![IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件_第1頁](http://file4.renrendoc.com/view/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a7/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a71.gif)
![IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件_第2頁](http://file4.renrendoc.com/view/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a7/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a72.gif)
![IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件_第3頁](http://file4.renrendoc.com/view/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a7/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a73.gif)
![IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件_第4頁](http://file4.renrendoc.com/view/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a7/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a74.gif)
![IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件_第5頁](http://file4.renrendoc.com/view/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a7/71ce1177c8f8b658518eedd7c962b9a75.gif)
版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)
文檔簡介
企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬(電腦)ERP軟件II企業(yè)典型業(yè)務(wù)ERP軟件II一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(一)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機1預(yù)計毛需求量2月初庫存量3預(yù)計凈需求量4預(yù)計采購量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計/實際供貨率7預(yù)計請購量設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(一)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機1預(yù)相關(guān)部門工作底稿(二)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機8原材料實際到貨量9預(yù)計/實際合格率%10原材料驗收入庫量11原材料庫存總量12本月生產(chǎn)量(投產(chǎn)量)13本月領(lǐng)料量(投料量)設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(二)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機8原相關(guān)部門工作底稿(三)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機14產(chǎn)品驗收入庫量15產(chǎn)品庫存總量16產(chǎn)品銷售量(出庫量)17月末庫存量18本月入庫單位成本19月末庫存商品價值設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(三)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機14相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預(yù)計毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫存量70010030308011380803預(yù)計凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計采購量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預(yù)計/實際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計請購量-17601840184017801740178017808原材料實際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計/實際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗收入庫量-156016201620158015401580158011原材料庫存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量(投產(chǎn)量)1600-------13本月領(lǐng)料量(投料量)-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗收入庫量1568-------15產(chǎn)品庫存總量2268-------16產(chǎn)品銷售量(出庫量)2000-------17月末庫存量2686050506053606018本月入庫單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫存商品價值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號單據(jù)名稱主要用途說明1應(yīng)付單確認應(yīng)付款填寫2付款單確認并付款填寫3應(yīng)收單確認應(yīng)收款填寫4收款單確認并收款填寫5工資計算表計算工資填寫6個人所得稅申報表(略)計算所得稅自制7計提折舊匯總表(略)計算折舊自制8制造費用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產(chǎn)成本計算單計算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號單據(jù)名稱主要用途說明11代記賬憑證簡版記賬憑證填寫12期間費用計算表計算期間費用自制13營業(yè)稅金及附加計算表計算稅金及附加自制14利潤總額計算表計算利潤總額自制15所得稅計算表計算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表(T賬)全部賬戶填寫17利潤表編制利潤表填寫18資產(chǎn)負債表編制資產(chǎn)負債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號單據(jù)名稱主要用途說明1應(yīng)付單確認1月份采購原材料計算表參考答案指標名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗收入庫量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價(不含稅)500900900200500200200原材料采購總額(不含稅)80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本(元)514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.571月份采購原材料計算表參考答案指標名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存應(yīng)付單單據(jù)編號:0001單據(jù)日期付款條件供貨單位:供應(yīng)商會計科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額:1,955,350.8數(shù)量:部門:財務(wù)部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:采購第一批采購原材料(30%)序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-1,671,240-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-284,110.8
