重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)操作手冊-課件

重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)

操作手冊企業(yè)專用重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)

操作手冊企業(yè)專用1一、登錄一、登錄2點(diǎn)擊“辦稅中心”下的“納稅申報(bào)”，進(jìn)入“北京地稅綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄界面

點(diǎn)擊“辦稅中心”下的“納稅申報(bào)”，進(jìn)入“北京地稅綜合服務(wù)管3在“用戶名方式”中，用戶要“輸入7位計(jì)算機(jī)代碼+數(shù)字0”作為登錄的用戶標(biāo)識，再輸入正確的登錄密碼后，點(diǎn)擊“登錄”按鈕采用CA證書方式的用戶請點(diǎn)擊“證書方式”下的“點(diǎn)擊此處”進(jìn)入證書登錄頁面進(jìn)行登錄在“用戶名方式”中，用戶要“輸入7位計(jì)算機(jī)代碼+數(shù)字0”作為4成功登錄后，點(diǎn)擊頁面中的“網(wǎng)上納稅服務(wù)”模塊，展開“網(wǎng)上納稅申報(bào)”節(jié)點(diǎn)，點(diǎn)擊“重點(diǎn)稅源網(wǎng)上錄入財(cái)務(wù)報(bào)表”

成功登錄后，點(diǎn)擊頁面中的“網(wǎng)上納稅服務(wù)”模塊，展開“網(wǎng)上納稅5二、選擇任務(wù)二、選擇任務(wù)6登錄直報(bào)服務(wù)器，頁面中顯示了需要填報(bào)的重點(diǎn)稅源任務(wù)，并顯示出了每個報(bào)表任務(wù)的類型和最后發(fā)布日期。由于在重點(diǎn)稅源報(bào)表服務(wù)器上可能存在多年的重點(diǎn)稅源任務(wù)，因此，在填報(bào)數(shù)據(jù)之前，請確定所選擇的是正確的任務(wù)登錄直報(bào)服務(wù)器，頁面中顯示了需要填報(bào)的重點(diǎn)稅源任務(wù)，并顯示出7進(jìn)入任務(wù)后，頁面中顯示已填報(bào)報(bào)表期中，每一報(bào)表期前有二個圖標(biāo)，分別表示已上報(bào)數(shù)據(jù)是否通過審核、已上報(bào)數(shù)據(jù)是否被上級稅務(wù)機(jī)關(guān)鎖定。如果數(shù)據(jù)沒有通過審核，則“狀態(tài)”欄中的圖標(biāo)以表示；如果審核通過，則用表示。表示已上報(bào)數(shù)據(jù)還未被上級機(jī)關(guān)鎖定，用戶可更改服務(wù)器上的數(shù)據(jù)；圖標(biāo)表示當(dāng)前用戶數(shù)據(jù)已被鎖定，此單位不能再向服務(wù)器上報(bào)數(shù)據(jù)，即不能更改服務(wù)器上的數(shù)據(jù)。進(jìn)入任務(wù)后，頁面中顯示已填報(bào)報(bào)表期中，每一報(bào)表期前有二個圖標(biāo)8三、確認(rèn)報(bào)表期三、確認(rèn)報(bào)表期9在填報(bào)數(shù)據(jù)前首先必須要明確填報(bào)數(shù)據(jù)所屬的報(bào)表期。所示頁面中，列出了當(dāng)前任務(wù)中已填報(bào)數(shù)據(jù)的報(bào)表期，并列出了當(dāng)前報(bào)表期。當(dāng)前報(bào)表期表示當(dāng)前所處的報(bào)表時期，當(dāng)前報(bào)表期顯示的月份是根據(jù)電腦的機(jī)器時間來確定的。已填報(bào)報(bào)表期表示已上報(bào)過數(shù)據(jù)的報(bào)表期。確認(rèn)報(bào)表期后即可選擇“在線填報(bào)”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入。在填報(bào)數(shù)據(jù)前首先必須要明確填報(bào)數(shù)據(jù)所屬的報(bào)表期。所示頁面中，10四、錄入數(shù)據(jù)四、錄入數(shù)據(jù)11（一）下載及安裝插件（一）下載及安裝插件12如果您是第一次使用本系統(tǒng)，系統(tǒng)會提示下載插件

