鼎信諾審計(jì)軟件培訓(xùn)講義課件

鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)50001鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)50001目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法前端取數(shù)目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端取數(shù)工具、MSDE2000數(shù)據(jù)庫(kù)、審計(jì)軟件5000標(biāo)準(zhǔn)版（2012年7月），其中前端取數(shù)工具不需要安裝，將文件復(fù)制到U盤中便可到服務(wù)器機(jī)取數(shù)。使用前端取數(shù)工具，該文件鼎信諾公司每年更新一次，更新后舊的是不能用的。取數(shù)文件名稱為dataget，圖標(biāo)象一本書，取數(shù)默認(rèn)保存到與前端取數(shù)文件夾內(nèi)，取出數(shù)據(jù)文件名稱由軟件名稱+年度.sjc組成，如：用友8.X_access_2006.sjc。舉個(gè)例子講解一下。注意幾點(diǎn)：財(cái)務(wù)軟件版本、賬套名稱、數(shù)據(jù)庫(kù)備份文件位置、IP地址、服務(wù)器。數(shù)據(jù)是分年度取出的。一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)第二種方法——備份取數(shù)第三種方法——導(dǎo)出文件第四種方法---根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板（在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用）前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)將前端取數(shù)工具存在U盤上，連接到企業(yè)的電腦，詢問企業(yè)人員財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的存放位置運(yùn)行前端，找到該財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，取回?cái)?shù)據(jù)即可此種方法直觀方便，若企業(yè)人員配合適用于所有已有接口財(cái)務(wù)軟件的取數(shù)，應(yīng)用范圍最廣取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.exe即為前端取數(shù)所用的軟件。注：前端取數(shù)文件夾為一個(gè)不可分割的整體，不能只把dataget.exe考出單獨(dú)運(yùn)行雙擊運(yùn)行dataget.exe，可看到選擇財(cái)務(wù)軟件接口的界面，對(duì)應(yīng)企業(yè)所用的財(cái)務(wù)軟件選擇選擇完財(cái)務(wù)軟件后，需要選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類型，對(duì)應(yīng)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件選擇。取數(shù)時(shí)可參照此界面下的帳套取數(shù)說明前端文件是完全綠色的，不用安裝，直接運(yùn)行即可取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全。模糊查詢功能可幫助審計(jì)人員快速找到所需的財(cái)務(wù)軟件接口認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.e數(shù)據(jù)庫(kù)類型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版Oracle——大型網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)類型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件文件搜索：用于企業(yè)不清楚或不愿意告訴審計(jì)人員數(shù)據(jù)庫(kù)文件的存放路徑，可在指定范圍內(nèi)搜索所需文件。搜索文件名一般默認(rèn)為當(dāng)前所選財(cái)務(wù)軟件默認(rèn)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名?？梢愿模舨磺宄髽I(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名，可搜*+固有后綴名，搜索結(jié)果不唯一時(shí)，可詢問企業(yè)哪個(gè)是所需數(shù)據(jù)庫(kù)，固有后綴名一般不能更改。選好數(shù)據(jù)庫(kù)文件后，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，這時(shí)可選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年。固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)卡片賬（固定資產(chǎn)明細(xì)表）存貨——存貨明細(xì)表以上兩項(xiàng)直接勾上就可以點(diǎn)擊開始取數(shù)，待取數(shù)完成，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可。取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況下使用。