新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)管理培訓(xùn)課件

新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)

TOYOTA新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)第一部分供需財務(wù)第二部分儲備金、滯納金管理第三部分賬戶管理第四部分對賬第五部分發(fā)票業(yè)務(wù)培訓(xùn)新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)第一部分供需財務(wù)經(jīng)銷店財務(wù)供需發(fā)出付款請求書①選擇付款方式②N-3日

～N日（車下線日）查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù)③入金確認④開發(fā)票⑤車到店⑥業(yè)務(wù)流程N+…部門

日期郵遞經(jīng)銷店財務(wù)供需發(fā)出付款請求書①選擇付款方式②N-3日～1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.TACT系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL1.供需財務(wù)相關(guān)日常工作時間內(nèi)容備注每日工作上午打印、保存FTMS付款通知書詳見TACT系統(tǒng)請求書教育匯款

下午查看、備份現(xiàn)金臺賬詳見DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬教育每月工作每月10日前DLR與FTMS對賬*按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑進行下載*對賬*填寫‘確認單’并蓋章*將‘確認單’傳真至FTMS擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-61081.供需財務(wù)相關(guān)日常工作時間內(nèi)容備注每日工作上午打印、保存F每月從TACT系統(tǒng)中：(車輛/車輛部門下載/)中下載3份對賬文件（?yueduizhang.xls;?yuemingxi.xls;querendan.doc）1.duizhang文件--DLR與FTMS每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生額明細。（匯款、發(fā)票金額，賬戶余額）2.mingxi文件----出門車輛的詳細信息。（車架；金額；扣款、出門日期）3.querendan文件----DLR對賬后，簽字、蓋章回執(zhí)用文件。每月對賬時核對以下數(shù)據(jù)是否相符

DLR手工賬FTMS對賬單匯款金額收款單號金額發(fā)票金額到店車輛合計金額余額余額DLR與FTMS對賬擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108每月從TACT系統(tǒng)中：(車輛/車輛部門下載/)中下載3份對賬DLR與FTMS對賬請逐行填寫，并在左側(cè)蓋章。如果對賬單不相符，請詳細注明差異。擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108DLR與FTMS對賬請逐行填寫，并在左側(cè)蓋章。如果對賬單不相1.供需財務(wù)教育擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-61081.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答1.供需財務(wù)教育擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:2.DIST系統(tǒng)操作說明供需室

經(jīng)銷店

發(fā)送付款通知需要先支付再登錄系統(tǒng)選擇付款方式現(xiàn)金匯票擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108注意：根據(jù)合同，F(xiàn)TMS采取款到發(fā)貨方式，入金延遲將導(dǎo)致車輛不能及時到店！須與銀行簽訂協(xié)議，方可利用

付款通知書2.DIST系統(tǒng)操作說明發(fā)送付款通知需要先支付再登錄系統(tǒng)選點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項點擊顯示明細查看付款通知書明細擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項點擊顯示明細查看付款通知書明付款通知書明細一覽擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：*FTMS發(fā)送[現(xiàn)金付款通知書]后，請經(jīng)銷店務(wù)必于第二日及時匯款。FTMS將于3日后進行入金確認(扣款)，如果當日9:00前經(jīng)銷店儲備金賬面余額不足，將會影響車輛出門并產(chǎn)生滯納金。（發(fā)送日+3個工作日＝入金確認日）付款通知書明細一覽擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項DLR需錄入向FTMS付款的日期填寫車款支付日擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流管理室TEL:010-8515-6108點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項DLR需錄入向FTMS付款的日期點擊[確定]填寫車款支付日擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：1.填寫[支付日]后(yyyy/mm/dd)，點擊[登錄] 2.彈出對話框[要登錄嗎？]，點擊確定。點擊[確定]填寫車款支付日擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室T支付日錄入成功擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付日錄入成功擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:011.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL經(jīng)銷店付款銀行工商銀行整車款專用二級賬戶匯款---1經(jīng)銷店匯款3.入金FTMS經(jīng)銷店付款銀行工商銀行整車款專用二級賬戶匯款---1經(jīng)銷店匯付款方名稱必須與DLR名稱相同匯款---2FTMS查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù)付款方名稱必須與DLR名稱相同匯款---2FTMS查詢?nèi)虢饠?shù)注意※FTMS每天上午10：30和下午17：30將全國各地經(jīng)銷商的整車貨款數(shù)據(jù)從網(wǎng)上銀行讀取后，錄入DIST系統(tǒng)。※各經(jīng)銷商可以通過DIST系統(tǒng)的現(xiàn)金臺賬及時查詢本日的入金。注意※FTMS每天上午10：30和下午17：30將全國1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL說明

經(jīng)銷店經(jīng)銷店名稱前期余額狀況現(xiàn)金狀況現(xiàn)金配車狀況出門狀況

計劃配車余額出門后余額現(xiàn)金累計

到賬承兌匯票

返還金額返還

臺數(shù)計劃配

車金額臺數(shù)配車確認

后余額現(xiàn)金出

門合計臺數(shù)出門后

余額

99999XXXXXX①-1日②-1日A

B①C②

注：A－查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS收到DLR車款總金額+返款-滯納金。

B－查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS已做入金確認總金額（總臺數(shù)）合計。

C－查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS發(fā)出車輛總金額（總臺數(shù)）合計。

