費(fèi)用報(bào)銷范文(優(yōu)選十九篇)

費(fèi)用報(bào)銷范文(優(yōu)選十九篇)5費(fèi)用報(bào)銷范文(篇一)一、費(fèi)用管理細(xì)則1、出差申請(qǐng)與批準(zhǔn)員工因公出差必須按要求填寫《出差申請(qǐng)單》(格式見附件2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預(yù)計(jì)時(shí)間、預(yù)借款額及預(yù)計(jì)還款日期，由部門經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，分別轉(zhuǎn)交公司人資行政部及財(cái)務(wù)部作為員工出勤以及差旅費(fèi)借款、報(bào)銷的依據(jù)。2、出差借款出差人員憑批準(zhǔn)的《借款單》作為差旅費(fèi)借款依據(jù)。財(cái)務(wù)對(duì)個(gè)人出差借款的執(zhí)行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項(xiàng)，待結(jié)清后才允許再次借款。個(gè)人借款金額原則上不超過本人月度工資;新員工(處于見習(xí)期的員工)借款金額原則上不超過1000元;如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。3、費(fèi)用報(bào)銷銷時(shí)間：原則上每周一、周六報(bào)銷(特殊費(fèi)用隨時(shí)報(bào)銷)。市場(chǎng)人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用要求一周一報(bào)。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：見附件1《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》票據(jù)的管理：出差人員憑取得的車票(含船票、機(jī)票)、住宿或會(huì)務(wù)發(fā)票、其他票據(jù)(不含保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù))報(bào)銷;取得的票據(jù)須為本次出差實(shí)際發(fā)生的，并且符合國(guó)家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。出差人員在報(bào)銷時(shí)，票據(jù)粘貼要規(guī)范整齊，粘貼順序?yàn)椋很?船、飛機(jī))票、住宿發(fā)票或會(huì)務(wù)票據(jù)、其他票據(jù)(不含保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù))并注明單據(jù)張數(shù);車票有日期、起始地點(diǎn)的可直接粘貼，無日期、起始地點(diǎn)的要注明。報(bào)銷時(shí)須后附經(jīng)公司人資行政部標(biāo)注具體返回時(shí)間的《出差申請(qǐng)單》，以便計(jì)算相應(yīng)出差補(bǔ)助。公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報(bào)銷規(guī)定外，需另在車票后注明往返是由。下列單據(jù)不準(zhǔn)報(bào)銷：白條、收據(jù)、大小寫不符、字跡不清、時(shí)間不符的、不合法的單據(jù)、涂改的單據(jù)、未蓋章的發(fā)票等。出差人員住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定執(zhí)行，發(fā)生的住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分原則上不予報(bào)銷(特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批);如出差單據(jù)丟失，責(zé)任自負(fù)。購買車票、飛機(jī)票、船票發(fā)生的訂票費(fèi)，憑合法有效票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷;退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。出差人員出差期間可乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)附件1《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應(yīng)報(bào)公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。4、出差補(bǔ)助：根據(jù)出差天數(shù)，按照《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》中的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,超過部分原則上不予報(bào)銷?；锸逞a(bǔ)助：8食補(bǔ)助，但可以按公司規(guī)定的午餐標(biāo)準(zhǔn)(10/日)領(lǐng)取補(bǔ)助。出差人員外出參加各類會(huì)議(培訓(xùn))時(shí)，如會(huì)議(培訓(xùn))費(fèi)中包含食宿費(fèi)，則不再報(bào)銷住宿費(fèi)及會(huì)議(培訓(xùn))期間的伙食補(bǔ)助。差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補(bǔ)助，招待費(fèi)用與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。無特殊原因不得單獨(dú)報(bào)銷異地招待費(fèi)用。未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補(bǔ)助(10元/日)。出差人員連續(xù)乘火車超過12小時(shí)或夜間(晚八時(shí)至次日凌晨七時(shí))連續(xù)乘火車超過6小時(shí)且未坐臥鋪者，補(bǔ)助20元，不再享受伙食補(bǔ)助。10：0016：00享受出差伙食補(bǔ)助的不再享受公司午餐補(bǔ)助。交通補(bǔ)助出差人員帶車出差，報(bào)銷時(shí)不計(jì)算市內(nèi)交通費(fèi)。出差人員出差期間發(fā)生交通費(fèi)，按照《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》的交通補(bǔ)貼額在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的不予報(bào)銷;若未發(fā)生交通費(fèi)則不予享受交通補(bǔ)貼。原則上不報(bào)銷出租車費(fèi);特殊情況需要報(bào)銷出租車費(fèi)的，在單據(jù)后附由單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的《出租車費(fèi)報(bào)銷審批單》。(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)與外聯(lián)費(fèi)1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指各單位為滿足經(jīng)營(yíng)或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)招待支出。2、招待費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)20/50/人標(biāo)準(zhǔn)控制，重要客戶按80元/人標(biāo)準(zhǔn)控制;所有招待與外聯(lián)費(fèi)用，需事前以書面或短信形式向總經(jīng)理申請(qǐng)同意，不得擅自決定;招待前，自購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得在酒店消費(fèi)煙、酒、茶葉。招待金額超過200元的，需提供酒店菜單。