-采購原材料合計1,955,350.8審核人:郭制單人:向采購原材料--采購專用發(fā)票
應(yīng)付單單據(jù)編號:0002單據(jù)日期付款條件供貨單位:供應(yīng)商會計科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額:4,562,485.2數(shù)量:部門:財務(wù)部
業(yè)務(wù)員:項目:摘要:采購第二批采購原材料(70%)序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-3,899,560-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-662,925.2-采購原材料合計4,562,485.2審核人:郭制單人:向采購原材料--采購專用發(fā)票
付款單
單據(jù)編號:0001單據(jù)日期付款條件供貨單位:供應(yīng)商會計科目:銀行存款幣種:RMB金額:977,675.4數(shù)量:部門:財務(wù)部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:支付第一次采購原材料應(yīng)付款的50%序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4--合計977,675.4審核人:郭
制單人
:向
支付原材料采購款--采購專用發(fā)票與采購合同采購第一批原材料共需:1955350.8
應(yīng)收
單單據(jù)編號:0001單據(jù)日期付款條件客戶單位:A客戶會計科目:應(yīng)收賬款幣種:RMB金額:3100500數(shù)量:部門:銷售部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:1000臺手提電腦的50%款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-2650000--2貸應(yīng)交稅費RMB-450500--合計3100500審核人:郭
制單人
:向
銷售電腦—銷售專用發(fā)票100臺電腦銷售產(chǎn)生:6201000
的50%應(yīng)收應(yīng)收單單據(jù)編號:0002單據(jù)日期付款條件客戶單位:其他客戶會計科目:應(yīng)收賬款幣種:RMB金額:6201000數(shù)量:部門:銷售部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:1000臺電腦的款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-5300000--2貸應(yīng)交稅費RMB-901000--合計6201000審核人:郭
制單人
:向
銷售電腦—銷售專用發(fā)票應(yīng)收收款單單據(jù)編號:0001單據(jù)日期客戶付款條件客戶單位:A客戶會計科目:銀行存款幣種:RMB金額:1860300數(shù)量:部門:銷售部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:收到A客戶銷售款項的30%(付現(xiàn))序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計1860300
審核人:郭制單人:向收款—銷售專用發(fā)票與銷售合同6201000的30%——全款的30%
工資計算表單位名稱:ABC公司2010年1月31日第1號產(chǎn)品、車間和部門比重%金額(元)備注車間(直接生產(chǎn)工人)50412000車間(輔助生產(chǎn)工人)20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合計100824000
復(fù)核:郭制表:向計算本月工資—工資計算表生產(chǎn)1600臺筆記本電腦,日常工作148個小時,加班12小時,共需:148*50*100+12*70*100=824000
間接費用匯總分配表生產(chǎn)訂單號:A1產(chǎn)品編碼:501 產(chǎn)量:1568業(yè)務(wù)員:郭部門:一車間 備注審核人:方制單人:向序號項目金額(元)1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費1000003設(shè)備維修費152004其他間接生產(chǎn)費用1648005間接費用合計3000006間接費用分配率(按產(chǎn)量)191.327間接費用分配率(按工時)18.75間接費用歸集與分配間接費用匯總分配表審核人:方
生產(chǎn)成本計算表
完工產(chǎn)品:1568產(chǎn)品名稱:電腦2010年1月31日第批在產(chǎn)品:審核人:郭
制表人:向生產(chǎn)成本計算表摘
要成
本
項
目合
計直接材料直接人工制造費用其他費用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合
計5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11生產(chǎn)記帳憑證
2011年1月1日本幣:人民幣單位:元核算單位:ABC電腦公司轉(zhuǎn)字0001號
財務(wù)主管:劉記賬:向復(fù)核:向出納:制單:方經(jīng)辦人:張采購原材料記賬憑證—采購專用發(fā)票摘要會計科目原幣/數(shù)量匯率/單價借方金額貸方金額采購原材料材料采購-顯示屏1760500880,000.00
采購原材料材料采購-CPU18409001,656,000.00
采購原材料材料采購-主板18409001,656,000.00
采購原材料材料采購-內(nèi)存1780200356,000.00
采購原材料材料采購-硬盤1740500870,000.00
采購原材料材料采購-外殼1780200356,000.00
采購原材料材料采購-電池1780200356,000.00
采購原材料應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額--947,036.00
采購原材料應(yīng)付賬款--