①-1日-FTMS已入金扣款確認后的現(xiàn)金余額。（上一期間的）

②-1日-車輛出門后的余額。（上一期間的）

配車確認后余額＝計劃配車余額+現(xiàn)金累計到賬-計劃配車金額

①＝前日①＋A-B

出門后余額＝出門后余額+現(xiàn)金累計到賬-現(xiàn)金出門合計

②＝前日②＋A-C

現(xiàn)金臺賬相關(guān)計算公式說明*儲備金余額計算練習(xí)日期付款通知書當日入金當日扣款當日余額（計劃配車金額）（配車確認后余額）

AB①1月1日20萬0

0

300萬1月2日30萬0

0

300萬1月3日40萬20萬0

320萬1月4日50萬30萬20萬330萬1月5日60萬40萬30萬340萬1月6日70萬50萬40萬350萬（12月31日期末余額300萬）…

…*1月4日1月3日余額1月4日入金1月4日扣款（3個工作日前發(fā)送的付款通知）配車確認后余額＝320萬+

30萬-

20萬＝330萬①＝前日①+

A

-

B

*同理計算出門余額擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108*儲備金余額計算練習(xí)日期付款通知書當日入金起始時間截止時間填寫所需查詢的日期區(qū)間點擊[[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)]說明：1.進入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點擊[財務(wù)]-[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)]2.填寫現(xiàn)金臺賬區(qū)間(yyyy/mm/dd)，點擊[表示]3.彈出以下畫面(現(xiàn)金臺賬一覽)。 DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬起始時間截止時間填寫所需查詢的日期區(qū)間點擊[[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金ABC儲備金余額記賬用余額DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬ABC儲備金余額記賬用余額DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬點擊[表示]擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108

說明：1.進入現(xiàn)金臺賬一覽畫面，輸入[起始時間]、[截止時間]，點擊[表示]2.在[詳細信息]選擇框中點擊'√'后，再點擊[表示] 3.彈出以下畫面＜現(xiàn)金臺賬報表(確認)＞及＜現(xiàn)金臺賬報表(出門)＞。查詢明細賬點擊[表示]擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010將取消配車車款退回儲備金擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：1.是[現(xiàn)金配車狀況]的明細賬。

2.如發(fā)生事故車、刪除訂單等情況，已扣款的車款將會被退回‘配車確認后余額’。

現(xiàn)金臺賬報表(確認)將取消配車車款退回儲備金擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TE擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：是[出門狀況]的明細賬。

現(xiàn)金臺賬報表(確認)擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL支付預(yù)定模擬點擊[支付預(yù)定模擬]選項說明：1.進入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點擊[財務(wù)管理]-[支付預(yù)定模擬]進行支付預(yù)定查詢。擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付預(yù)定模擬點擊說明：1.進入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點擊[支付預(yù)定模擬說明：1.填寫對象年月(yyyy/mm)、選擇車名。點擊[檢索]

2.彈出以下畫面(支付預(yù)定模擬)。 填寫[對象年月]或[車名]選項點擊檢索顯示明細擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付預(yù)定模擬說明：1.填寫對象年月(yyyy/mm)、選支付預(yù)定模擬說明：1.臺數(shù)合計：當日預(yù)定臺數(shù)合計。

2.日個別支付預(yù)定額（千元單位）：當日預(yù)定金額合計。

3.日個別支付預(yù)定額累計（千元單位）：當月預(yù)定請求金額累計。

4.下一頁：查看下一車型。

5.實際請求金額受影響的因素較多，支付預(yù)定建議以周為單位查詢，結(jié)果僅供參考。

6.支付預(yù)定模擬中金額、日期、臺數(shù)可能與實際有所差異，支付時按實際請求書為準。生產(chǎn)預(yù)定日-3工作日＝請求日查看下一車型擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付預(yù)定模擬說明：1.臺數(shù)合計：當日預(yù)定臺數(shù)合計。生產(chǎn)預(yù)1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL1.Q:關(guān)于300萬元儲備金

A:*開業(yè)配車前經(jīng)銷店支付的300萬元儲備金的賬戶與日后支付的車款賬戶為同一賬戶。*300萬元儲備金不同于車款，每一張付款通知書DLR均需支付。2.Q:關(guān)于事故車退款

A:*如[現(xiàn)金臺賬]明細賬所示，當已扣款車輛發(fā)生事故后，車款將會被退回儲備金賬戶。*FTMS將會重配一臺相同型號的車輛并再次發(fā)送付款通知書。DLR不用支付車款。*再次發(fā)送的付款通知書，訂單編號與事故車訂單編號相同，請注意核對避免重復(fù)付款。3.Q:關(guān)于付款通知書

A:*每日下午17：30左右在TACT系統(tǒng)上發(fā)送當日付款通知書。*請各經(jīng)銷店第二日早晨及時打印、保存前一日付款通知書明細。當FTMS入金確認后，系統(tǒng)中將無法顯示、打印此付款通知書。4.Q:關(guān)于入金

A:*DIST系統(tǒng):[現(xiàn)金狀況]中[現(xiàn)金累計到賬]=DLR匯款金額+FTMS返款金額-DLR滯納金*FTMS于每日10：30、17：30兩次從網(wǎng)銀中讀取入金數(shù)據(jù)，請經(jīng)銷店安排好匯款計劃。擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108Q＆A1.Q:關(guān)于300萬元儲備金擔(dān)當人：銷售企劃部供需物5.Q:關(guān)于入金確認

A:*FTMS于車輛下線前3日(N－3)向DLR發(fā)送付款通知書，于下線當日入金確認(N日)。*FTMS以發(fā)送付款通知書日期的先后順序、每日8：30做入金確認（不做拆單、跳單扣款）。6.Q:關(guān)于對賬

A:*DLR每日核對、備份TACT系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬及明細賬。*DLR每日查看TACT系統(tǒng)中儲備金余額（配車確認后余額），及時付款。*每月10日前FTMS與DLR進行對賬，DLR按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑下載對賬單。*核對完畢后，請在規(guī)定時間內(nèi)填寫‘確認單’并蓋章將‘確認單’傳真回FTMS。7.Q:關(guān)于郵寄發(fā)票

A:*接到財務(wù)部打印、核對完畢的發(fā)票后，供需物流室將于當日寄出。*發(fā)票寄出后，經(jīng)銷店如需查詢EMS編號，請撥打電話＆A5.Q:關(guān)于入金確認Q＆A