如果您是第一次使用本系統(tǒng)，系統(tǒng)會提示下載插件13如果插件下載失敗，系統(tǒng)會出現(xiàn)提示，請您點(diǎn)擊最上面的文字提示部分如果插件下載失敗，系統(tǒng)會出現(xiàn)提示，請您點(diǎn)擊最上面的文字提示部14選擇“安裝ActiveX控件”即可安裝插件選擇“安裝ActiveX控件”即可安裝插件15用戶也可手工修改IE屬性，修改方法如下：在IE瀏覽器中，選擇IE的菜單：工具->Internet選項(xiàng)->安全->自定義級別用戶也可手工修改IE屬性，修改方法如下：在IE瀏覽器中，選擇16將ActiveX控件和插件下的“下載已簽名的ActiveX控件”設(shè)置為“提示”，“運(yùn)行ActiveX控件和插件”設(shè)置為“啟用”，另外也可將“重置自定義設(shè)置”中重置為“安全級－中”或更低級別

將ActiveX控件和插件下的“下載已簽名的ActiveX控17如果安裝了類似“3721上網(wǎng)助手”等控件屏蔽工具，可將IE工具欄上的上網(wǎng)助手設(shè)置為“不攔截當(dāng)前站點(diǎn)插件”。為避免出現(xiàn)其他問題，請您在系統(tǒng)管理員或計(jì)算機(jī)專業(yè)人員的協(xié)助下進(jìn)行下載安裝插件和更改IE設(shè)置的工作。

如果安裝了類似“3721上網(wǎng)助手”等控件屏蔽工具，可將I18（二）數(shù)據(jù)錄入（二）數(shù)據(jù)錄入19在線插件安裝成功后，系統(tǒng)將從服務(wù)器上下載報(bào)表任務(wù)，并在IE窗口中打開報(bào)表任務(wù)在線插件安裝成功后，系統(tǒng)將從服務(wù)器上下載報(bào)表任務(wù)，并在I20選擇要輸入數(shù)據(jù)的表元，則表元里會出現(xiàn)一個閃動的輸入提示符，即可以直接用鍵盤輸入數(shù)據(jù)了，另外，鍵盤的方向鍵可以移動錄入焦點(diǎn)。在填報(bào)其他報(bào)表數(shù)據(jù)時，用戶可點(diǎn)擊頁面下側(cè)的報(bào)表標(biāo)簽切換報(bào)表。

選擇要輸入數(shù)據(jù)的表元，則表元里會出現(xiàn)一個閃動的輸入提示符，即21當(dāng)重新修改錄入已上報(bào)數(shù)據(jù)時，如果數(shù)據(jù)沒有被鎖定，則可以重新修改已上報(bào)的數(shù)據(jù)；如果上級已鎖定當(dāng)前數(shù)據(jù)，則在線填報(bào)時系統(tǒng)會出現(xiàn)上面的提示框，用戶不能再修改數(shù)據(jù)。如果要修改已鎖定的數(shù)據(jù)，必須由上級稅務(wù)機(jī)關(guān)解鎖后，才能重新修改數(shù)據(jù)。當(dāng)重新修改錄入已上報(bào)數(shù)據(jù)時，如果數(shù)據(jù)沒有被鎖定，則可以重新修22數(shù)據(jù)單位的錄入標(biāo)準(zhǔn)