7,077,036附單據(jù):2張合計--7,077,0367,077,036記帳憑證財務(wù)主管:劉記賬:向企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(一)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(二)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(三)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(四)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(五)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(六)企業(yè)名稱:***公司2011年1月本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請購單供1,總12銷售報價單(略)自制3銷售訂單供2,總24銷售預(yù)測表(匯總)供3,總35訂單需求匯總表生1,總46主生產(chǎn)排程明細表生2,總57MRP供應(yīng)資料明細表生3,總68采購請購單供4,總79采購訂單供5,總810采購專用發(fā)票供6,總911應(yīng)付單財1,總10業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序12采購到貨單供7,總1113材料入庫單供8,總1214付款單財2,總1315物料工藝路線資料單生4,總1416生產(chǎn)能力需求表生5,總1517生產(chǎn)訂單通知單生6,總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7,總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8,總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9,總1921產(chǎn)成品入庫單供9,總2022發(fā)貨單供10,總21(一)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序登記表(參考)業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請購單供1,總12銷售報價單((一)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序登記表(參考)業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序23銷售出庫單供11,總2224銷售專用發(fā)票供12,總2325應(yīng)收單財3,總2426收款單財4,總2527材料入庫匯總表自制28發(fā)出材料匯總表自制29銷售月報表供13,總2630盤點單供14,總2731工資計算表財4,總2832個人所得稅申報表(略)自制33計提折舊匯總表自制34制造費用歸集分配表財5,總29業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序35生產(chǎn)成本計算單財6,總3036記賬憑證財7,總3137代記賬憑證財8,總3238期間費用計算表自制39營業(yè)稅金及附加計算表自制40利潤總額計算表自制41所得稅計算表自制42科目余額/發(fā)生額表(T賬)財9,總3343利潤表(必作)財10,總3444資產(chǎn)負債表(必作)財11,總3545現(xiàn)金流量表(選作)財12,總36(一)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序登記表(參考)業(yè)務(wù)單據(jù)名稱單據(jù)23各個企業(yè)根據(jù)管理基本要求與業(yè)務(wù)特點等,設(shè)計本企業(yè)的賬套信息,進行機構(gòu)設(shè)置、客商檔案、存貨信息、業(yè)務(wù)檔案等基礎(chǔ)信息與基礎(chǔ)檔案的規(guī)劃和錄入,運行《設(shè)置/基礎(chǔ)檔案》。(二)ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置(參考)各個企業(yè)根據(jù)管理基本要求與業(yè)務(wù)特點等,設(shè)計本企業(yè)的賬套信息,(二)ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置(參考)序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類(組)檔案說明1建立用戶授權(quán)2建立賬套上課星期+組號3啟用系統(tǒng)自行決定啟用哪些系統(tǒng)4編碼方案自行設(shè)計5部門√√自行確定是否分類6職員√√自行確定是否分類7倉庫√√自行確定是否分類8客戶√√自行確定是否分類9供應(yīng)商√√自行確定是否分類10計量單位√√自行確定是否分組11存貨√√自行確定是否分類12收發(fā)類別自行確定具體類別13銷售類型自行確定具體類型14采購類型自行確定具體類型15工作中心自行確定具體內(nèi)容(二)ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置(參考)序號賬套信息(二)ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置(參考)序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類檔案說明16工作日歷自行確定具體內(nèi)容17班次資料自行確定具體內(nèi)容18時柵資料維護自行確定具體內(nèi)容19時格資料維護自行確定具體內(nèi)容20預(yù)測版本自行確定具體內(nèi)容21資源資料自行確定具體內(nèi)容22標準工序資料維護自行確定具體內(nèi)容23會計科目自行確定科目級次24設(shè)置科目輔助核算自行確定科目的輔助核算25憑證類別√自行確定憑證類別等26開戶銀行本單位開戶銀行,信息自定27結(jié)算方式√√自行確定是否分類28期初數(shù)據(jù)相關(guān)模塊分別錄入并對賬29系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置各模塊分別設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)30系統(tǒng)初始化完成可以開始處理日常業(yè)務(wù)(二)ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置(參考)序號賬套信息(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)(三)ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序(參考)四、總結(jié)與評價1.理清企業(yè)主要業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)流程從客戶向本公司請購電腦的信息開始,信息流是如何觸發(fā)業(yè)務(wù)流、物流、資金流的?2.制訂了哪些決策方案?做出了哪些決策?3.業(yè)務(wù)部門如何做好業(yè)務(wù)預(yù)算?4.財務(wù)部門如何做好財務(wù)預(yù)算?5.各個部門如何協(xié)調(diào)運作?6.會計核算與財務(wù)報告7.總結(jié)與評價(對與錯;調(diào)整與改進;總結(jié)與提高)8.填寫“職工崗位職責(zé)履行情況記錄與綜合考核表”四、總結(jié)與評價1.理清企業(yè)主要業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)流程五、提交單據(jù)要求1.“公司職工崗位職責(zé)履行情況記錄與綜合考核表”作為第一頁2.“職位分工表”作為第二頁。3.其他單據(jù)(包括自制單據(jù))按你公司確定的順序排列。4.上述單據(jù)紙質(zhì)版簡單裝訂后提交任課老師5.根據(jù)參考答案及相關(guān)信息,調(diào)整與修改你公司的業(yè)務(wù)單據(jù),修改結(jié)果以電子版形式提交任課教師(填寫的紙質(zhì)版單據(jù)不能再修改)。6.撰寫公司運作與單據(jù)填寫工作總結(jié)(作為單據(jù)第三頁)五、提交單據(jù)要求1.