產(chǎn)中斷（2）防損措施對生產(chǎn)流程的不斷干擾（3）對防損措施的爭議導(dǎo)致的延誤或生產(chǎn)中斷（1）直接的保費(fèi)減少（2）納稅減少（由于資本支出）（3）來自政府以及其它方面的補(bǔ)助（1）損失概率和損失程度的減少（2）根據(jù)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的保單，其保費(fèi)有條件減少（3）在生產(chǎn)效率等方面的收益例：一普通生產(chǎn)型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制的成本與收益表控制成本收益直接32風(fēng)險(xiǎn)控制主要方法：1.風(fēng)險(xiǎn)避免2.損失控制風(fēng)險(xiǎn)隔離控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)控制主要方法：1.風(fēng)險(xiǎn)避免33風(fēng)險(xiǎn)避免：

是指考慮某項(xiàng)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)采取主動(dòng)放棄或改變該項(xiàng)活動(dòng)的一種控制風(fēng)險(xiǎn)的方式。主要局限性有：一些風(fēng)險(xiǎn)無法回避高收益往往伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)回避一種風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)往往會(huì)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)避免：是指考慮某項(xiàng)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)34損失控制：

指通過降低損失發(fā)生概率降低損失嚴(yán)重程度來達(dá)到控制目的的各種風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)和方法。

比如高速公路通過安裝路邊護(hù)欄、指示燈、路牌等措施來降低交通事故的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率。建筑內(nèi)安裝自動(dòng)噴淋系統(tǒng)來降低火災(zāi)的損失程度。損失控制：指通過降低損失發(fā)生概率降低35風(fēng)險(xiǎn)隔離：

是損失控制方法的延伸。其主要分為分割（分離和分散）和復(fù)制兩種技術(shù)。注意：風(fēng)險(xiǎn)隔離技術(shù)并不能減少風(fēng)險(xiǎn)單位本身損失的嚴(yán)重程度，而在于減少總體損失的程度；其次分割和復(fù)制減少的是一次獨(dú)立保險(xiǎn)事故件的損失，但同時(shí)增加了風(fēng)險(xiǎn)單位，會(huì)影響到損失發(fā)生的概率。風(fēng)險(xiǎn)隔離：是損失控制方法的延伸。其主要36控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：

是指企業(yè)通過一定的途徑將自身風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去而使其他機(jī)構(gòu)承受損失的負(fù)擔(dān)。主要有兩種方式：將與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)產(chǎn)或活動(dòng)轉(zhuǎn)移給其他人或組織。通過合同協(xié)議轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

局限性：要付出相應(yīng)成本。容易產(chǎn)生糾紛?？刂菩惋L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：是指企業(yè)通過一定的途徑將自身風(fēng)37風(fēng)險(xiǎn)融資