信息表：23-29項(xiàng)“統(tǒng)計(jì)指標(biāo)”均以系統(tǒng)提示的數(shù)量單位進(jìn)行錄入，不保留小數(shù)位。稅收表：稅率項(xiàng)按百分位錄入，如：實(shí)際稅率為18%的應(yīng)在報(bào)表中反映為18；除稅率外的指標(biāo)項(xiàng)均以“萬元”為單位并且保留兩位小數(shù)（四舍五入）錄入，如：實(shí)際值為1234567.89元的應(yīng)在報(bào)表中反映為123.46萬元。工業(yè)產(chǎn)品表：產(chǎn)品數(shù)量項(xiàng)按相應(yīng)產(chǎn)品計(jì)量單位取整數(shù)位錄入；銷售收入和銷售額項(xiàng)以“萬元”為單位取整數(shù)位錄入；稅額項(xiàng)以“萬元”為單位并保留兩位小數(shù)錄入。財(cái)務(wù)表：各指標(biāo)項(xiàng)均以“萬元”為單位并保留兩位小數(shù)錄入。房地產(chǎn)表：面積項(xiàng)以“平方米”為單位取整數(shù)位錄入；其他指標(biāo)單位為“萬元”并保留兩位小數(shù)錄入。

數(shù)據(jù)單位的錄入標(biāo)準(zhǔn)信息表：23-29項(xiàng)“統(tǒng)計(jì)指標(biāo)”均以系統(tǒng)23五、審核數(shù)據(jù)五、審核數(shù)據(jù)24（一）自動審核（一）自動審核25當(dāng)保存數(shù)據(jù)、計(jì)算報(bào)表、匯總以及切換報(bào)表時系統(tǒng)都會自動檢查當(dāng)前報(bào)表的數(shù)據(jù)是否正確，如果存在沒有通過審核的數(shù)據(jù)，則彈出上面所示對話框。此時系統(tǒng)并不強(qiáng)行要求用戶立即更正，選【否】可以繼續(xù)其它的操作當(dāng)保存數(shù)據(jù)、計(jì)算報(bào)表、匯總以及切換報(bào)表時系統(tǒng)都會自動檢查當(dāng)前26如果選【是】，系統(tǒng)將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯誤信息窗口，羅列錯誤信息，每一錯誤信息由所在報(bào)表代號和相應(yīng)的審核提示信息組成，企業(yè)可根據(jù)錯誤信息提示進(jìn)行修改

如果選【是】，系統(tǒng)將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯誤信息窗口，羅列錯誤信27（二）手動審核（二）手動審核28自動審核只能審核當(dāng)前表的表內(nèi)公式，如果需要審核所有報(bào)表進(jìn)行表內(nèi)表間審核，請選擇工具欄按鈕下拉菜單中的【審核所有報(bào)表】來完成，如果未通過審核，系統(tǒng)也將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯誤信息窗口，羅列錯誤信息自動審核只能審核當(dāng)前表的表內(nèi)公式，如果需要審核所有報(bào)表進(jìn)行表29當(dāng)選中審核結(jié)果列表中的某一條目時，與該條目相關(guān)的表元（錯誤相關(guān)表元）將會用紅色醒目顯示標(biāo)記出來，方便用戶定位修改。（如果是合理性審核，則出錯表元以黃色顯示）與審核相關(guān)的表元審核提示當(dāng)選中審核結(jié)果列表中的某一條目時，與該條目相關(guān)的表元（錯誤相30雙擊審核結(jié)果列表中的某一條目時可以看到當(dāng)前出錯信息對應(yīng)的審核公式

雙擊審核結(jié)果列表中的某一條目時可以看到當(dāng)前出錯信息對應(yīng)的審核31（三）變長表審核（三）變長表審核32工業(yè)產(chǎn)品表和房地產(chǎn)表是變長表。變長表是一張行數(shù)不固定的報(bào)表，其審核與行列數(shù)據(jù)固定的基本表的審核不同。當(dāng)錄入完一行數(shù)據(jù)后，如果該行數(shù)據(jù)不符合審核關(guān)系，此數(shù)據(jù)行中將會劃一紅線，表示此行數(shù)據(jù)沒有通過審核

工業(yè)產(chǎn)品表和房地產(chǎn)表是變長表。變長表是一張行數(shù)不固定的報(bào)表，33要查看變長表的詳細(xì)審核信息，可在報(bào)表區(qū)域中選定某一未通過審核的數(shù)據(jù)行，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，在所示菜單中選擇“審核當(dāng)前行”，系統(tǒng)將在變長表窗口中顯示審核提示信息