1.儲備金（1）儲備金的目的、使用方法（2）儲備金的利息計算方法

2.滯納金（1）滯納金的目的計算方法（2）滯納金的查詢方法

3.返還及扣減方法

4.DIST操作（1）儲備金利息查詢（2）滯納金查詢

儲備金業(yè)務(wù)擔(dān)當：孫震宇010-8515-6040

滯納金業(yè)務(wù)擔(dān)當：劉吟010-8515-6041二、儲備金、滯納金管理1.儲備金儲備金業(yè)務(wù)擔(dān)當：孫震宇010-8515（1）儲備金的目的及使用方法FTMS要求經(jīng)銷商的儲備金余額經(jīng)常保持在300萬以上；若經(jīng)銷商車款未能在請求書發(fā)出3日內(nèi)到賬,將動用儲備金配車;經(jīng)銷商應(yīng)在15日內(nèi)將儲備金補足至300萬，連續(xù)不足300萬的，將有相應(yīng)懲罰措施。儲備金---11.儲備金（1）儲備金的目的及使用方法儲備金---11.儲備金儲備金利息計算公式：

儲備金利息=儲備金余額

×（0.72%÷360）×1.17

其中：

儲備金利息計算余額上限為300萬

0.72％為活期存款利率隨活期存款利率的變化來調(diào)整。

因儲備金利息以銷售折扣方式返還，所以FTMS

也給予稅金補償。

儲備金---2（2）儲備金利息計算方法①

①②

②③③儲備金利息計算公式：

儲備金利息=儲備金余額×（0.72嚴格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。樹立及時付款意識，降低配車延遲風(fēng)險。滯納金---1（1）滯納金的目的2.滯納金嚴格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。滯納金---1（1）滯納金的

計算公式：滯納金＝請款金額(含稅)×（6.42%×滯納期÷

360）×1.17

其中:

①滯納金利率：

6.42％＝短期基準利率(5.22%)＋1.2%（庫存保管費用率）

滯納金---2①②③（2）滯納金計算方法計算公式：滯納金---2①②③（2）滯納金計算方法②滯納期的確定：（均為工作日）

③滯納金視同整車銷售的價外費用，須交增值稅。滯納金---3下線日滯納期起點滯納期截止點提前下線請求日+3日的次日起經(jīng)銷店入金日正常下線請求日+3日的次日起經(jīng)銷店入金日延遲下線終檢日次日經(jīng)銷店入金日（2）滯納金計算方法②滯納期的確定：（均為工作日）滯納金---3下線日滯納期起（2）滯納金計算方法◆長期延遲

對長期延遲(30天以上)的付款，作為懲罰以30日為單位每期上浮滯納金利率10%

滯納金---4長期延遲天數(shù)上浮幅度30日～59日10%60日～89日20%……（2）滯納金計算方法◆長期延遲

對長期延遲(30天以上

3.具體扣減及返還方法滯納金支付及儲備金利息返還：

以增減下月末儲備金的方式對應(yīng)。

滯納金---53.具體扣減及返還方法滯納金支付及儲備金利息返還：滯納金-

4.滯納金及儲備金利息查詢（DIST操作）

儲備金利息信息可隨時通過以下路徑查詢：

系統(tǒng)—菜單—

財務(wù)—「利息查詢」

滯納金信息可隨時通過以下路徑查詢：系統(tǒng)—菜單—

財務(wù)—「滯納金查詢」

滯納金---6

4.滯納金及儲備金利息查詢（DIST操作）

儲備點擊財務(wù)

①

初始畫面

（1）儲備金利息查詢儲備金---3點擊財務(wù)①初始畫面（1）儲備金利息查詢儲備金--

②

儲備金利息查詢儲備金---4（1）儲備金利息查詢②儲備金利息查詢儲備金---4（1）儲備金利息查（1）儲備金利息查詢

③

查詢金額儲備金---5（1）儲備金利息查詢③查詢金額儲備金---5

④

彈出明細儲備金---6詳細對象車輛信息請配合參考TACT財務(wù)現(xiàn)金臺賬明細

（1）儲備金利息查詢④彈出明細儲備金---6詳細對象車輛信息請配合參考TA

①

輸入日期填入要查詢的月份滯納金---7

⑵滯納金查詢①輸入日期填入要查詢的月份滯納金---7⑵滯

②

查詢結(jié)果鏈接到明細數(shù)據(jù)多時，便能使用翻頁功能滯納金---8

⑵滯納金查詢②查詢結(jié)果鏈接到明細數(shù)據(jù)多時，便能使用翻頁功能

③

彈出滯納金明細滯納金---9詳細對象車輛信息請配合參考DIST財務(wù)現(xiàn)金臺賬明細。

⑵滯納金查詢③彈出滯納金明細滯納金---9詳細對象車輛信息請配合參三、賬戶管理1.目的2.賬戶職能3.業(yè)務(wù)流程4.新開業(yè)經(jīng)銷商入金賬戶的開設(shè)5.問題和注意事項匯款賬戶管理---1擔(dān)當：李神010-8515-6042三、賬戶管理1.目的匯款賬戶管理---1擔(dān)當：李神

1.目的

⑴規(guī)范經(jīng)銷商匯款業(yè)務(wù)類別及用途；

⑵便于一汽豐田及時統(tǒng)計經(jīng)銷商匯款到賬情況，提高工作效率；

⑶加強銀行賬戶管理。匯款賬戶管理---21.目的匯款賬戶管理---2

2.FTMS賬戶職能收款銀行賬號主要收款項目工行北京燕莎支行各經(jīng)銷商二級賬戶賬號整車、二級品車款中行北京知春路支行13123508092001維修手冊、管理看板銷售款、服務(wù)周用品款交行北京海淀支行110060576018001357940車模、促銷用品銷售款、TACT導(dǎo)入教育費2.FTMS賬戶職能收款銀行賬號主要收款項目工行北京燕登錄TACT