風(fēng)險(xiǎn)融資用經(jīng)濟(jì)手段實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)計(jì)劃，籌措資金，以便對風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行充分的補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)一般分為風(fēng)險(xiǎn)自留和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)融資風(fēng)險(xiǎn)融資用經(jīng)濟(jì)手段38風(fēng)險(xiǎn)自留：是經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)由風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失而資金來源于其自身，包括向別人或其他組織的借款。一般適用于如下情況：風(fēng)險(xiǎn)自留的管理費(fèi)用比保險(xiǎn)附加費(fèi)用低。預(yù)期損失比保險(xiǎn)人估計(jì)的低。最大可能損失和最大預(yù)期損失較低，企業(yè)財(cái)力可以承受。企業(yè)有高收益的投資機(jī)會(huì)，保險(xiǎn)費(fèi)的支付產(chǎn)生的機(jī)會(huì)成本增加。企業(yè)具有很高的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。風(fēng)險(xiǎn)自留：是經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)由39風(fēng)險(xiǎn)自留的具體措施：將損失攤?cè)虢?jīng)營成本。建立意外損失基金。借款。專業(yè)自保公司。風(fēng)險(xiǎn)自留的具體措施：將損失攤?cè)虢?jīng)營成本。40風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移:分為非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)方式的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移指經(jīng)濟(jì)單位將自己可能的風(fēng)險(xiǎn)損失所致財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人以外的其他經(jīng)濟(jì)單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理手段。主要實(shí)施方式有免責(zé)約定、保證合同、套期保值。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移:分為非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)方式41風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣避險(xiǎn)減損防損自留自留頻度高低強(qiáng)度高低風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣避險(xiǎn)減損防損自留頻度高42在美國，政府對風(fēng)險(xiǎn)管理的介入往往會(huì)引起一些爭論，因?yàn)榘踩?guī)則往往限制了自由。例如，有一些摩托車手強(qiáng)烈反對佩戴頭盔的規(guī)則，認(rèn)為他們享有選擇他們自己命運(yùn)的自由。同樣的情況也適用于政府強(qiáng)制駕駛員佩戴安全帶。國際視角在美國，政府對風(fēng)險(xiǎn)管理的介入往往會(huì)引起43風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)44參考書籍1、《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》第八版，【美】C.ArthurWilliams,Jr.MichaelL.SmithPeterC.Young著，馬從輝劉國翰譯《經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2000年5月第一版2、《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》第十一版東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社裴平主譯《保險(xiǎn)學(xué)》高等教育出版社魏華林林寶清主編

參考書籍1、《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》第八版，【美】C45參考雜志報(bào)刊《保險(xiǎn)研究》《金融與保險(xiǎn)》《上海保險(xiǎn)》《中國保險(xiǎn)報(bào)》參考雜志報(bào)刊《保險(xiǎn)研究》46參考網(wǎng)站//參考網(wǎng)站.c47人壽保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)公司開始承擔(dān)責(zé)任是從保險(xiǎn)公司同意承保開始的。保險(xiǎn)公司可以單獨(dú)為客戶設(shè)計(jì)險(xiǎn)種。投保人一旦破產(chǎn)，除查封他的財(cái)產(chǎn)外，他所購買的保險(xiǎn)也應(yīng)一并查封，用保險(xiǎn)金償還欠款。乙肝病毒攜帶者也能投保健康保險(xiǎn)。投保時(shí)要千萬小心，萬一寫錯(cuò)年齡，保費(fèi)就白付了。購買新車以后，還沒有上牌照，就可以買保險(xiǎn)了。長期在某地區(qū)居住，但沒有當(dāng)?shù)貞艨?，不能在?dāng)?shù)刭徺I保險(xiǎn)?！侗ｋU(xiǎn)法》僅適用中華人民共和國境內(nèi)的中資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不適用。萬一保險(xiǎn)公司倒閉了，我買保險(xiǎn)的錢就拿不回來了，所以我還是不買保險(xiǎn)了。根據(jù)我國的《保險(xiǎn)法》有關(guān)規(guī)定，只有父母為其未成年子女投保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)不受任何條件制約。保險(xiǎn)小測試人壽保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)公司開始承擔(dān)責(zé)任是從保險(xiǎn)公司同意承保開始48《中華人民共和國保險(xiǎn)法》只適用于商業(yè)保險(xiǎn)。終身保險(xiǎn)的給付必須以被保險(xiǎn)人的死亡為絕對條件，被保險(xiǎn)人不死亡，就不能領(lǐng)取保險(xiǎn)金?！肮聝罕巍绷碛泻x，并不是專保孤兒的保險(xiǎn)。"萬能保險(xiǎn)"就是什么都能保的保險(xiǎn)。移民去國外，在國內(nèi)買的養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然有效。愛美是人的天性，美容整容手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)很大，還是買份保險(xiǎn)吧。請施工隊(duì)裝潢新居，不慎弄破水管，家里水漫金山損失不小，還好買了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。我手頭有很多有價(jià)證券，為防貶值，我要買保險(xiǎn)。在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中由于家用電器造成火災(zāi)，保險(xiǎn)公司對所有損失都予以賠償。我已經(jīng)有了社會(huì)保險(xiǎn)中的醫(yī)療保險(xiǎn)，再買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，一旦有事我就可以拿兩份保險(xiǎn)金了。《中華人民共和國保險(xiǎn)法》只適用于商業(yè)保險(xiǎn)。49第一章

