正確理解管理體系審核六項原則說課材料

正確理解《管理體系審核指南》六項原則 ￡019011:2011《管理體系審核指南》規(guī)定:審核應(yīng)當遵守的六項原則,其中“保密性”為新增加的要求。誠實正直誠實正直:職業(yè)的基礎(chǔ)審核員和審核方案管理人員應(yīng):—以誠實、勤勉和負責任的精神從事他們的工作;—了解并遵守任何適用的法律法規(guī)要求;—在工作中體現(xiàn)他們的能力;—以不偏不倚的態(tài)度從事工作,即對待所有事務(wù)保持公正和無偏見;—在審核時,對可能影響其判斷的任何因素保持警覺?！纠斫庖c】認證是想審核提供產(chǎn)品、管理體系或服務(wù)滿足標準和技術(shù)法規(guī)等特定要求的信用證明,其核心是“傳遞信任、服務(wù)發(fā)展”。自覺遵守社會公德、商業(yè)道德和行業(yè)自律要求,以公平、公正、客觀的方式開展認證活動,以真誠的態(tài)度和規(guī)范的做法對待認證相關(guān)方,通過科學的手段、嚴謹?shù)淖黠L、規(guī)范的程序、專業(yè)的能力、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和可靠的結(jié)果取得社會信任是對認證的基本要求。審核是認證的重要環(huán)節(jié) ,是傳遞信任的具體過程,審核活動由審核員完成,審核員的職業(yè)基礎(chǔ)是誠實正直。2“誠實”就是言行一致不虛假,“正直”就是公正坦白,襟懷坦白。3審核員要在審核實踐中按照審核委托方的要求和程序從事審核活動 ,有一說一,有二說二,絕來不得半點虛假。既不能阿諛奉承,又不能以勢壓人,且不能隱瞞個人的認識和觀點。4誠實正直是對審核員品德的要求,優(yōu)秀的道德品質(zhì)需要在長期的工作和家庭生活環(huán)境中教育、積累和培養(yǎng),不是經(jīng)過幾天的審核員培訓(xùn)就能形成的,審核員要加強個人學習,提高自身修養(yǎng),改進不良習慣,養(yǎng)成良好的道德品質(zhì)。公正表達公正表達:真實、準確地報告的義務(wù)審核發(fā)現(xiàn)、審核結(jié)論和審核報告應(yīng)真實和準確地反映審核活動。應(yīng)報告在審核過程中遇到的重大障礙以及在審核組和受審核方之間沒有解決的分歧意見。溝通必須真實、準確、客觀、及時、清楚和完整?！纠斫庖c】1“公正”是“公平正直,沒有偏私”作;為審核員,公正是個立場問題,也是最基本的要求,不論是收集證據(jù),還是形成審核發(fā)現(xiàn),審核員的言與行都要公正,不偏不倚,一切“以客觀證據(jù)為基礎(chǔ),以審核準則為準繩”不,受外界任何干擾。2“表達”是指審核員有責任把審核發(fā)現(xiàn)（有時還包括所收集的相關(guān)證據(jù)審核結(jié)論報告出來,表達報告的對象是受審核方和審核委托方;表達報告的形式可以是口頭的,也可以是書面的;對表達報告的要求是真實、準確。審核員的基本職責就是公正地表達上述事項。職業(yè)素養(yǎng)職業(yè)素養(yǎng):在審核中勤奮并具有判斷力。審核員應(yīng)珍視他們所執(zhí)行的任務(wù)的重要性以及審核委托方和其他相關(guān)方對他們的信任。在工作中具有職業(yè)素養(yǎng)的一個重要因素是能夠在所有審核情況下做出合理的判斷?！纠斫庖c】1“素養(yǎng)”指平日的修養(yǎng),體現(xiàn)一個人在理論、知識、藝術(shù)、思想等方面的水平,素養(yǎng)還反映正確的待人處事態(tài)度,審核員的職業(yè),要求審核員的基本素養(yǎng)是勤奮并具有判斷力。2作為審核員,首先要敬業(yè),要把審核工作作為一項自己的為之奮斗的事業(yè),而不僅僅當做一個謀生的職業(yè)。只有敬業(yè)才能熱愛審核工作 ,才可能發(fā)自內(nèi)心地愿意如理地做好這項工作。3審核員一要勤奮,不斷進修,努力學習理解新的知識;二要掌握辯證法,用變化和發(fā)展的眼光觀察事物,做出判斷,三要平等待人,善于交往,靈活應(yīng)變,而不能盛氣凌人、固執(zhí)己見、墨守成規(guī)。4審核員要有識別和分析能力,以做出正確判斷。要做到正確判斷,一要敏銳觀察,具有感知力,能夠主動認識周圍的環(huán)境和活動,本能地了解和理解環(huán)境;二要具有足夠的知識和技能,能夠?qū)τ^察和收集到的信息進行正確分析利用。5審核員還要具備與人交往的能力、排除干擾的能力和應(yīng)對突發(fā)事件的能力。保密性保密性:信息安全審核員應(yīng)審慎使用和保護在審核過程獲得的信息。