3、單據(jù)審核招待費(fèi)報(bào)銷須取得符合國(guó)家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票(發(fā)票抬頭需填制公司全稱);如就餐地點(diǎn)無法提供有效發(fā)票，需提供收款收據(jù)，若合理合規(guī)，報(bào)銷人需以其他合格的正規(guī)招待發(fā)票抵頂?shù)瑫r(shí)附就餐說明。報(bào)銷時(shí)要后附公司總經(jīng)理簽批的《招待費(fèi)用審批單》(見附件3)。對(duì)丟失發(fā)票或取得假的發(fā)票一律不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。(三)手機(jī)電話費(fèi)1、報(bào)銷范圍：手機(jī)費(fèi)只報(bào)銷正常的月租費(fèi)、包月費(fèi)、市內(nèi)通話費(fèi)、長(zhǎng)途電話費(fèi)、漫游費(fèi)、短信費(fèi)、功能費(fèi)(含來電顯示費(fèi))等，除此以外，如：SP互動(dòng)視界費(fèi)、滯納金等其他費(fèi)用一律不予報(bào)銷;2一致必須事先在財(cái)務(wù)部門備案，否則不予報(bào)銷。報(bào)銷手機(jī)人員因換號(hào)一個(gè)月發(fā)生兩次交費(fèi)時(shí)，除按規(guī)定在財(cái)務(wù)辦理變更備案手續(xù)外，兩號(hào)相加報(bào)銷費(fèi)用不得超出本人月度預(yù)算規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。3、手機(jī)話費(fèi)單據(jù)必須為正規(guī)的話費(fèi)發(fā)票(采用預(yù)付費(fèi)方式交納話費(fèi)的單據(jù)不作度不作為報(bào)銷額度。4、報(bào)銷額度的管控：業(yè)務(wù)人員的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度按“預(yù)算額度*上月度指標(biāo)完成比例”進(jìn)行管控;職能部門人員的手機(jī)費(fèi)用以預(yù)算額度進(jìn)行管控。5、報(bào)銷人員使用的手機(jī)，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費(fèi)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將其所有報(bào)銷的話費(fèi)全部收回，并處以20%的罰款。(四)車輛費(fèi)用按《公司車輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。二、費(fèi)用報(bào)銷流程經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單——>部門負(fù)責(zé)人審批——>會(huì)計(jì)主管審核報(bào)銷憑證——>財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批——>總經(jīng)理審批——>出納審核并付款——>經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款三、費(fèi)用預(yù)警的管控公司財(cái)務(wù)部門對(duì)超預(yù)算費(fèi)用的支出與報(bào)銷實(shí)施預(yù)警服務(wù)，對(duì)于違反財(cái)務(wù)紀(jì)律以及相關(guān)制度的費(fèi)用支出與報(bào)銷，公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報(bào)，由公司總經(jīng)理安排調(diào)查核實(shí)，并依據(jù)調(diào)查核實(shí)結(jié)果做出相關(guān)處理。對(duì)有質(zhì)疑的單據(jù)，財(cái)務(wù)可請(qǐng)示總經(jīng)理后視情況處理。四、罰則1、對(duì)違反招待相關(guān)規(guī)定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理;情節(jié)嚴(yán)重者將給予消費(fèi)金額20%的處罰。220/予報(bào)銷。3、市場(chǎng)崗位不提交市場(chǎng)周報(bào)者，將不予簽字報(bào)銷。4、報(bào)銷人無視公司報(bào)銷制度，弄虛作假，虛假報(bào)銷，除不予報(bào)銷外，另給予100元處罰;其業(yè)務(wù)上級(jí)受連帶責(zé)任，給予50元處罰。五、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行，其他與本規(guī)定相抵觸的條款廢止。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇二)第一部分總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、借款等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第一條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。(二)各項(xiàng)借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單及實(shí)銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。第二條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批。(三)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第一條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。第二條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。(四)報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。理申請(qǐng)→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批→到出納處報(bào)銷。第四條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):交通工具：根據(jù)交通情況及項(xiàng)目需求緊急情況而定；住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定；50(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票。實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)。宴請(qǐng)客戶需由部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)。但出差補(bǔ)貼正常支付。（三）報(bào)銷流程出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/前款未清者不予辦理新的借支。第五條電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。費(fèi)。(二)報(bào)銷流程1、公司人力資源部每年初（101）將本年度員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部，若次年沒有新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，一律按上一年度執(zhí)行。2、財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。3、財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。4、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。5、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。第六條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況可以申請(qǐng)公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。