風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理過程第一章

風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理過程50風(fēng)險(xiǎn)定義損失的不確定性——保險(xiǎn)學(xué)的定義沒有盈利的可能不確定的損失才是風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀事實(shí)，也是一種主觀感受實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的差異程度——統(tǒng)計(jì)學(xué)的定義風(fēng)險(xiǎn)定義損失的不確定性——保險(xiǎn)學(xué)的定義51風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)因素(Hazard)風(fēng)險(xiǎn)事故(Peril)損失(Loss)

風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損失風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)因素(Hazard)52對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)厭惡型(Riskadverser)風(fēng)險(xiǎn)中性型(Riskneutralist風(fēng)險(xiǎn)偏好型對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)厭惡型(Riskadverser)53風(fēng)險(xiǎn)種類性質(zhì)：純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)又可劃分為：財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境：動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因：自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主觀風(fēng)險(xiǎn)、客觀風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)種類性質(zhì)：純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)54風(fēng)險(xiǎn)管理定義：經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，衡量和分析，以最小的成本達(dá)到最大安全保障的管理過程。風(fēng)險(xiǎn)管理定義：經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，衡量55風(fēng)險(xiǎn)管理程序：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)選擇風(fēng)險(xiǎn)

管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)進(jìn)入下一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理周期風(fēng)險(xiǎn)管理程序：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)選擇風(fēng)險(xiǎn)

管理技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)56風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露識(shí)別：企業(yè)任何部門任何方面都可能暴露于風(fēng)險(xiǎn)的威脅之下?？煞譃樗姆N：實(shí)物資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要內(nèi)容：57風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要方法:風(fēng)險(xiǎn)清單識(shí)別法財(cái)務(wù)報(bào)表識(shí)別法流程圖分析法事件樹分析法事故樹分析法風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要方法:58風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量，也稱風(fēng)險(xiǎn)估測，是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和描述，即在對過去損失資料分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法對風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后可能造成的損失的嚴(yán)重程度進(jìn)行定量的分析和預(yù)測。風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量，也稱風(fēng)險(xiǎn)估測，是在識(shí)59風(fēng)險(xiǎn)衡量需提供的主要信息：每一風(fēng)險(xiǎn)所引起的致?lián)p事故發(fā)生的概率和損失分布；幾種風(fēng)險(xiǎn)對同一單位所致?lián)p失的概率和損失分布；單一風(fēng)險(xiǎn)單位的損失幅度，并在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步估測整個(gè)企業(yè)發(fā)生致?lián)p失事故的概率和總損失分布，以及某一時(shí)期內(nèi)的總損失金額；所有風(fēng)險(xiǎn)單位損失的期望值和標(biāo)準(zhǔn)差。風(fēng)險(xiǎn)衡量需提供的主要信息：60損失概率：一種損失發(fā)生的規(guī)律性描述，是一個(gè)表征損失發(fā)生的可能性的參數(shù)?？臻g性定義：一定時(shí)期內(nèi)足夠多的獨(dú)立的相似的風(fēng)險(xiǎn)單位中遭受損失的單位數(shù)。時(shí)間性定義：對于某一風(fēng)險(xiǎn)單位在足夠長的時(shí)間內(nèi)發(fā)生損失的次數(shù)。損失概率：61