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件備份出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員備份文件的后綴名為.bak或.mdf新中大浪潮的部分版本不適用（見第三種方法）還原ba_的方法取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字提示第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況還原ba_將后綴名.ba_改成.rar解壓后得到一個(gè)沒有后綴名的文件給該文件加上后綴名.bak此文件即可直接還原進(jìn)系統(tǒng)還原ba_將后綴名.ba_改成.rar第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出文件功能導(dǎo)出數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員。導(dǎo)出文件一般后綴名為.txt或.tx_，放在一個(gè)導(dǎo)出文件夾中，文件夾名稱代表本帳套的會(huì)計(jì)年。用取數(shù)前端取數(shù)，瀏覽找到對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)軟件指定的文件，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，此帳套在前端中不顯示會(huì)計(jì)年，直接點(diǎn)擊開始取數(shù)即可。取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字說明第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)，注意選擇性粘貼自動(dòng)填充行號(hào)校對(duì)列的含義第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法加工憑證表的方法：將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)本期借貸方發(fā)生額和期末數(shù)，可由期初數(shù)和憑證生成操作快捷鍵：ctrl+shift+向下鍵手工賬取數(shù)四種數(shù)取數(shù)方法總結(jié)第四種取數(shù)方法用友8.x即通常所說的用友U8運(yùn)行前端，選擇用友8.x，點(diǎn)擊下一步選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類型Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版用友8.xAccess參看帳套取數(shù)說明，可知我們需要找到的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱。點(diǎn)擊下一步瀏覽找到數(shù)據(jù)庫(kù)文件的位置（若不清楚數(shù)據(jù)存放位置可以使用文件搜索功能）點(diǎn)擊連接，提示連接成功，單擊確定，選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年，勾上固定資產(chǎn)和存貨。點(diǎn)擊開始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可Accesssqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)客戶端——操作界面服務(wù)器名稱——企業(yè)服務(wù)器的ip地址、計(jì)算機(jī)名或數(shù)據(jù)庫(kù)名稱。（需要詢問企業(yè)，或使用搜索服務(wù)器）連接方式：ODBC——一般不用密碼（在服務(wù)器上取數(shù)時(shí)使用）SQL直連——一般需要錄入用戶名密碼，向企業(yè)詢問（在客戶端上取數(shù)時(shí)使用）特殊情況下也有可能沒有密碼數(shù)據(jù)庫(kù)名稱——由企業(yè)服務(wù)器中讀取，并非手動(dòng)錄入選擇帳套、賬簿、會(huì)計(jì)年勾上固定資產(chǎn)和存貨點(diǎn)擊開始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇保存路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）取數(shù)完畢退出前端，可看到剛剛?cè)〕龅臄?shù)據(jù)，此文件即可直接導(dǎo)入審計(jì)系統(tǒng)sqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾搜索目錄可指定到某一盤符下的某一文件夾，縮小收縮范圍可以縮短搜索所用時(shí)間。若企業(yè)不知道文件存放在具體哪個(gè)盤符下，可逐一搜索企業(yè)電腦的所有盤符，直至找到我們所需的文件搜索文件名默認(rèn)為當(dāng)下財(cái)務(wù)軟件的默認(rèn)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱，若企業(yè)修改過其名稱，則可手工修改搜索*.mdb，會(huì)搜出很多后綴名為mdb的文件，具體是哪個(gè)可以詢問企業(yè)人員。文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所編碼和密碼由事務(wù)所下發(fā)，用戶名手機(jī)號(hào)需要錄入真實(shí)信息。填好信息后點(diǎn)擊在線申請(qǐng)授權(quán)，稍等服務(wù)器審批，再點(diǎn)擊在線獲取授權(quán)，授權(quán)成功后需重新啟動(dòng)審計(jì)系統(tǒng)。加密狗用戶不用在線授權(quán)，插上加密狗，安裝加密狗驅(qū)動(dòng)即可二、創(chuàng)建項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，輸入項(xiàng)目信息后便完成；創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，選擇創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目。