(二)報(bào)銷流程員工整理交通車票（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報(bào)銷單。審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。第七條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。（二）報(bào)銷流程少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）流程付款。第四部分附則第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。第二條本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。第三條本辦法自2012年6月1日?qǐng)?zhí)行。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇三)總則為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理制度，更好地發(fā)揮監(jiān)督職能，達(dá)到強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，保證獎(jiǎng)金合理使用的目的，讓各項(xiàng)成本費(fèi)用開支在預(yù)算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)約、有效，使賬務(wù)工作更好地服務(wù)于公司管理，結(jié)合公司具體情況制定本辦法。1、本辦法適用于公司全體員工。2、發(fā)生各類費(fèi)用、支出事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)辦理財(cái)務(wù)手續(xù)，取得或填制真實(shí)、合法、完整的原始憑證，并及時(shí)送交財(cái)務(wù)人員。費(fèi)用報(bào)銷、支出審批人員和審批權(quán)限公司總經(jīng)理為公司各類費(fèi)用、支出事項(xiàng)的有權(quán)審批人。各部門在預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用、支出事項(xiàng)須由經(jīng)辦人員報(bào)部門主管核實(shí)，再報(bào)行政辦公復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能辦理或執(zhí)行。未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的任何費(fèi)用由支費(fèi)人個(gè)人自理。費(fèi)用報(bào)銷、支出審批程序1、合同或采購經(jīng)辦人員應(yīng)按照合同約定的付款方式和付款時(shí)限，填寫《用款申請(qǐng)單》并由部門負(fù)責(zé)人員審查，行政辦公室復(fù)核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)人員安排資金付款。2、費(fèi)用報(bào)銷審批程序費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》或《用款申請(qǐng)單》等，由部門負(fù)責(zé)人核實(shí)費(fèi)用并確認(rèn)簽字，后交行政辦公室復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理審批同意后付款，付款后將憑證交由賬務(wù)人員歸檔。3、員工因公借款審批程序借款人填寫借款申請(qǐng)單，參照費(fèi)用報(bào)銷審批程序進(jìn)行審批；款，堅(jiān)持“前不清，后不借”。5在業(yè)務(wù)完畢后的三日內(nèi)結(jié)清借款。出差費(fèi)用報(bào)銷項(xiàng)目：交通費(fèi)、住宿費(fèi)。（人或總經(jīng)理同意后方可使用，未經(jīng)審批的支出由經(jīng)辦人承擔(dān)。）有關(guān)規(guī)定1、費(fèi)用發(fā)生時(shí)，應(yīng)取得合法、有效的原始憑證作為報(bào)銷依據(jù)。2、原則上當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷，當(dāng)月未及時(shí)報(bào)銷或確因客觀情況未及時(shí)在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷的費(fèi)用，必須在次月初起三個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù)。3、員工因公借款且在借款發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷時(shí)應(yīng)先沖借款，直至沖完借款為止。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇四)一、費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)要求1、費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)提供合法、真實(shí)有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應(yīng)填寫完整。3、發(fā)票日期與費(fèi)用報(bào)銷日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報(bào)銷。4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實(shí)的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的類型分項(xiàng)整理填寫在費(fèi)用報(bào)銷單上。5、發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營(yíng)范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一數(shù)量、單價(jià)、金額并加蓋發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個(gè)人生活用品。6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價(jià)必須匹配。7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財(cái)務(wù)專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實(shí)物需要驗(yàn)收的應(yīng)由驗(yàn)收人在申購單上簽字確認(rèn)。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。9、除財(cái)務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費(fèi)收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報(bào)銷憑證。10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財(cái)務(wù)部有權(quán)退回當(dāng)事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。11、發(fā)票必須真實(shí)有效，不得虛開、代開的發(fā)票或有意取得假的發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。二、憑證填寫及票據(jù)粘貼要求1、各部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型選擇使用公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費(fèi)報(bào)銷單、費(fèi)用報(bào)銷單、付款單、代墊費(fèi)用單等。