假定某市有10000輛同類的汽車，在1年內(nèi)有90輛汽車發(fā)生損失，則損失發(fā)生的頻率為9‰。某企業(yè)在過去10年內(nèi)共發(fā)生火災(zāi)6次，該企業(yè)年平均發(fā)生火災(zāi)的頻率為0.6次，月平均發(fā)生火災(zāi)的頻率為0.05次。假定某市有10000輛同類的汽車，62損失概率的估測：1.定性估測2.定量估測：應(yīng)主要考慮風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)、損失形態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)事故這三個(gè)因素，通過這三個(gè)因素的不同組合估測不同情況下的損失發(fā)生概率。損失概率的估測：63定量估測：情況A：一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致單一損失的情況下的損失概率估測。

例：估測某企業(yè)同時(shí)遭受火災(zāi)和地震造成的財(cái)產(chǎn)損失的概率，現(xiàn)已知受火災(zāi)概率為3%，地震為2%，則同時(shí)受損的概率為3%×2%=0.06%。定量估測：64情況B：一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不同時(shí)遭受多種風(fēng)險(xiǎn)事故所致單一損失的情況下的損失概率估測。

例：估測某企業(yè)一年內(nèi)遭受火災(zāi)概率為3%，遭受地震的概率為2%，則該企業(yè)一年內(nèi)遭受火災(zāi)或地震造成的財(cái)產(chǎn)損失的概率為3%+2%=5%。情況B：一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不同時(shí)遭受多種風(fēng)65

情況C：N個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位遭受同一風(fēng)險(xiǎn)事故所致?lián)p失的情況下的損失概率估測。

例：例某企業(yè)有4幢相互獨(dú)立的倉庫，每一倉庫一年內(nèi)遭受火災(zāi)的概率為5%。那么不同情況下該企業(yè)倉庫遭受火災(zāi)損失的概率如下：發(fā)生火災(zāi)的倉庫數(shù)損失概率4幢倉庫均不發(fā)生火災(zāi)C40p0q4=（1-5%）4僅1幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C41p1q3=4×5%×（1-5%）32幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C42p2q2=6×5%2×（1-5%）23幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C43p3q1=4×5%3×（1-5%）14幢倉庫發(fā)生火災(zāi)C44p4q0=1×5%4×（1-5%）0至少有1幢倉庫發(fā)生火災(zāi)1-C40p0q4不多于3幢倉庫發(fā)生火災(zāi)1-C43p3q1-C44p4q03幢以上倉庫發(fā)生火災(zāi)C43p3q1+C44p4q0情況C：N個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位遭受同一風(fēng)險(xiǎn)事66損失幅度：損失幅度是指在一定時(shí)期內(nèi)某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生事故時(shí)可能造成的最大損失數(shù)值。也就是說，風(fēng)險(xiǎn)管理者必須考慮一定時(shí)期內(nèi)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)所可能出現(xiàn)的最壞情況以及由此產(chǎn)生的對企業(yè)的影響。損失幅度：67風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)含義：指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度結(jié)合其他因素綜合考慮，得出發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度。并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)含義：指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基68