二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路徑下。項(xiàng)目文件夾的結(jié)構(gòu)修改項(xiàng)目路徑創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換界面可設(shè)置會(huì)計(jì)年月。還原備份文件：1、修改ba_文件。2、安裝msde及初始設(shè)置（若電腦中已有msde或sql則不用重新安裝）。3、進(jìn)入系統(tǒng)還原數(shù)據(jù)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查賬賬核對(duì)檢查設(shè)置科目類型設(shè)置損益類科目和設(shè)置本年利潤(rùn)科目賬齡區(qū)間劃分設(shè)置設(shè)置科目與核算項(xiàng)目關(guān)系計(jì)算數(shù)據(jù)的作用未審會(huì)計(jì)報(bào)表：1、報(bào)表項(xiàng)目對(duì)應(yīng)科目2、負(fù)值重分類調(diào)整三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查負(fù)值重分類添加負(fù)值重分類調(diào)整的方法查看調(diào)整軌跡的方法查看在未審會(huì)計(jì)報(bào)表中添加的重分類調(diào)整分錄的方法功能鍵:未審到報(bào)表負(fù)值重分類添加負(fù)值重分類調(diào)整的方法四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面審計(jì)期間、被審計(jì)單位，在多年項(xiàng)目或集團(tuán)項(xiàng)目中可以跨年度、被審單位看賬。查看數(shù)量、查看明細(xì)賬月余額顯示方式有三欄式和余額式導(dǎo)出到excel：可將科目余額表導(dǎo)出查詢憑證顯示級(jí)次設(shè)置四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法第二種抽憑方法（數(shù)理抽憑）：隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)抽樣、分層抽樣、pps抽樣抽出的憑證反映在底稿中（抽樣說明）抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法計(jì)劃階段趨勢(shì)分析財(cái)務(wù)分析科目月余額圖形分析重要性水平分析表計(jì)劃階段趨勢(shì)分析五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解工薪與人事循環(huán)銷售與收款循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表計(jì)劃階段—計(jì)劃實(shí)施的實(shí)質(zhì)性程序五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解控制測(cè)試工作底稿采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解銷售與收款循環(huán)控制測(cè)試工作底稿采購(gòu)與付款循環(huán)的詳細(xì)講解六、實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制以貨幣資金為例說一下：檢查情況表的操作（生成憑證）放入函證（明細(xì)表）替代測(cè)試的操作方法（明細(xì)表）設(shè)置底稿信息的方法（底稿中的功能鍵）插入審計(jì)結(jié)論底稿簽名當(dāng)前表頁簽名六、實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制以貨幣資金為例說一下：七、調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說明一：賬項(xiàng)調(diào)整在底稿中編制調(diào)整分錄的方法：添加期初調(diào)整分錄添加期末調(diào)整分錄生成審計(jì)調(diào)整分錄（不參與計(jì)算的作用）期初/期末調(diào)整分錄維護(hù)中的操作紅字影響本期發(fā)生的作用七、調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說明一：賬項(xiàng)調(diào)整賬項(xiàng)調(diào)整一：賬項(xiàng)調(diào)整不影響本期發(fā)生的作用滾調(diào)的操作方法總結(jié)賬項(xiàng)調(diào)整一：賬項(xiàng)調(diào)整賬表差異調(diào)整審計(jì)調(diào)整下期初期末帳表差異調(diào)整操作和審計(jì)（賬項(xiàng)）調(diào)整相同影響的是賬面數(shù)到未審數(shù)，顯示到未審會(huì)計(jì)報(bào)表賬表差異調(diào)整審計(jì)調(diào)整下期初期末帳表差異調(diào)整報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄只反映在報(bào)表中不影響底稿用于緊急事項(xiàng)需要調(diào)在報(bào)表上，可先用此功能調(diào)表，日后再調(diào)整底稿使用前準(zhǔn)備：點(diǎn)開系統(tǒng)—項(xiàng)目維護(hù)—修改項(xiàng)目，項(xiàng)目信息選項(xiàng)卡中將報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄改成使用。點(diǎn)開報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄，在電子表格內(nèi)期初或期末的對(duì)應(yīng)表頁，直接錄入要添加的調(diào)整分錄即可報(bào)表級(jí)調(diào)整分錄只反映在報(bào)表中不影響底稿試算平衡表賬表差異調(diào)整不會(huì)體現(xiàn)在試算平衡表上試算平衡表的起點(diǎn)為未審數(shù)，過渡到已審數(shù)。