3.業(yè)務(wù)流程明確匯款項目匯款賬戶管理---3查詢該匯款應(yīng)匯入的賬戶匯款（注明用途）登錄TACT3.業(yè)務(wù)流程明確匯款項目匯款賬戶管理---3⑴目的：為及時查詢DLR的入款信息,FTMS為每個經(jīng)銷商在工商銀行指定了專門的整車款賬戶（二級賬戶）;⑵賬戶性質(zhì)：為記錄到賬信息而設(shè)置的特殊賬戶；可反映每家經(jīng)銷店整車匯款記錄，是在FTMS一級賬戶下的子賬戶。4.新開業(yè)DLR的整車入金賬戶開設(shè)匯款賬戶管理---5⑴目的：為及時查詢DLR的入款信息,FTMS為每個經(jīng)銷商（3）開立賬戶需要提供的資料：

①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件；②稅務(wù)登記證（國稅）正本、副本復(fù)印件；③增值稅一般納稅人資格證書復(fù)印件；④填制完整的FTMS經(jīng)銷商增值稅發(fā)票信息表。

※在上述資料未準備完畢時，F(xiàn)TMS將不能提供經(jīng)銷

商其二級賬戶信息，具體請咨詢經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開

業(yè)室。4.新開業(yè)DLR的整車入金賬戶開設(shè)（3）開立賬戶需要提供的資料：4.新開業(yè)DLR的整車入金賬戶5.問題和注意事項

⑴易發(fā)生的問題①車款誤匯入FTMS工行一級賬戶②未將款項匯入FTMS指定賬戶③匯款時未注明款項用途

⑵防止措施①根據(jù)業(yè)務(wù)類別匯入FTMS指定賬戶。②匯款時注明款項用途，避免空缺或簡寫。③關(guān)注TACT系統(tǒng)公布的關(guān)于匯款賬戶的最新信息通知以及時對應(yīng)。匯款賬戶管理---65.問題和注意事項⑴易發(fā)生的問題匯款賬戶管理---6四、月末對賬對賬單介紹：123儲備金結(jié)轉(zhuǎn)的處理：※每月末結(jié)轉(zhuǎn)DLR儲備金入保證金科目：

-余額為300萬以上的，轉(zhuǎn)入300萬；

-余額不足300萬的，按實際余額轉(zhuǎn)入。※期初從儲備金科目全額轉(zhuǎn)回。借方發(fā)生額：本月銷售發(fā)票實際數(shù)（含有銷售折扣部分）。貸方發(fā)生額：本月收到DLR匯款數(shù)。對賬---1四、月末對賬對賬單介紹：123儲備金結(jié)轉(zhuǎn)的處理：※每月末結(jié)轉(zhuǎn)五、發(fā)票業(yè)務(wù)培訓(xùn)

1.整車發(fā)票部分

2.其他銷售業(yè)務(wù)部分

3.其他事項五、發(fā)票業(yè)務(wù)培訓(xùn)

1.整車發(fā)票部分

2.其他銷售1.整車發(fā)票部分

由經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開發(fā)室收集新開業(yè)經(jīng)銷店的各種信息。

其中包括經(jīng)銷店的整車增值稅發(fā)票信息采集。

(填寫經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表及提交相關(guān)資料)1.1整車增值稅發(fā)票信息1.整車發(fā)票部分1.1整車增值稅發(fā)票信息1.2FTMS經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表1.2FTMS經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表★特別提示小轎車經(jīng)營權(quán)！是否一般納稅人！整車增值稅信息與匯款單位名稱一致！相關(guān)資料附件一、二1.2FTMS經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表★特別提示相關(guān)資料附件一、二1.2FTMS經(jīng)銷商整車增以車輛所有權(quán)的轉(zhuǎn)移為開票條件。即車輛裝車并運輸出FTMS倉庫（也稱為車輛出門日）。提示：不是以付款請求日或入金確認日為開票條件。1.3FTMS整車開票條件1.3FTMS整車開票條件1.4FTMS整車發(fā)票業(yè)務(wù)流程發(fā)行發(fā)票郵寄發(fā)票接收發(fā)票財務(wù)部會計管理室銷售企劃部供需·物流室經(jīng)銷店專人接受1.4FTMS整車發(fā)票業(yè)務(wù)流程發(fā)行發(fā)票財務(wù)部會計管理室1.5FTMS整車發(fā)票填開及郵寄日程相關(guān)資料附件二發(fā)車時間開票時間郵寄日備注1-10日出門車輛當月11日12日11-20日出門車輛當月21日23-25日財務(wù)部需1-3個工作日核對銷售折扣無誤才會轉(zhuǎn)交供需郵寄21-25日出門車輛當月26日26日當天下午必須發(fā)送26-27日出門車輛當月28日28日當天下午必須發(fā)送28-當月末日出門車輛當月末日(發(fā)車結(jié)束)下月月初經(jīng)銷店每月收到5次發(fā)票,分別是上月最后一天、當月11日、21日、26日、28日提取并開具的發(fā)票。不對應(yīng)整車發(fā)票填開流程以外的任何形式的請求。1.5FTMS整車發(fā)票填開及郵寄日程相關(guān)資料附件二發(fā)車時1.5FTMS整車發(fā)票填開及郵寄日程★特別提示請各經(jīng)銷店及時提供最新的郵寄地址信息到供需·物流室。發(fā)票屬重要票據(jù)，請指定專人接受FTMS郵寄的EMS特快專遞，以避免發(fā)票丟失情況。1.5FTMS整車發(fā)票填開及郵寄日程★特別提示1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢

DIST系統(tǒng)，查詢車輛相關(guān)信息。

TACT系統(tǒng)，及時下載各種公告信息。1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢系統(tǒng)上可查詢的整車發(fā)票開具情況：車輛是否已出門?已出門車輛的車架號？車輛的發(fā)票數(shù)據(jù)是否已提??？本次已開票金額為多少？1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)管理培訓(xùn)課件新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)管理培訓(xùn)課件1.7FTMS整車銷售折扣介紹銷售折扣是對符合FTMS要求的經(jīng)銷店給予的價格優(yōu)惠。每月21日整車發(fā)票填開時,根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的當月銷售折扣金額，給予整車銷售折扣與折讓，同時以當期實際折扣金額增加經(jīng)銷店儲備金。銷售折扣每月處理一次,如有剩余折扣將在下月處理。處理銷售折扣的前提是11-20日有足夠車輛出門（現(xiàn)金付款）。1.7FTMS整車銷售折扣介紹銷售折扣是對符合FTMS要1.8FTMS銷售折扣處理流程1.8FTMS銷售折扣處理流程1.9FTMS銷售折扣對帳方式★

銷售折扣對賬是月末對賬中比較特殊的部分?！镤N售折扣的核對需要以下資料：Ⅰ.DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺帳報表（出門）Ⅱ.