審核員或?qū)徍宋蟹讲粦?yīng)為個人利益不適當?shù)鼗蛞該p害受審核方合法利益的方式使用審核信息。這個概念包括正確處理敏感的、保密的信息。【理解要點】1為達到審核所需有效和必要信息的目的,審核員在審核過程中必須承擔受審核方的專有信息進行保密的義務(wù)。審核涉及的范圍很廣,會涉及到組織的商業(yè)和技術(shù)秘密。在審核活動中,如果發(fā)生泄密,就會影響了“客戶”的安全和利益,客戶也會以保密為由,不會提供審核所需的全部信息,影響審核目的的實現(xiàn)。因此,保密工作的普通性、審核的目的性決定了審核保密性。為了享有獲取充分評價管理體系符合性所需信息的特權(quán),認證機構(gòu)和審核員必須對任何關(guān)于客戶的專有信息予以保密。2“任何組織和個人有權(quán)提出保護其專有信息（指未公開的信息的要求”,作為認證機構(gòu)和審核員必須滿足“客戶”的要求。尤其是國家安全和利益、軍事工程、高科技的組織,除法定要求外,“客戶”有保密要求時,認證機構(gòu)和審核員應(yīng)予以滿足。3認證機構(gòu)實施保密減少或回避了自身的風險,也未影響“客戶”的安全和利益。相關(guān)方得到了合格評定的增值服務(wù),增強了對認證機構(gòu)的信任,增強了對合格評定價值的認同,同時為社會公眾提供信任,體現(xiàn)了認證的有效性。4審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論是建立在客觀的審核證據(jù)的基礎(chǔ)上,審核員在審核過程中要保持客觀的心態(tài),不受任何干擾,始終以獲得客觀事實為己任,不能以個人好惡判斷是非。5對于第三方認證審核而言,保證認證審核的公正性要求不僅適用于審核員,也適用于實習審核員和技術(shù)專家。獨立性獨立性:審核的公正性和審核結(jié)論的客觀性的基礎(chǔ)。審核員應(yīng)獨立于受審核的活動（只要可行時,并且在任何情況下都應(yīng)不帶偏見,沒有利益上的沖突。對于內(nèi)部審核,審核員應(yīng)獨立于被審核職能的運行管理人員。審核員在整個審核過程應(yīng)保持客觀性,以確保審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論僅建立在審核證據(jù)的基礎(chǔ)上。對于小型組織 ,內(nèi)審員也許不可能完全獨立于被審核的活動,但是應(yīng)盡一切努力消除偏見和體現(xiàn)客觀。【理解要點】1獨立性是公正性的基礎(chǔ),沒有獨立的地位,公正性也就沒有保證。不論是內(nèi)部審核,還是外部審核,承擔審核工作的人員都應(yīng)獨立于受審核活動,即他們不是所審核活動的實施者,也不對審核活動直接負責;不論審核結(jié)論如何,都不應(yīng)當給審核人員帶來直接的利益影響。如果審核人員與受審核的活動不獨立,有利益沖突,就可能影響審核人員客觀地收集證據(jù),進行公證地判斷。對于內(nèi)部審核,審核員不能審核自己的工作;對于外部審核,審核員要與受審核方?jīng)]有經(jīng)濟利益關(guān)系,沒有對受審核方提供咨詢服務(wù)。審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論是建立在客觀的審核證據(jù)的基礎(chǔ)上,審核員在審核過程中要保持客觀的心態(tài),不受任何干擾,始終以獲得客觀事實為己任,不能以個人好惡判斷是非。對于第三方認證審核而言,保證認證審核的公正性要求不僅適用于審核員,也適用于實習審核員和技術(shù)專家?；谧C據(jù)的方法基于證據(jù)的方法:在一個系統(tǒng)的審核過程中,得出可信和可重現(xiàn)的審核結(jié)論的合理的方法。審核證據(jù)應(yīng)是能夠驗證的。由于審核是在有限的時間內(nèi)并在有限的資源條件下進行的,因此審核證據(jù)是建立在可獲得信息的樣本的基礎(chǔ)上。應(yīng)合理地進行抽樣,因為這與審核結(jié)論的可信性密切相關(guān)?！纠斫庖c】1“證據(jù)”是能夠證明事物的真實性有關(guān)的事實和材料?！皩徍俗C據(jù)”是與審核準則有關(guān)的并且能夠證實的記錄、事實陳述或其他信息。2“基于證據(jù)的方法”就是以證據(jù)為基礎(chǔ)的一種方式,遵循這種合理的方式,也是一項審核原則。3審核結(jié)論一要可信,二要可重現(xiàn)?？尚诺那疤崾鞘聦?是證據(jù)。作為證據(jù)的信息應(yīng)是能夠證實的,