要查看變長表的詳細(xì)審核信息，可在報(bào)表區(qū)域中選定某一未通過審核34上報(bào)數(shù)據(jù)前，點(diǎn)擊菜單欄上【審核】旁的下拉箭頭▼，選擇“審核所有報(bào)表”，確認(rèn)所有報(bào)表審核無誤后即可上報(bào)數(shù)據(jù)

上報(bào)數(shù)據(jù)前，點(diǎn)擊菜單欄上【審核】旁的下拉箭頭▼，選擇“審核所35審核信息解讀

審核信息名稱解釋：XXB：信息表B1：稅收表B2：工業(yè)產(chǎn)品表B3：財(cái)務(wù)表B4：房地產(chǎn)表指標(biāo)項(xiàng)代碼為列號+項(xiàng)號，如：D3表示D列的第3項(xiàng)指標(biāo)XXB企業(yè)基本信息必須填寫?。―19<>null）|(IsHZ())

解讀:信息表錯誤，D列第19項(xiàng)指標(biāo)是必填項(xiàng)，但企業(yè)未填報(bào)XXB企業(yè)全部從業(yè)人員月平均工資應(yīng)小于等于20萬!左邊：***右邊：***左右差額：***D24<=D23*20

解讀:信息表錯誤，左邊是由信息表24項(xiàng)工資額除以23項(xiàng)職工人數(shù)計(jì)算的實(shí)際值，右邊是由系統(tǒng)規(guī)定的工資上限20萬元與信息表23項(xiàng)的乘積計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)值，若企業(yè)發(fā)放的職工月平均工資的確大于20萬元的標(biāo)準(zhǔn)值，須在情況說明中注明原因

審核信息解讀審核信息名稱解釋：36審核信息解讀B1適用稅率只能填33%或27%或18%,不允許填其他稅率!或適用稅率只能填30%或24%或15%,不允許填其他稅率!

解讀:稅收表中企業(yè)所得稅稅率的填寫決定于信息表第4項(xiàng)“工商登記注冊類型”和第11項(xiàng)“企業(yè)所得稅繳納方式”的選擇，非“上報(bào)上級公司預(yù)繳企業(yè)所得稅”的企業(yè)，內(nèi)資企業(yè)的企業(yè)所得稅稅率應(yīng)在33%、27%和18%中進(jìn)行選擇，外資合資企業(yè)應(yīng)在30%、24%和15%中進(jìn)行選擇

B1期初未繳稅額=上期期末未繳稅額!

解讀:稅收表中23、37、52項(xiàng)的“期初未繳稅額”應(yīng)與上期報(bào)表27、41、56項(xiàng)的“期末未繳稅額”的數(shù)據(jù)是對應(yīng)相同的B3折舊占固定資產(chǎn)原值(價)的10%以上，是否正確?請核實(shí).左邊：***右邊：***左右差額：***解讀:財(cái)務(wù)表錯誤，左邊是財(cái)務(wù)表“累計(jì)折舊”項(xiàng)填報(bào)的實(shí)際值，右邊是由系統(tǒng)規(guī)定的折舊率10%與“累計(jì)折舊”項(xiàng)的乘積計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)值，若實(shí)際值大于標(biāo)準(zhǔn)值，須在情況說明中注明原因

審核信息解讀B1適用稅率只能填33%或27%或18%,不37六、上報(bào)數(shù)據(jù)六、上報(bào)數(shù)據(jù)38所有報(bào)表審核通過后，點(diǎn)擊菜單欄上的【上報(bào)】按鈕，將數(shù)據(jù)上報(bào)到服務(wù)器。如果在上報(bào)時發(fā)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)連接中斷，請選擇【上報(bào)】按鈕旁下拉箭頭▼中的【保存到本地磁盤】，將數(shù)據(jù)上報(bào)到磁盤；網(wǎng)絡(luò)連接正常后，選擇【裝入本地?cái)?shù)據(jù)】將保存至磁盤中的數(shù)據(jù)裝入后，再上報(bào)至服務(wù)器。注意：由于系統(tǒng)本身不支持自動保存功能，建議在上報(bào)數(shù)據(jù)前先將數(shù)據(jù)保存到本地磁盤，避免數(shù)據(jù)丟失或重復(fù)填報(bào)。