若打開著試算平衡表添加調(diào)整分錄，需要在底稿中點(diǎn)擊生成數(shù)據(jù)表數(shù)據(jù)，讓新的數(shù)據(jù)帶入到當(dāng)前表頁中現(xiàn)金流量試算平衡表：需要審計(jì)人員繼續(xù)完成，白色單元格為需要審計(jì)人員填入的。所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)試算平衡表：需要審計(jì)人員繼續(xù)完成，本期增減變動(dòng)內(nèi)的金額，需要在“權(quán)益類科目明細(xì)賬”表頁內(nèi)選擇具體每筆發(fā)生額應(yīng)歸入哪一項(xiàng)目，選擇完成后，所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)試算平衡表自動(dòng)上數(shù)，無需手工填列權(quán)益類科目調(diào)整分錄：涉及到權(quán)益類的調(diào)整分錄會(huì)匯總到這里，也需要選擇其應(yīng)歸入的項(xiàng)目，才可以反映到前面“所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)試算平衡表”的調(diào)整數(shù)中。試算平衡表賬表差異調(diào)整不會(huì)體現(xiàn)在試算平衡表上鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)500035鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)50001目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)試底稿編制方法審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法前端取數(shù)目錄調(diào)整分錄及其他事項(xiàng)說明實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制測(cè)一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端取數(shù)工具、MSDE2000數(shù)據(jù)庫(kù)、審計(jì)軟件5000標(biāo)準(zhǔn)版（2012年7月），其中前端取數(shù)工具不需要安裝，將文件復(fù)制到U盤中便可到服務(wù)器機(jī)取數(shù)。使用前端取數(shù)工具，該文件鼎信諾公司每年更新一次，更新后舊的是不能用的。取數(shù)文件名稱為dataget，圖標(biāo)象一本書，取數(shù)默認(rèn)保存到與前端取數(shù)文件夾內(nèi)，取出數(shù)據(jù)文件名稱由軟件名稱+年度.sjc組成，如：用友8.X_access_2006.sjc。舉個(gè)例子講解一下。注意幾點(diǎn)：財(cái)務(wù)軟件版本、賬套名稱、數(shù)據(jù)庫(kù)備份文件位置、IP地址、服務(wù)器。數(shù)據(jù)是分年度取出的。一、鼎信諾前端取數(shù)使用鼎信諾審計(jì)軟件，需要安裝三個(gè)文件：前端前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)第二種方法——備份取數(shù)第三種方法——導(dǎo)出文件第四種方法---根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板（在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用）前端取數(shù)的四種方法第一種方法--直接到被審單位服務(wù)器前端數(shù)取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)將前端取數(shù)工具存在U盤上，連接到企業(yè)的電腦，詢問企業(yè)人員財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的存放位置運(yùn)行前端，找到該財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，取回?cái)?shù)據(jù)即可此種方法直觀方便，若企業(yè)人員配合適用于所有已有接口財(cái)務(wù)軟件的取數(shù)，應(yīng)用范圍最廣取數(shù)的第一種方法概述以審計(jì)人員為起點(diǎn)認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.exe即為前端取數(shù)所用的軟件。注：前端取數(shù)文件夾為一個(gè)不可分割的整體，不能只把dataget.exe考出單獨(dú)運(yùn)行雙擊運(yùn)行dataget.exe，可看到選擇財(cái)務(wù)軟件接口的界面，對(duì)應(yīng)企業(yè)所用的財(cái)務(wù)軟件選擇選擇完財(cái)務(wù)軟件后，需要選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類型，對(duì)應(yīng)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件選擇。取數(shù)時(shí)可參照此界面下的帳套取數(shù)說明前端文件是完全綠色的，不用安裝，直接運(yùn)行即可取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全。