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。2、報(bào)銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍(lán)色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。3、報(bào)銷單或者付款單應(yīng)按照項(xiàng)目填寫完整、清楚，不得涂改。報(bào)銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時(shí)應(yīng)在最高位的上一位封頂(符號(hào)為“?”),其余位置(包括角、分位)陸沒有數(shù)字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號(hào)表示。4、費(fèi)用報(bào)銷所附票據(jù)(面積小于報(bào)銷單)應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費(fèi)用報(bào)銷單上，不得以印制的未報(bào)廢報(bào)銷單據(jù)作為粘貼單。自制粘貼單大小與報(bào)銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時(shí)可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按費(fèi)用報(bào)銷單大小折疊好，個(gè)票據(jù)不得突出于粘貼單和費(fèi)用報(bào)銷單之外。5、寬度、長(zhǎng)度不一致的票據(jù)盡量分開粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實(shí)。62容的票據(jù))，一方便裝訂后查閱。7否通過相關(guān)審批流程。三、報(bào)銷費(fèi)用時(shí)間規(guī)定1、一般性的費(fèi)用報(bào)銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個(gè)月內(nèi)到公司財(cái)務(wù)報(bào)賬。2年度終了(1231四、費(fèi)用報(bào)銷所需附件1、辦公費(fèi)用(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)正規(guī)普通發(fā)票(3)申購單如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細(xì)清單備案2、通訊費(fèi)(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)通訊發(fā)票3、差旅費(fèi)差旅費(fèi)報(bào)銷單出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費(fèi)發(fā)票等4、車輛費(fèi)用(1)的發(fā)票。5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷單為業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷6、其他費(fèi)用報(bào)銷(1)費(fèi)用報(bào)銷單(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明(3)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)22過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂費(fèi)用報(bào)銷范文(篇五)率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。一、職責(zé)1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費(fèi)用控制負(fù)責(zé)。2、財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。二、借款及報(bào)銷原則1、借款依據(jù)及還款時(shí)間要求借款類型借款依據(jù)還款時(shí)間投標(biāo)保證金招投標(biāo)邀請(qǐng)函招投標(biāo)結(jié)束一個(gè)月內(nèi)履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限差旅費(fèi)借款出差借款單出差結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)其他借款合同復(fù)印件、單筆專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用審批單及預(yù)算明細(xì)表等借款之日起一個(gè)月內(nèi)2、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi)。3、其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。借款審批權(quán)限序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財(cái)務(wù)終審人銷售（含銷管）服務(wù)（含售前、實(shí)施、服務(wù)）服務(wù)副總運(yùn)營(yíng)（含財(cái)務(wù)、人力行政、市場(chǎng)）各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。5、財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時(shí)間還款的，對(duì)借款人按借款金額10%罰款。6、報(bào)銷時(shí)限10/天扣減出差費(fèi)用。完畢，逾期不予報(bào)銷。如：64—63—5銷時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。3三、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、往返交通費(fèi)人員類別飛機(jī)火車輪船長(zhǎng)途汽車總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實(shí)報(bào)1213過小時(shí)可乘坐飛機(jī)，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。險(xiǎn)費(fèi)用。車，否則不予報(bào)銷。20/2020/數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù)。2、住宿費(fèi)注明，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報(bào)銷住宿費(fèi)用。150/天;省內(nèi)其他城市100/天;省外（如：北京、上海等）200/標(biāo)，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。住宿發(fā)票必須真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章（章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費(fèi)用自理，一律不予報(bào)銷。3、出差伙食補(bǔ)助60/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半，30/天），50元/天（20/天）的補(bǔ)助需自行找票。（60/舉例用，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，單獨(dú)郵件發(fā)送）船票、機(jī)票（只限本公司員工）、圖書費(fèi)、印刷費(fèi)、服務(wù)費(fèi)（IT票據(jù)等，長(zhǎng)條交通票每次報(bào)銷補(bǔ)貼時(shí)只限用一張，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號(hào)（號(hào)包括同一本上的發(fā)票），票。