所有報(bào)表審核通過后，點(diǎn)擊菜單欄上的【上報(bào)】按鈕，將數(shù)據(jù)上報(bào)到39附注：網(wǎng)上操作助手

2007年《重點(diǎn)稅源監(jiān)控企業(yè)報(bào)表說明》、《網(wǎng)上直報(bào)快速指南》的電子文檔和《重點(diǎn)稅源企業(yè)網(wǎng)上直報(bào)操作》的演示文稿均發(fā)布在西城區(qū)地方稅務(wù)局的網(wǎng)站上，具體瀏覽方法是：1、登錄http://xicheng.tax861.，進(jìn)入西城區(qū)地方稅務(wù)局網(wǎng)站；2、點(diǎn)擊“真情服務(wù)”下“專題欄目”中的“更多>>”，進(jìn)入專題欄目；3、點(diǎn)擊專題欄目左側(cè)的“財(cái)務(wù)報(bào)表操作說明”，既可看到上述3個文件，點(diǎn)擊進(jìn)入瀏覽內(nèi)容。

附注：網(wǎng)上操作助手2007年《重點(diǎn)稅源監(jiān)控企業(yè)報(bào)表說明》、40非常感謝大家對我們工作的支持！預(yù)祝各位春節(jié)愉快?。?！豬年大吉！?。》浅８兄x大家對我們工作的支持！預(yù)祝各位春節(jié)愉快41重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)

操作手冊企業(yè)專用重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)

操作手冊企業(yè)專用42一、登錄一、登錄43點(diǎn)擊“辦稅中心”下的“納稅申報(bào)”，進(jìn)入“北京地稅綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄界面

點(diǎn)擊“辦稅中心”下的“納稅申報(bào)”，進(jìn)入“北京地稅綜合服務(wù)管44在“用戶名方式”中，用戶要“輸入7位計(jì)算機(jī)代碼+數(shù)字0”作為登錄的用戶標(biāo)識，再輸入正確的登錄密碼后，點(diǎn)擊“登錄”按鈕采用CA證書方式的用戶請點(diǎn)擊“證書方式”下的“點(diǎn)擊此處”進(jìn)入證書登錄頁面進(jìn)行登錄在“用戶名方式”中，用戶要“輸入7位計(jì)算機(jī)代碼+數(shù)字0”作為45成功登錄后，點(diǎn)擊頁面中的“網(wǎng)上納稅服務(wù)”模塊，展開“網(wǎng)上納稅申報(bào)”節(jié)點(diǎn)，點(diǎn)擊“重點(diǎn)稅源網(wǎng)上錄入財(cái)務(wù)報(bào)表”