模糊查詢功能可幫助審計(jì)人員快速找到所需的財(cái)務(wù)軟件接口認(rèn)識(shí)前端取數(shù)文件打開前端取數(shù)文件夾，其中的dataget.e數(shù)據(jù)庫(kù)類型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版Oracle——大型網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)類型的簡(jiǎn)單理解Access——單機(jī)版Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件文件搜索：用于企業(yè)不清楚或不愿意告訴審計(jì)人員數(shù)據(jù)庫(kù)文件的存放路徑，可在指定范圍內(nèi)搜索所需文件。搜索文件名一般默認(rèn)為當(dāng)前所選財(cái)務(wù)軟件默認(rèn)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名。可以更改，若不清楚企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名，可搜*+固有后綴名，搜索結(jié)果不唯一時(shí)，可詢問企業(yè)哪個(gè)是所需數(shù)據(jù)庫(kù)，固有后綴名一般不能更改。選好數(shù)據(jù)庫(kù)文件后，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，這時(shí)可選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年。固定資產(chǎn)——固定資產(chǎn)卡片賬（固定資產(chǎn)明細(xì)表）存貨——存貨明細(xì)表以上兩項(xiàng)直接勾上就可以點(diǎn)擊開始取數(shù)，待取數(shù)完成，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可。取出的文件后綴名為.sjc，不能雙擊打開，要用系統(tǒng)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)文件。取數(shù)完成后注意拔U盤前，安全刪除硬件，不然有可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)受損或不全Access數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)點(diǎn)擊下一步后瀏覽找到企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況下使用。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件備份出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員備份文件的后綴名為.bak或.mdf新中大浪潮的部分版本不適用（見第三種方法）還原ba_的方法取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字提示第二種方法——備份取數(shù)在企業(yè)不允許審計(jì)人員連接企業(yè)電腦的情況還原ba_將后綴名.ba_改成.rar解壓后得到一個(gè)沒有后綴名的文件給該文件加上后綴名.bak此文件即可直接還原進(jìn)系統(tǒng)還原ba_將后綴名.ba_改成.rar第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。取數(shù)起點(diǎn)為被審單位財(cái)務(wù)人員。由財(cái)務(wù)人員用財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出文件功能導(dǎo)出數(shù)據(jù)，拷給審計(jì)人員。導(dǎo)出文件一般后綴名為.txt或.tx_，放在一個(gè)導(dǎo)出文件夾中，文件夾名稱代表本帳套的會(huì)計(jì)年。用取數(shù)前端取數(shù)，瀏覽找到對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)軟件指定的文件，點(diǎn)擊連接，提示連接成功，此帳套在前端中不顯示會(huì)計(jì)年，直接點(diǎn)擊開始取數(shù)即可。取數(shù)時(shí)可參照前端中的文字說明第三種方法——導(dǎo)出文件用于新中大、浪潮的部分版本。第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出科目余額表的格式選擇相應(yīng)模板將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)，注意選擇性粘貼自動(dòng)填充行號(hào)校對(duì)列的含義第四種取數(shù)方法在前三種方法取數(shù)失敗時(shí)使用第四種取數(shù)方法加工憑證表的方法：將數(shù)據(jù)粘貼到模板中，行標(biāo)為藍(lán)色的為必填數(shù)據(jù)本期借貸方發(fā)生額和期末數(shù)，可由期初數(shù)和憑證生成操作快捷鍵：ctrl+shift+向下鍵手工賬取數(shù)四種數(shù)取數(shù)方法總結(jié)第四種取數(shù)方法用友8.x即通常所說的用友U8運(yùn)行前端，選擇用友8.x，點(diǎn)擊下一步選擇數(shù)據(jù)庫(kù)類型Access——單機(jī)版Sqlserver——網(wǎng)絡(luò)版用友8.xAccess參看帳套取數(shù)說明，可知我們需要找到的數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱。點(diǎn)擊下一步瀏覽找到數(shù)據(jù)庫(kù)文件的位置（若不清楚數(shù)據(jù)存放位置可以使用文件搜索功能）點(diǎn)擊連接，提示連接成功，單擊確定，選擇所需的帳套和會(huì)計(jì)年，勾上固定資產(chǎn)和存貨。點(diǎn)擊開始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇存放路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）點(diǎn)擊保存即可Accesssqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)客戶端——操作界面服務(wù)器名稱——企業(yè)服務(wù)器的ip地址、計(jì)算機(jī)名或數(shù)據(jù)庫(kù)名稱。