“公司職工崗位職責(zé)履行情況記錄與綜合考核謝謝謝謝謝謝12月-2211:46:5311:4611:4612月-2212月-2211:4611:4611:46:5312月-2212月-2211:46:532022/12/811:46:53謝謝12月-2223:54:0723:5423:5412企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬(電腦)ERP軟件II企業(yè)典型業(yè)務(wù)ERP軟件II一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(一)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機1預(yù)計毛需求量2月初庫存量3預(yù)計凈需求量4預(yù)計采購量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計/實際供貨率7預(yù)計請購量設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(一)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機1預(yù)相關(guān)部門工作底稿(二)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機8原材料實際到貨量9預(yù)計/實際合格率%10原材料驗收入庫量11原材料庫存總量12本月生產(chǎn)量(投產(chǎn)量)13本月領(lǐng)料量(投料量)設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(二)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機8原相關(guān)部門工作底稿(三)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機14產(chǎn)品驗收入庫量15產(chǎn)品庫存總量16產(chǎn)品銷售量(出庫量)17月末庫存量18本月入庫單位成本19月末庫存商品價值設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿(三)序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機14相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預(yù)計毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫存量70010030308011380803預(yù)計凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計采購量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預(yù)計/實際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計請購量-17601840184017801740178017808原材料實際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計/實際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗收入庫量-156016201620158015401580158011原材料庫存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量(投產(chǎn)量)1600-------13本月領(lǐng)料量(投料量)-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗收入庫量1568-------15產(chǎn)品庫存總量2268-------16產(chǎn)品銷售量(出庫量)2000-------17月末庫存量2686050506053606018本月入庫單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫存商品價值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18相關(guān)部門工作底稿(一)參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號單據(jù)名稱主要用途說明1應(yīng)付單確認應(yīng)付款填寫2付款單確認并付款填寫3應(yīng)收單確認應(yīng)收款填寫4收款單確認并收款填寫5工資計算表計算工資填寫6個人所得稅申報表(略)計算所得稅自制7計提折舊匯總表(略)計算折舊自制8制造費用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產(chǎn)成本計算單計算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號單據(jù)名稱主要用途說明11代記賬憑證簡版記賬憑證填寫12期間費用計算表計算期間費用自制13營業(yè)稅金及附加計算表計算稅金及附加自制14利潤總額計算表計算利潤總額自制15所得稅計算表計算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表(T賬)全部賬戶填寫17利潤表編制利潤表填寫18資產(chǎn)負債表編制資產(chǎn)負債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號單據(jù)名稱主要用途說明1應(yīng)付單確認1月份采購原材料計算表參考答案指標名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗收入庫量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價(不含稅)500900900200500200200原材料采購總額(不含稅)80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本(元)514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.571月份采購原材料計算表參考答案指標名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存應(yīng)付單單據(jù)編號:0001單據(jù)日期付款條件供貨單位:供應(yīng)商會計科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額:1,955,350.8數(shù)量:部門:財務(wù)部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:采購第一批采購原材料(30%)序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-1,671,240-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-284,110.8
-采購原材料合計1,955,350.8審核人:郭制單人:向采購原材料--采購專用發(fā)票
應(yīng)付單單據(jù)編號:0002單據(jù)日期付款條件供貨單位:供應(yīng)商會計科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額:4,562,485.2數(shù)量:部門:財務(wù)部
業(yè)務(wù)員:項目:摘要:采購第二批采購原材料(70%)序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-3,899,560-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-662,925.2-采購原材料合計4,562,485.2審核人:郭制單人:向采購原材料--采購專用發(fā)票
付款單
單據(jù)編號:0001單據(jù)日期付款條件供貨單位:供應(yīng)商會計科目:銀行存款幣種:RMB金額:977,675.4數(shù)量:部門:財務(wù)部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:支付第一次采購原材料應(yīng)付款的50%序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4--合計977,675.4審核人:郭