成功登錄后，點(diǎn)擊頁面中的“網(wǎng)上納稅服務(wù)”模塊，展開“網(wǎng)上納稅46二、選擇任務(wù)二、選擇任務(wù)47登錄直報(bào)服務(wù)器，頁面中顯示了需要填報(bào)的重點(diǎn)稅源任務(wù)，并顯示出了每個報(bào)表任務(wù)的類型和最后發(fā)布日期。由于在重點(diǎn)稅源報(bào)表服務(wù)器上可能存在多年的重點(diǎn)稅源任務(wù)，因此，在填報(bào)數(shù)據(jù)之前，請確定所選擇的是正確的任務(wù)登錄直報(bào)服務(wù)器，頁面中顯示了需要填報(bào)的重點(diǎn)稅源任務(wù)，并顯示出48進(jìn)入任務(wù)后，頁面中顯示已填報(bào)報(bào)表期中，每一報(bào)表期前有二個圖標(biāo)，分別表示已上報(bào)數(shù)據(jù)是否通過審核、已上報(bào)數(shù)據(jù)是否被上級稅務(wù)機(jī)關(guān)鎖定。如果數(shù)據(jù)沒有通過審核，則“狀態(tài)”欄中的圖標(biāo)以表示；如果審核通過，則用表示。表示已上報(bào)數(shù)據(jù)還未被上級機(jī)關(guān)鎖定，用戶可更改服務(wù)器上的數(shù)據(jù)；圖標(biāo)表示當(dāng)前用戶數(shù)據(jù)已被鎖定，此單位不能再向服務(wù)器上報(bào)數(shù)據(jù)，即不能更改服務(wù)器上的數(shù)據(jù)。進(jìn)入任務(wù)后，頁面中顯示已填報(bào)報(bào)表期中，每一報(bào)表期前有二個圖標(biāo)49三、確認(rèn)報(bào)表期三、確認(rèn)報(bào)表期50在填報(bào)數(shù)據(jù)前首先必須要明確填報(bào)數(shù)據(jù)所屬的報(bào)表期。所示頁面中，列出了當(dāng)前任務(wù)中已填報(bào)數(shù)據(jù)的報(bào)表期，并列出了當(dāng)前報(bào)表期。當(dāng)前報(bào)表期表示當(dāng)前所處的報(bào)表時期，當(dāng)前報(bào)表期顯示的月份是根據(jù)電腦的機(jī)器時間來確定的。已填報(bào)報(bào)表期表示已上報(bào)過數(shù)據(jù)的報(bào)表期。確認(rèn)報(bào)表期后即可選擇“在線填報(bào)”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入。在填報(bào)數(shù)據(jù)前首先必須要明確填報(bào)數(shù)據(jù)所屬的報(bào)表期。所示頁面中，51四、錄入數(shù)據(jù)四、錄入數(shù)據(jù)52（一）下載及安裝插件（一）下載及安裝插件53如果您是第一次使用本系統(tǒng)，系統(tǒng)會提示下載插件

如果您是第一次使用本系統(tǒng)，系統(tǒng)會提示下載插件54如果插件下載失敗，系統(tǒng)會出現(xiàn)提示，請您點(diǎn)擊最上面的文字提示部分如果插件下載失敗，系統(tǒng)會出現(xiàn)提示，請您點(diǎn)擊最上面的文字提示部55選擇“安裝ActiveX控件”即可安裝插件選擇“安裝ActiveX控件”即可安裝插件56用戶也可手工修改IE屬性，修改方法如下：在IE瀏覽器中，選擇IE的菜單：工具->Internet選項(xiàng)->安全->自定義級別用戶也可手工修改IE屬性，修改方法如下：在IE瀏覽器中，選擇57將ActiveX控件和插件下的“下載已簽名的ActiveX控件”設(shè)置為“提示”，“運(yùn)行ActiveX控件和插件”設(shè)置為“啟用”，另外也可將“重置自定義設(shè)置”中重置為“安全級－中”或更低級別

將ActiveX控件和插件下的“下載已簽名的ActiveX控58如果安裝了類似“3721上網(wǎng)助手”等控件屏蔽工具，可將IE工具欄上的上網(wǎng)助手設(shè)置為“不攔截當(dāng)前站點(diǎn)插件”。為避免出現(xiàn)其他問題，請您在系統(tǒng)管理員或計(jì)算機(jī)專業(yè)人員的協(xié)助下進(jìn)行下載安裝插件和更改IE設(shè)置的工作。

如果安裝了類似“3721上網(wǎng)助手”等控件屏蔽工具，可將I59（二）數(shù)據(jù)錄入（二）數(shù)據(jù)錄入60在線插件安裝成功后，系統(tǒng)將從服務(wù)器上下載報(bào)表任務(wù)，并在IE窗口中打開報(bào)表任務(wù)在線插件安裝成功后，系統(tǒng)將從服務(wù)器上下載報(bào)表任務(wù)，并在I61選擇要輸入數(shù)據(jù)的表元，則表元里會出現(xiàn)一個閃動的輸入提示符，即可以直接用鍵盤輸入數(shù)據(jù)了，另外，鍵盤的方向鍵可以移動錄入焦點(diǎn)。在填報(bào)其他報(bào)表數(shù)據(jù)時，用戶可點(diǎn)擊頁面下側(cè)的報(bào)表標(biāo)簽切換報(bào)表。