（需要詢問企業(yè)，或使用搜索服務(wù)器）連接方式：ODBC——一般不用密碼（在服務(wù)器上取數(shù)時(shí)使用）SQL直連——一般需要錄入用戶名密碼，向企業(yè)詢問（在客戶端上取數(shù)時(shí)使用）特殊情況下也有可能沒有密碼數(shù)據(jù)庫(kù)名稱——由企業(yè)服務(wù)器中讀取，并非手動(dòng)錄入選擇帳套、賬簿、會(huì)計(jì)年勾上固定資產(chǎn)和存貨點(diǎn)擊開始取數(shù)，待取數(shù)完畢，選擇保存路徑（默認(rèn)為前端取數(shù)文件夾）取數(shù)完畢退出前端，可看到剛剛?cè)〕龅臄?shù)據(jù)，此文件即可直接導(dǎo)入審計(jì)系統(tǒng)sqlserver服務(wù)器——存儲(chǔ)數(shù)據(jù)文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾搜索目錄可指定到某一盤符下的某一文件夾，縮小收縮范圍可以縮短搜索所用時(shí)間。若企業(yè)不知道文件存放在具體哪個(gè)盤符下，可逐一搜索企業(yè)電腦的所有盤符，直至找到我們所需的文件搜索文件名默認(rèn)為當(dāng)下財(cái)務(wù)軟件的默認(rèn)數(shù)據(jù)庫(kù)文件名稱，若企業(yè)修改過其名稱，則可手工修改搜索*.mdb，會(huì)搜出很多后綴名為mdb的文件，具體是哪個(gè)可以詢問企業(yè)人員。文件搜索搜索目錄默認(rèn)C盤，點(diǎn)擊指定目錄按鈕可更改搜索文件夾二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所編碼和密碼由事務(wù)所下發(fā)，用戶名手機(jī)號(hào)需要錄入真實(shí)信息。填好信息后點(diǎn)擊在線申請(qǐng)授權(quán)，稍等服務(wù)器審批，再點(diǎn)擊在線獲取授權(quán)，授權(quán)成功后需重新啟動(dòng)審計(jì)系統(tǒng)。加密狗用戶不用在線授權(quán)，插上加密狗，安裝加密狗驅(qū)動(dòng)即可二、創(chuàng)建項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，輸入項(xiàng)目信息后便完成；創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目：點(diǎn)擊創(chuàng)建項(xiàng)目按鈕，選擇創(chuàng)建集團(tuán)項(xiàng)目。二、項(xiàng)目創(chuàng)建及前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一、授權(quán)：首次使用需要授權(quán)，事務(wù)所創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路徑下。項(xiàng)目文件夾的結(jié)構(gòu)修改項(xiàng)目路徑創(chuàng)建的項(xiàng)目所在位置設(shè)置項(xiàng)目路徑：項(xiàng)目以文件夾形式存放在默認(rèn)路前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換界面可設(shè)置會(huì)計(jì)年月。還原備份文件：1、修改ba_文件。2、安裝msde及初始設(shè)置（若電腦中已有msde或sql則不用重新安裝）。3、進(jìn)入系統(tǒng)還原數(shù)據(jù)前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入瀏覽本地文件：瀏覽找到后綴名為.sjc的文件，在三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查賬賬核對(duì)檢查設(shè)置科目類型設(shè)置損益類科目和設(shè)置本年利潤(rùn)科目賬齡區(qū)間劃分設(shè)置設(shè)置科目與核算項(xiàng)目關(guān)系計(jì)算數(shù)據(jù)的作用未審會(huì)計(jì)報(bào)表：1、報(bào)表項(xiàng)目對(duì)應(yīng)科目2、負(fù)值重分類調(diào)整三、審計(jì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化科目信息處理檢查負(fù)值重分類添加負(fù)值重分類調(diào)整的方法查看調(diào)整軌跡的方法查看在未審會(huì)計(jì)報(bào)表中添加的重分類調(diào)整分錄的方法功能鍵:未審到報(bào)表負(fù)值重分類添加負(fù)值重分類調(diào)整的方法四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面審計(jì)期間、被審計(jì)單位，在多年項(xiàng)目或集團(tuán)項(xiàng)目中可以跨年度、被審單位看賬。查看數(shù)量、查看明細(xì)賬月余額顯示方式有三欄式和余額式導(dǎo)出到excel：可將科目余額表導(dǎo)出查詢憑證顯示級(jí)次設(shè)置四、總賬明細(xì)賬、抽憑、計(jì)劃階段操作方法查賬三級(jí)跳，看賬的界面抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法第二種抽憑方法（數(shù)理抽憑）：隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)抽樣、分層抽樣、pps抽樣抽出的憑證反映在底稿中（抽樣說明）抽憑第一種抽憑方法：一般的方法、抽取金額最大的幾筆憑證的方法計(jì)劃階段趨勢(shì)分析財(cái)務(wù)分析科目月余額圖形分析重要性水平分析表計(jì)劃階段趨