在“DIST財務(wù)部門下載”中各店當月銷售折扣明細Ⅲ.經(jīng)銷店收到的增值稅發(fā)票Ⅳ.月次對帳單相關(guān)資料附件三、四、五1.9FTMS銷售折扣對帳方式★銷售折扣對賬是月末對賬

當月銷售折扣=到款種類為“銷售折扣”的本日到賬金額Ⅰ.DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺帳報表（出門）當月銷售折扣=到款種類為“銷售折扣”的本日到賬金額Ⅰ.DIⅡ.業(yè)務(wù)部門在TACT公告板上載的各店銷售折扣通知Ⅱ.業(yè)務(wù)部門在TACT公告板上載的各店銷售折扣通知

當月銷售折扣=發(fā)票處理情況顯示金額Ⅱ.在“DIST財務(wù)部門下載”中下載的各店當月銷售折扣明細Ⅱ.在“DIST財務(wù)部門下載”中下載的各店當月銷售折扣明細當月銷售折扣=發(fā)票中“銷售折扣與折讓”項的價稅合計金額Ⅲ.經(jīng)銷店收到的增值稅發(fā)票Ⅲ.經(jīng)銷店收到的增值稅發(fā)票

當月銷售折扣包含在發(fā)票金額中,請詳細核對21日的發(fā)票。Ⅳ.月次對帳單當月銷售折扣包含在發(fā)票金額中,請詳細核對21日的發(fā)票。Ⅳ.2.其他銷售業(yè)務(wù)部分(1)業(yè)務(wù)部門是經(jīng)銷店的對應(yīng)窗口，經(jīng)銷店有疑問時，請先聯(lián)系業(yè)務(wù)部門。(2)由業(yè)務(wù)部門把問題反映到財務(wù)部。(3)財務(wù)部確認問題之后答復(fù)業(yè)務(wù)部門。(4)業(yè)務(wù)部門答復(fù)經(jīng)銷店。經(jīng)銷店FTMS業(yè)務(wù)部門FTMS財務(wù)部（1）（2）（3）（4）2.1其他銷售業(yè)務(wù)流程2.其他銷售業(yè)務(wù)部分經(jīng)銷店FTMS業(yè)務(wù)部門FTMS財務(wù)部（1有相關(guān)業(yè)務(wù)時,TACT系統(tǒng)上會公布通知，請注意查看。2.2及時查詢公告信息有相關(guān)業(yè)務(wù)時,TACT系統(tǒng)上會公布通知，請注意查看。2.2填寫FTMS統(tǒng)一格式的變更表格（請向財務(wù)部發(fā)票擔(dān)當索?。┒悇?wù)變更登記表（復(fù)印件）經(jīng)銷店的變更說明變更前后的增值稅信息變更后的稅務(wù)方面的相關(guān)登記證（復(fù)印件）聯(lián)系各經(jīng)銷店的地區(qū)擔(dān)當員，確認簽字傳真并郵寄原件至FTMS財務(wù)部3.其他事項相關(guān)資料附件六3.1經(jīng)銷店增值稅信息變更3.其他事項相關(guān)資料附件六3.1經(jīng)銷店增值稅信息變更經(jīng)銷店需要換開非當月增值稅發(fā)票時請向發(fā)票擔(dān)當提供：退還我公司開具的增值稅發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)原件或提供《進貨退出或索取折讓證明單》統(tǒng)一格式的換票申請書（請向財務(wù)部發(fā)票擔(dān)當索?。┵徹浄降囊话慵{稅人證書復(fù)印件(蓋公章)注：以上信息必須齊全，否則不予辦理。相關(guān)資料附件七3.2換開發(fā)票相關(guān)資料附件七3.2換開發(fā)票根據(jù)稅務(wù)相關(guān)要求，我公司開具的增值稅專用發(fā)票，自開具之日起90日內(nèi)未到稅務(wù)機關(guān)認證的，不予更換新發(fā)票！3.3重要提示3.3重要提示

僅限發(fā)票事項聯(lián)絡(luò)用地址：中國北京市朝陽區(qū)光華路1號北京嘉里中心南樓3層一汽豐田汽車銷售有限公司財務(wù)部會計管理室

郵編：100020

聯(lián)系人：劉萌萌負責(zé)經(jīng)銷店代碼1--3開頭的經(jīng)銷店劉佳奡負責(zé)經(jīng)銷店代碼4--6開頭的經(jīng)銷店傳真：010-8529-6808（財務(wù)部專用）3.4發(fā)票回郵地址及聯(lián)系人3.4發(fā)票回郵地址及聯(lián)系人謝謝大家！謝謝大家！新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)

TOYOTA新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)第一部分供需財務(wù)第二部分儲備金、滯納金管理第三部分賬戶管理第四部分對賬第五部分發(fā)票業(yè)務(wù)培訓(xùn)新開業(yè)經(jīng)銷店財務(wù)培訓(xùn)第一部分供需財務(wù)經(jīng)銷店財務(wù)供需發(fā)出付款請求書①選擇付款方式②N-3日

～N日（車下線日）查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù)③入金確認④開發(fā)票⑤車到店⑥業(yè)務(wù)流程N+…部門

日期郵遞經(jīng)銷店財務(wù)供需發(fā)出付款請求書①選擇付款方式②N-3日～1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.TACT系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL1.供需財務(wù)相關(guān)日常工作時間內(nèi)容備注每日工作上午打印、保存FTMS付款通知書詳見TACT系統(tǒng)請求書教育匯款