選擇要輸入數(shù)據(jù)的表元，則表元里會出現(xiàn)一個閃動的輸入提示符，即62當(dāng)重新修改錄入已上報(bào)數(shù)據(jù)時，如果數(shù)據(jù)沒有被鎖定，則可以重新修改已上報(bào)的數(shù)據(jù)；如果上級已鎖定當(dāng)前數(shù)據(jù)，則在線填報(bào)時系統(tǒng)會出現(xiàn)上面的提示框，用戶不能再修改數(shù)據(jù)。如果要修改已鎖定的數(shù)據(jù)，必須由上級稅務(wù)機(jī)關(guān)解鎖后，才能重新修改數(shù)據(jù)。當(dāng)重新修改錄入已上報(bào)數(shù)據(jù)時，如果數(shù)據(jù)沒有被鎖定，則可以重新修63數(shù)據(jù)單位的錄入標(biāo)準(zhǔn)

信息表：23-29項(xiàng)“統(tǒng)計(jì)指標(biāo)”均以系統(tǒng)提示的數(shù)量單位進(jìn)行錄入，不保留小數(shù)位。稅收表：稅率項(xiàng)按百分位錄入，如：實(shí)際稅率為18%的應(yīng)在報(bào)表中反映為18；除稅率外的指標(biāo)項(xiàng)均以“萬元”為單位并且保留兩位小數(shù)（四舍五入）錄入，如：實(shí)際值為1234567.89元的應(yīng)在報(bào)表中反映為123.46萬元。工業(yè)產(chǎn)品表：產(chǎn)品數(shù)量項(xiàng)按相應(yīng)產(chǎn)品計(jì)量單位取整數(shù)位錄入；銷售收入和銷售額項(xiàng)以“萬元”為單位取整數(shù)位錄入；稅額項(xiàng)以“萬元”為單位并保留兩位小數(shù)錄入。財(cái)務(wù)表：各指標(biāo)項(xiàng)均以“萬元”為單位并保留兩位小數(shù)錄入。房地產(chǎn)表：面積項(xiàng)以“平方米”為單位取整數(shù)位錄入；其他指標(biāo)單位為“萬元”并保留兩位小數(shù)錄入。

數(shù)據(jù)單位的錄入標(biāo)準(zhǔn)信息表：23-29項(xiàng)“統(tǒng)計(jì)指標(biāo)”均以系統(tǒng)64五、審核數(shù)據(jù)五、審核數(shù)據(jù)65（一）自動審核（一）自動審核66當(dāng)保存數(shù)據(jù)、計(jì)算報(bào)表、匯總以及切換報(bào)表時系統(tǒng)都會自動檢查當(dāng)前報(bào)表的數(shù)據(jù)是否正確，如果存在沒有通過審核的數(shù)據(jù)，則彈出上面所示對話框。此時系統(tǒng)并不強(qiáng)行要求用戶立即更正，選【否】可以繼續(xù)其它的操作當(dāng)保存數(shù)據(jù)、計(jì)算報(bào)表、匯總以及切換報(bào)表時系統(tǒng)都會自動檢查當(dāng)前67如果選【是】，系統(tǒng)將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯誤信息窗口，羅列錯誤信息，每一錯誤信息由所在報(bào)表代號和相應(yīng)的審核提示信息組成，企業(yè)可根據(jù)錯誤信息提示進(jìn)行修改