制單人
:向
支付原材料采購款--采購專用發(fā)票與采購合同采購第一批原材料共需:1955350.8
應(yīng)收
單單據(jù)編號:0001單據(jù)日期付款條件客戶單位:A客戶會計科目:應(yīng)收賬款幣種:RMB金額:3100500數(shù)量:部門:銷售部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:1000臺手提電腦的50%款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-2650000--2貸應(yīng)交稅費RMB-450500--合計3100500審核人:郭
制單人
:向
銷售電腦—銷售專用發(fā)票100臺電腦銷售產(chǎn)生:6201000
的50%應(yīng)收應(yīng)收單單據(jù)編號:0002單據(jù)日期付款條件客戶單位:其他客戶會計科目:應(yīng)收賬款幣種:RMB金額:6201000數(shù)量:部門:銷售部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:1000臺電腦的款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-5300000--2貸應(yīng)交稅費RMB-901000--合計6201000審核人:郭
制單人
:向
銷售電腦—銷售專用發(fā)票應(yīng)收收款單單據(jù)編號:0001單據(jù)日期客戶付款條件客戶單位:A客戶會計科目:銀行存款幣種:RMB金額:1860300數(shù)量:部門:銷售部業(yè)務(wù)員:項目:摘要:收到A客戶銷售款項的30%(付現(xiàn))序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計1860300
審核人:郭制單人:向收款—銷售專用發(fā)票與銷售合同6201000的30%——全款的30%
工資計算表單位名稱:ABC公司2010年1月31日第1號產(chǎn)品、車間和部門比重%金額(元)備注車間(直接生產(chǎn)工人)50412000車間(輔助生產(chǎn)工人)20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合計100824000
復(fù)核:郭制表:向計算本月工資—工資計算表生產(chǎn)1600臺筆記本電腦,日常工作148個小時,加班12小時,共需:148*50*100+12*70*100=824000
間接費用匯總分配表生產(chǎn)訂單號:A1產(chǎn)品編碼:501 產(chǎn)量:1568業(yè)務(wù)員:郭部門:一車間 備注審核人:方制單人:向序號項目金額(元)1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費1000003設(shè)備維修費152004其他間接生產(chǎn)費用1648005間接費用合計3000006間接費用分配率(按產(chǎn)量)191.327間接費用分配率(按工時)18.75間接費用歸集與分配間接費用匯總分配表審核人:方
生產(chǎn)成本計算表
完工產(chǎn)品:1568產(chǎn)品名稱:電腦2010年1月31日第批在產(chǎn)品:審核人:郭
制表人:向生產(chǎn)成本計算表摘
要成
本
項
目合
計直接材料直接人工制造費用其他費用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合
計5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11生產(chǎn)記帳憑證
2011年1月1日本幣:人民幣單位:元核算單位:ABC電腦公司轉(zhuǎn)字0001號
財務(wù)主管:劉記賬:向復(fù)核:向出納:制單:方經(jīng)辦人:張采購原材料記賬憑證—采購專用發(fā)票摘要會計科目原幣/數(shù)量匯率/單價借方金額貸方金額采購原材料材料采購-顯示屏1760500880,000.00
采購原材料材料采購-CPU18409001,656,000.00
采購原材料材料采購-主板18409001,656,000.00
采購原材料材料采購-內(nèi)存1780200356,000.00
采購原材料材料采購-硬盤1740500870,000.00
采購原材料材料采購-外殼1780200356,000.00
采購原材料材料采購-電池1780200356,000.00
采購原材料應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額--947,036.00
采購原材料應(yīng)付賬款--
7,077,036附單據(jù):2張合計--7,077,0367,077,036記帳憑證財務(wù)主管:劉記賬:向企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(一)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(二)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(三)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(四)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(五)企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證(六)企業(yè)名稱:***公司2011年1月本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件IT業(yè)務(wù)管理及財務(wù)管理知識分析單據(jù)課件一、相關(guān)部門工作底稿二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請購單供1,總12銷售報價單(略)自制3銷售訂單供2,總24銷售預(yù)測表(匯總)供3,總35訂單需求匯總表生1,總46主生產(chǎn)排程明細表生2,總57MRP供應(yīng)資料明細表生3,總68采購請購單供4,總79采購訂單供5,總810采購專用發(fā)票供6,總911應(yīng)付單財1,總10業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序12采購到貨單供7,總1113材料入庫單供8,總1214付款單財2,總1315物料工藝路線資料單生4,總1416生產(chǎn)能力需求表生5,總1517生產(chǎn)訂單通知單生6,總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7,總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8,總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9,總1921產(chǎn)成品入庫單供9
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 汽車旅館裝修合同解除
- 招聘保安合同協(xié)議書
- 建筑工程勞務(wù)合同集錦
- 項目組織與管理標準手冊
- 法律服務(wù)協(xié)議書
- 數(shù)據(jù)科學(xué)與機器學(xué)習(xí)實戰(zhàn)作業(yè)指導(dǎo)書
- 汽車零部件制造技術(shù)手冊
- 短信息服務(wù)合同五
- 欠款借款合同
- 財務(wù)信息咨詢合同年
- 工程變更履歷表
- swagelok管接頭安裝培訓(xùn)教程
- 煤礦崗位標準化作業(yè)流程
- 唯物史觀課件
- 公墓管理考核方案
- 把子肉店創(chuàng)業(yè)計劃書
- 綜合樓裝修改造項目 投標方案(技術(shù)方案)
- 冀教版五年級上冊英語全冊單元測試卷(含期中期末試卷及聽力音頻)
- 靜脈用藥安全輸注藥護專家指引
- 華住酒店管理制度
- 教育科學(xué)與兒童心理學(xué)
評論
0/150
提交評論