下午查看、備份現(xiàn)金臺賬詳見DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬教育每月工作每月10日前DLR與FTMS對賬*按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑進行下載*對賬*填寫‘確認單’并蓋章*將‘確認單’傳真至FTMS擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-61081.供需財務(wù)相關(guān)日常工作時間內(nèi)容備注每日工作上午打印、保存F每月從TACT系統(tǒng)中：(車輛/車輛部門下載/)中下載3份對賬文件（?yueduizhang.xls;?yuemingxi.xls;querendan.doc）1.duizhang文件--DLR與FTMS每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生額明細。（匯款、發(fā)票金額，賬戶余額）2.mingxi文件----出門車輛的詳細信息。（車架；金額；扣款、出門日期）3.querendan文件----DLR對賬后，簽字、蓋章回執(zhí)用文件。每月對賬時核對以下數(shù)據(jù)是否相符

DLR手工賬FTMS對賬單匯款金額收款單號金額發(fā)票金額到店車輛合計金額余額余額DLR與FTMS對賬擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108每月從TACT系統(tǒng)中：(車輛/車輛部門下載/)中下載3份對賬DLR與FTMS對賬請逐行填寫，并在左側(cè)蓋章。如果對賬單不相符，請詳細注明差異。擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108DLR與FTMS對賬請逐行填寫，并在左側(cè)蓋章。如果對賬單不相1.供需財務(wù)教育擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-61081.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答1.供需財務(wù)教育擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:2.DIST系統(tǒng)操作說明供需室

經(jīng)銷店

發(fā)送付款通知需要先支付再登錄系統(tǒng)選擇付款方式現(xiàn)金匯票擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108注意：根據(jù)合同，F(xiàn)TMS采取款到發(fā)貨方式，入金延遲將導(dǎo)致車輛不能及時到店！須與銀行簽訂協(xié)議，方可利用

付款通知書2.DIST系統(tǒng)操作說明發(fā)送付款通知需要先支付再登錄系統(tǒng)選點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項點擊顯示明細查看付款通知書明細擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項點擊顯示明細查看付款通知書明付款通知書明細一覽擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：*FTMS發(fā)送[現(xiàn)金付款通知書]后，請經(jīng)銷店務(wù)必于第二日及時匯款。FTMS將于3日后進行入金確認(扣款)，如果當日9:00前經(jīng)銷店儲備金賬面余額不足，將會影響車輛出門并產(chǎn)生滯納金。（發(fā)送日+3個工作日＝入金確認日）付款通知書明細一覽擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項DLR需錄入向FTMS付款的日期填寫車款支付日擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流管理室TEL:010-8515-6108點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項DLR需錄入向FTMS付款的日期點擊[確定]填寫車款支付日擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：1.填寫[支付日]后(yyyy/mm/dd)，點擊[登錄] 2.彈出對話框[要登錄嗎？]，點擊確定。點擊[確定]填寫車款支付日擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室T支付日錄入成功擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付日錄入成功擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:011.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL經(jīng)銷店付款銀行工商銀行整車款專用二級賬戶匯款---1經(jīng)銷店匯款3.入金FTMS經(jīng)銷店付款銀行工商銀行整車款專用二級賬戶匯款---1經(jīng)銷店匯付款方名稱必須與DLR名稱相同匯款---2FTMS查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù)付款方名稱必須與DLR名稱相同匯款---2FTMS查詢?nèi)虢饠?shù)注意※FTMS每天上午10：30和下午17：30將全國各地經(jīng)銷商的整車貨款數(shù)據(jù)從網(wǎng)上銀行讀取后，錄入DIST系統(tǒng)?！鹘?jīng)銷商可以通過DIST系統(tǒng)的現(xiàn)金臺賬及時查詢本日的入金。注意※FTMS每天上午10：30和下午17：30將全國1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL說明

經(jīng)銷店經(jīng)銷店名稱前期余額狀況現(xiàn)金狀況現(xiàn)金配車狀況出門狀況

計劃配車余額出門后余額現(xiàn)金累計

到賬承兌匯票

返還金額返還

臺數(shù)計劃配

車金額臺數(shù)配車確認

后余額現(xiàn)金出

門合計臺數(shù)出門后

余額

99999XXXXXX①-1日②-1日A

B①C②

注：A－查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS收到DLR車款總金額+返款-滯納金。

B－查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS已做入金確認總金額（總臺數(shù)）合計。

C－查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS發(fā)出車輛總金額（總臺數(shù)）合計。

①-1日-FTMS已入金扣款確認后的現(xiàn)金余額。（上一期間的）

②-1日-車輛出門后的余額。（上一期間的）

配車確認后余額＝計劃配車余額+現(xiàn)金累計到賬-計劃配車金額

①＝前日①＋A-B

出門后余額＝出門后余額+現(xiàn)金累計到賬-現(xiàn)金出門合計

②＝前日②＋A-C

現(xiàn)金臺賬相關(guān)計算公式說明*儲備金余額計算練習(xí)日期付款通知書當日入金當日扣款當日余額（計劃配車金額）（配車確認后余額）

AB①1月1日20萬0

0

300萬1月2日30萬0

0

300萬1月3日40萬20萬0

320萬1月4日50萬30萬20萬330萬1月5日60萬40萬30萬340萬1月6日70萬50萬40萬350萬（12月31日期末余額300萬）…

…*1月4日1月3日余額1月4日入金1月4日扣款（3個工作日前發(fā)送的付款通知）配車確認后余額＝320萬+

30萬-

20萬＝330萬①＝前日①+

A

-

B

*同理計算出門余額擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108*儲備金余額計算練習(xí)日期付款通知書當日入金起始時間截止時間填寫所需查詢的日期區(qū)間點擊[[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)]說明：1.進入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點擊[財務(wù)]-[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)]2.填寫現(xiàn)金臺賬區(qū)間(yyyy/mm/dd)，點擊[表示]3.彈出以下畫面(現(xiàn)金臺賬一覽)。 DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬起始時間截止時間填寫所需查詢的日期區(qū)間點擊[[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金ABC儲備金余額記賬用余額DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬ABC儲備金余額記賬用余額DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬點擊[表示]擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108