在美國，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理往往把較多的時(shí)間和精力用于識(shí)別、衡量和管理責(zé)任損失暴露。而世界其他國家并不象美國那樣訴訟多，因此，其他國家責(zé)任損失的嚴(yán)重性相對低。不同國家對于潛在財(cái)產(chǎn)損失的分析也可能有不同，如在整個(gè)歐洲，星羅棋布的古老建筑物成為一個(gè)特有的問題，而環(huán)太平洋國家因臺(tái)風(fēng)和其他風(fēng)暴引起的災(zāi)難性損失也是很現(xiàn)實(shí)的。對正在經(jīng)歷惡性通貨膨脹的國家（如巴西和阿根廷）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)也是具有挑戰(zhàn)性的，因?yàn)閷@些國家的財(cái)產(chǎn)價(jià)值評估會(huì)迅速過期失效。國際視角在美國，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理往往把較多的時(shí)間和69主要風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的方法：（一）定性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：通過觀察和分析，借助于經(jīng)驗(yàn)和判斷能力進(jìn)行評價(jià)的方法。適用于對象不是特別重要或事故發(fā)生不會(huì)有特別嚴(yán)重后果的情況。常用手段是安全檢查表式風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)法。主要風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的方法：（一）定性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：通過觀察和分析，借助70序號(hào)檢查內(nèi)容車間狀況得分3吸煙管理吸煙場所設(shè)有指定吸煙處4不設(shè)指定吸煙處0標(biāo)志設(shè)置《禁止吸煙》等標(biāo)志2不設(shè)標(biāo)志0煙灰缸在煙灰缸內(nèi)放水后使用3煙灰缸內(nèi)不放水0煙頭處理用專用的容器處理3沒有專用的容器，但在處理前用水處理2沒有特別措施0日本大正海上火災(zāi)保險(xiǎn)株式會(huì)社檢查表中防火管理評價(jià)表（部分）序號(hào)檢查內(nèi)容車間狀況得分3吸煙管理吸煙場所設(shè)有指定吸煙處4不71（二）定量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：是通過足夠的統(tǒng)計(jì)資料和運(yùn)用一定的數(shù)學(xué)方法，建立數(shù)學(xué)模型進(jìn)行評價(jià)的一種方法。常用的有道氏指數(shù)法、可靠性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)法。美國花了三年時(shí)間完成的《反應(yīng)堆安全研究》就是運(yùn)用可靠性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)法預(yù)測核電站的風(fēng)險(xiǎn)事故，得出了原子能發(fā)電其事故發(fā)生概率遠(yuǎn)低于火力發(fā)電的結(jié)論，從而推動(dòng)了核電站的建立與發(fā)展。（二）定量風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：是通過足夠的統(tǒng)計(jì)資料和運(yùn)用一定的數(shù)學(xué)方法72風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)通常分為兩大類：風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理技術(shù)或稱風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)通常分為兩大類：73風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制就是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量的基礎(chǔ)上，針對企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素而采取的減少或控制風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率和損失幅度的技術(shù)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)必須比較風(fēng)險(xiǎn)控制成本和收益的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制就是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量74例：一普通生產(chǎn)型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制的成本與收益表控制成本收益直接成本間接成本直接收益間接收益（1）預(yù)防損失設(shè)備資本支出與折舊（2）較高的建筑標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備要求所增加的資本（3）房屋、防損設(shè)備的保養(yǎng)（4）從事風(fēng)險(xiǎn)控制人員的支出（5）為養(yǎng)活損失的額外監(jiān)察費(fèi)用（6）安全培訓(xùn)輔導(dǎo)費(fèi)用

（7）急救費(fèi)用（1）安裝或保險(xiǎn)防損設(shè)備過程中造成的生產(chǎn)中斷（2）防損措施對生產(chǎn)流程的不斷干擾（3）對防損措施的爭議導(dǎo)致的延誤或生產(chǎn)中斷（1）直接的保費(fèi)減少（2）納稅減少（由于資本支出）（3）來自政府以及其它方面的補(bǔ)助（1）損失概率和損失程度的減少（2）根據(jù)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的保單，其保費(fèi)有條件減少（3）在生產(chǎn)效率等方面的收益例：一普通生產(chǎn)型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制的成本與收益表控制成本收益直接75風(fēng)險(xiǎn)控制主要方法：1.風(fēng)險(xiǎn)避免2.損失控制風(fēng)險(xiǎn)隔離控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)控制主要方法：1.風(fēng)險(xiǎn)避免76風(fēng)險(xiǎn)避免：

是指考慮某項(xiàng)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)采取主動(dòng)放棄或改變該項(xiàng)活動(dòng)的一種控制風(fēng)險(xiǎn)的方式。主要局限性有：一些風(fēng)險(xiǎn)無法回避高收益往往伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)回避一種風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)往往會(huì)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)避免：是指考慮某項(xiàng)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)77損失控制：

指通過降低損失發(fā)生概率降低損失嚴(yán)重程度來達(dá)到控制目