如果選【是】，系統(tǒng)將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯誤信息窗口，羅列錯誤信68（二）手動審核（二）手動審核69自動審核只能審核當(dāng)前表的表內(nèi)公式，如果需要審核所有報(bào)表進(jìn)行表內(nèi)表間審核，請選擇工具欄按鈕下拉菜單中的【審核所有報(bào)表】來完成，如果未通過審核，系統(tǒng)也將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯誤信息窗口，羅列錯誤信息自動審核只能審核當(dāng)前表的表內(nèi)公式，如果需要審核所有報(bào)表進(jìn)行表70當(dāng)選中審核結(jié)果列表中的某一條目時，與該條目相關(guān)的表元（錯誤相關(guān)表元）將會用紅色醒目顯示標(biāo)記出來，方便用戶定位修改。（如果是合理性審核，則出錯表元以黃色顯示）與審核相關(guān)的表元審核提示當(dāng)選中審核結(jié)果列表中的某一條目時，與該條目相關(guān)的表元（錯誤相71雙擊審核結(jié)果列表中的某一條目時可以看到當(dāng)前出錯信息對應(yīng)的審核公式

雙擊審核結(jié)果列表中的某一條目時可以看到當(dāng)前出錯信息對應(yīng)的審核72（三）變長表審核（三）變長表審核73工業(yè)產(chǎn)品表和房地產(chǎn)表是變長表。變長表是一張行數(shù)不固定的報(bào)表，其審核與行列數(shù)據(jù)固定的基本表的審核不同。當(dāng)錄入完一行數(shù)據(jù)后，如果該行數(shù)據(jù)不符合審核關(guān)系，此數(shù)據(jù)行中將會劃一紅線，表示此行數(shù)據(jù)沒有通過審核

工業(yè)產(chǎn)品表和房地產(chǎn)表是變長表。變長表是一張行數(shù)不固定的報(bào)表，74要查看變長表的詳細(xì)審核信息，可在報(bào)表區(qū)域中選定某一未通過審核的數(shù)據(jù)行，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，在所示菜單中選擇“審核當(dāng)前行”，系統(tǒng)將在變長表窗口中顯示審核提示信息

要查看變長表的詳細(xì)審核信息，可在報(bào)表區(qū)域中選定某一未通過審核75上報(bào)數(shù)據(jù)前，點(diǎn)擊菜單欄上【審核】旁的下拉箭頭▼，選擇“審核所有報(bào)表”，確認(rèn)所有報(bào)表審核無誤后即可上報(bào)數(shù)據(jù)

上報(bào)數(shù)據(jù)前，點(diǎn)擊菜單欄上【審核】旁的下拉箭頭▼，選擇“審核所76審核信息解讀

審核信息名稱解釋：XXB：信息表B1：稅收表B2：工業(yè)產(chǎn)品表B3：財(cái)務(wù)表B4：房地產(chǎn)表指標(biāo)項(xiàng)代碼為列號+項(xiàng)號，如：D3表示D列的第3項(xiàng)指標(biāo)XXB企業(yè)基本信息必須填寫?。―19<>null）|(IsHZ())

解讀:信息表錯誤，D列第19項(xiàng)指標(biāo)是必填項(xiàng)，但企業(yè)未填報(bào)XXB企業(yè)全部從業(yè)人員月平均工資應(yīng)小于等于20萬!左邊：***右邊：***左右差額：***D24<=D23*20

解讀:信息表錯誤，左邊是由信息表24項(xiàng)工資額除以23項(xiàng)職工人數(shù)計(jì)算的實(shí)際值，右邊是由系統(tǒng)規(guī)定的工資上限20萬元與信息表23項(xiàng)的乘積計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)值，若企業(yè)發(fā)放的職工月平均工資的確大于20萬元的標(biāo)準(zhǔn)值，須在情況說明中注明原因

審核信息解讀審核信息名稱解釋：77審核信息解讀B1適用稅率只能填33%或27%或18%,不允許填其他稅率!或適用稅率只能填30%或24%或15%,不允許填其他稅率!

解讀:稅收表中企業(yè)所得稅稅率的填寫決定于信息表第4項(xiàng)“工商登記注冊類型”和第11項(xiàng)“企業(yè)所得稅繳納方式”的選擇，非“上報(bào)上級公司預(yù)繳企業(yè)所