說明：1.進入現(xiàn)金臺賬一覽畫面，輸入[起始時間]、[截止時間]，點擊[表示]2.在[詳細信息]選擇框中點擊'√'后，再點擊[表示] 3.彈出以下畫面＜現(xiàn)金臺賬報表(確認)＞及＜現(xiàn)金臺賬報表(出門)＞。查詢明細賬點擊[表示]擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010將取消配車車款退回儲備金擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：1.是[現(xiàn)金配車狀況]的明細賬。

2.如發(fā)生事故車、刪除訂單等情況，已扣款的車款將會被退回‘配車確認后余額’。

現(xiàn)金臺賬報表(確認)將取消配車車款退回儲備金擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TE擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：是[出門狀況]的明細賬。

現(xiàn)金臺賬報表(確認)擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL支付預(yù)定模擬點擊[支付預(yù)定模擬]選項說明：1.進入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點擊[財務(wù)管理]-[支付預(yù)定模擬]進行支付預(yù)定查詢。擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付預(yù)定模擬點擊說明：1.進入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點擊[支付預(yù)定模擬說明：1.填寫對象年月(yyyy/mm)、選擇車名。點擊[檢索]

2.彈出以下畫面(支付預(yù)定模擬)。 填寫[對象年月]或[車名]選項點擊檢索顯示明細擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付預(yù)定模擬說明：1.填寫對象年月(yyyy/mm)、選支付預(yù)定模擬說明：1.臺數(shù)合計：當日預(yù)定臺數(shù)合計。

2.日個別支付預(yù)定額（千元單位）：當日預(yù)定金額合計。

3.日個別支付預(yù)定額累計（千元單位）：當月預(yù)定請求金額累計。

4.下一頁：查看下一車型。

5.實際請求金額受影響的因素較多，支付預(yù)定建議以周為單位查詢，結(jié)果僅供參考。

6.支付預(yù)定模擬中金額、日期、臺數(shù)可能與實際有所差異，支付時按實際請求書為準。生產(chǎn)預(yù)定日-3工作日＝請求日查看下一車型擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108支付預(yù)定模擬說明：1.臺數(shù)合計：當日預(yù)定臺數(shù)合計。生產(chǎn)預(yù)1.供需財務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定3.常見問題及解答擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務(wù)教育1.供需財務(wù)相關(guān)工作擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL1.Q:關(guān)于300萬元儲備金

A:*開業(yè)配車前經(jīng)銷店支付的300萬元儲備金的賬戶與日后支付的車款賬戶為同一賬戶。*300萬元儲備金不同于車款，每一張付款通知書DLR均需支付。2.Q:關(guān)于事故車退款

A:*如[現(xiàn)金臺賬]明細賬所示，當已扣款車輛發(fā)生事故后，車款將會被退回儲備金賬戶。*FTMS將會重配一臺相同型號的車輛并再次發(fā)送付款通知書。DLR不用支付車款。*再次發(fā)送的付款通知書，訂單編號與事故車訂單編號相同，請注意核對避免重復(fù)付款。3.Q:關(guān)于付款通知書

A:*每日下午17：30左右在TACT系統(tǒng)上發(fā)送當日付款通知書。*請各經(jīng)銷店第二日早晨及時打印、保存前一日付款通知書明細。當FTMS入金確認后，系統(tǒng)中將無法顯示、打印此付款通知書。4.Q:關(guān)于入金

A:*DIST系統(tǒng):[現(xiàn)金狀況]中[現(xiàn)金累計到賬]=DLR匯款金額+FTMS返款金額-DLR滯納金*FTMS于每日10：30、17：30兩次從網(wǎng)銀中讀取入金數(shù)據(jù)，請經(jīng)銷店安排好匯款計劃。擔(dān)當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108Q＆A1.Q:關(guān)于300萬元儲備金擔(dān)當人：銷售企劃部供需物5.Q:關(guān)于入金確認

A:*FTMS于車輛下線前3日(N－3)向DLR發(fā)送付款通知書，于下線當日入金確認(N日)。*FTMS以發(fā)送付款通知書日期的先后順序、每日8：30做入金確認（不做拆單、跳單扣款）。6.Q:關(guān)于對賬

A:*DLR每日核對、備份TACT系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬及明細賬。*DLR每日查看TACT系統(tǒng)中儲備金余額（配車確認后余額），及時付款。*每月10日前FTMS與DLR進行對賬，DLR按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑下載對賬單。*核對完畢后，請在規(guī)定時間內(nèi)填寫‘確認單’并蓋章將‘確認單’傳真回FTMS。7.Q:關(guān)于郵寄發(fā)票

A:*接到財務(wù)部打印、核對完畢的發(fā)票后，供需物流室將于當日寄出。*發(fā)票寄出后，經(jīng)銷店如需查詢EMS編號，請撥打電話＆A5.Q:關(guān)于入金確認Q＆A

1.儲備金（1）儲備金的目的、使用方法（2）儲備金的利息計算方法

2.滯納金（1）滯納金的目的計算方法（2）滯納金的查詢方法

3.返還及扣減方法

4.DIST操作（1）儲備金利息查詢（2）滯納金查詢

儲備金業(yè)務(wù)擔(dān)當：孫震宇010-8515-6040

滯納金業(yè)務(wù)擔(dān)當：劉吟010-8515-6041二、儲備金、滯納金管理1.儲備金儲備金業(yè)務(wù)擔(dān)當：孫震宇010-8515（1）儲備金的目的及使用方法FTMS要求經(jīng)銷商的儲備金余額經(jīng)常保持在300萬以上；若經(jīng)銷商車款未能在請求書發(fā)出3日內(nèi)到賬,將動用儲備金配車;經(jīng)銷商應(yīng)在15日內(nèi)將儲備金補足至300萬，連續(xù)不足300萬的，將有相應(yīng)懲罰措施。儲備金---11.儲備金（1）儲備金的目的及使用方法儲備金---11.儲備金儲備金利息計算公式：

儲備金利息=儲備金余額

×（0.72%÷360）×1.17

其中：

儲備金利息計算余額上限為300萬

0.72％為活期存款利率隨活期存款利率的變化來調(diào)整。

因儲備金利息以銷售折扣方式返還，所以FTMS

也給予稅金補償。

儲備金---2（2）儲備金利息計算方法①

①②

②③③儲備金利息計算公式：

儲備金利息=儲備金余額×（0.72嚴格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。樹立及時付款意識，降低配車延遲風(fēng)險。滯納金---1（1）滯納金的目的2.滯納金嚴格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。滯納金---1（1）滯納金的

計算公式：滯納金＝請款金額(含稅)×（6.42%×滯納期÷

360）×1.17

其中:

①滯納金利率：

6.42％＝短期基準利率(5.22%)＋1.2%（庫存保管費用率）

滯納金---2①②③（2）滯納金計算方法計算公式：滯納金---2①②③（2）滯納金計算方法②滯納期的確定：（均為工作日）

③滯納金視同整車銷售的價外費用，須交增值稅。滯納金---3下線日滯納期起點滯納期截止點提前下線請求日+3日的次日起經(jīng)銷店入金日正常下線請求日+3日的次日起經(jīng)銷店入金日延遲下線終檢日次日經(jīng)銷店入金日（2）滯納金計算方法②滯納期的確定：（均為工作日）滯納金---3下線日滯納期起（2）滯納金計算方法◆長期延遲

對長期延遲(30天以上)的付款，作為懲罰以30日為單位每期上浮滯納金利率10%

滯納金---4長期延遲天數(shù)上浮幅度30日～59日10%60日～89日20%……（2）滯納金計算方法◆長期延遲

對長期延遲(30天以上

3.具體扣減及返還方法滯納金支付及儲備金利息返還：

以增減下月末儲備金的方式對應(yīng)。

滯納金---53.具體扣減及返還方法滯納金支付及儲備金利息返還：滯納金-

4.滯納金及儲備金利息查詢（DIST操作）

儲備金利息信息可隨時通過以下路徑查詢：

系統(tǒng)—菜單—

財務(wù)—「利息查詢」

滯納金信息可隨時通過以下路徑查詢：系統(tǒng)—菜單—

財務(wù)—「滯納金查詢」

滯納金---6

4.滯納金及儲備金利息查詢（DIST操作）

儲備點擊財務(wù)

①

初始畫面

（1）儲備金利息查詢儲備金---3點擊財務(wù)①初始畫面（1）儲備金利息查詢儲備金--

②

儲備金利息查詢儲備金---4（1）儲備金利息查詢②儲備金利息查詢儲備金---4（1）儲備金利息查（1）儲備金利息查詢

③

查詢金額儲備金---5（1）儲備金利息查詢③查詢金額儲備金---5

④

彈出明細儲備金---6詳細對象車輛信息請配合參考TACT財務(wù)現(xiàn)金臺賬明細

（1）儲備金利息查詢④彈出明細儲備金---6詳細對象車輛信息請配合參考TA

①

輸入日期填入要查詢的月份滯納金---7

⑵滯納金查詢①輸入日期填入要查詢的月份滯納金---7⑵滯

②

查詢結(jié)果鏈接到明細數(shù)據(jù)多時，便能使用翻頁功能滯納金---8

⑵滯納金查詢②查詢結(jié)果鏈接到明細數(shù)據(jù)多時，便能使用翻頁功能

③

彈出滯納金明細滯納金---9詳細對象車輛信息請配合參考DIST財務(wù)現(xiàn)金臺賬明細。

⑵滯納金查詢③彈出滯納金明細滯納金---9詳細對象車輛信息請配合參三、賬戶管理1.目的2.賬戶職能3.業(yè)務(wù)流程4.新開業(yè)經(jīng)銷商入金賬戶的開設(shè)5.問題和注意事項匯款賬戶管理---1擔(dān)當：李神010-8515-6042三、賬戶管理1.目的匯款賬戶管理---1擔(dān)當：李神

1.目的

⑴規(guī)范經(jīng)銷商匯款業(yè)務(wù)類別及用途；

⑵便于一汽豐田及時統(tǒng)計經(jīng)銷商匯款到賬情況，提高工作效率；

⑶加強銀行賬戶管理。匯款賬戶管理---21.目的匯款賬戶管理---2

2.FTMS賬戶職能收款銀行賬號主要收款項目工行北京燕莎支行各經(jīng)銷商二級賬戶賬號整車、二級品車款中行北京知春路支行13123508092001維修手冊、管理看板銷售款、服務(wù)周用品款交行北京海淀支行110060576018001357940車模、促銷用品銷售款、TACT導(dǎo)入教育費2.FTMS賬戶職能收款銀行賬號主要收款項目工行北京燕登錄TACT

3.業(yè)務(wù)流程明確匯款項目匯款賬戶管理---3查詢該匯款應(yīng)匯入的賬戶匯款（注明用途）登錄TACT3.業(yè)務(wù)流程明確匯款項目匯款賬戶管理---3⑴目的：為及時查詢DLR的入款信息,FTMS為每個經(jīng)銷商在工商銀行指定了專門的整車款賬戶（二級賬戶）;⑵賬戶性質(zhì)：為記錄到賬信息而設(shè)置的特殊賬戶；可反映每家經(jīng)銷店整車匯款記錄，是在FTMS一級賬戶下的子賬戶。4.新開業(yè)DLR的整車入金賬戶開設(shè)匯款賬戶管理---5⑴目的：為及時查詢DLR的入款信息,FTMS為每個經(jīng)銷商（3）開立賬戶需要提供的資料：

①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件；②稅務(wù)登記證（國稅）正本、副本復(fù)印件；③增值稅一般納稅人資格證書復(fù)印件；④填制完整的FTMS經(jīng)銷商增值稅發(fā)票信息表。

※在上述資料未準備完畢時，F(xiàn)TMS將不能提供經(jīng)銷

商其二級賬戶信息，具體請咨詢經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開

業(yè)室。4.新開業(yè)D