4、票據(jù)規(guī)范要求體要求如下：稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”。金額的大小寫要相符，字跡要清楚。日期填寫完整，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致。開票方發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章（必須是全章）。發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷。因個(gè)人原因丟失報(bào)銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報(bào)，費(fèi)用自行承擔(dān)。地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。5、報(bào)銷單據(jù)填寫規(guī)范票據(jù)分別粘貼。報(bào)銷清單列示在最后一頁。仟、萬、億。報(bào)銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂填寫、部門主管簽字審核、補(bǔ)助填在其他格。代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費(fèi)報(bào)銷清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補(bǔ)貼請(qǐng)自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號(hào)票據(jù)，否則將從報(bào)銷單據(jù)上直接扣除此金額。10他”列中。若無補(bǔ)助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫。6、其他相關(guān)規(guī)定后減一。此項(xiàng)費(fèi)用，必須事先向尹總審批，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷。人自理。因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi)，并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。各部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單類問題，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷款，并報(bào)公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。票據(jù)超過三個(gè)月期限，視為自動(dòng)放棄報(bào)銷，公司不再給予報(bào)銷。費(fèi)用確認(rèn)單》，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無法長(zhǎng)期保存，請(qǐng)自行復(fù)?。┘瘓F(tuán)支持本公司項(xiàng)目時(shí)，則首先需總經(jīng)理審批，然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報(bào)銷。本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇六)一、總則1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、出差工資按正常出勤工資計(jì)算，出差日期不計(jì)算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。2、出差住宿費(fèi)(1)25/的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜模瑹o住宿補(bǔ)助。3、交通費(fèi)：乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。4、生活補(bǔ)助客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥睿?5元/天補(bǔ)助。5105/費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊(duì)按40元/天補(bǔ)助，普通隊(duì)員按25元/天補(bǔ)助。7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。8、行政、采購、辦公人員出差：按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)。9100/助。三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序1、所有報(bào)銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷完畢，超過報(bào)銷期限，按所報(bào)金額10%罰款，如超過2個(gè)月未報(bào)銷的公司將不予再報(bào)銷。2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財(cái)務(wù)部不予辦理。3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場(chǎng)情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。5、嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對(duì)回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報(bào)銷差費(fèi)。7、整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財(cái)務(wù)室報(bào)賬四、差旅費(fèi)票據(jù)要求2、有往返車票以外的交通票據(jù)時(shí)，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對(duì)每一張交通票據(jù)做出說明。五、其他要求1、工程服務(wù)領(lǐng)隊(duì)人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。2、報(bào)銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報(bào)銷資格，并處以虛假報(bào)銷額兩倍罰款，直至辭退。3、現(xiàn)場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。8、出差途中，征得允許中途請(qǐng)假回家的員工，請(qǐng)假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請(qǐng)假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報(bào)銷，他人不得代報(bào)。10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時(shí)，交接清理完畢方能離開。11經(jīng)理同意后請(qǐng)假方可離開，請(qǐng)假時(shí)間不計(jì)入差旅費(fèi)計(jì)算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請(qǐng)吃請(qǐng)喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈(zèng)。有違反者，給予收受物5倍罰款。13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時(shí)，結(jié)算工資時(shí)分時(shí)段計(jì)算。14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇七)1、目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化費(fèi)用控制。2、適用范圍公司員工費(fèi)用報(bào)銷管理。3、職責(zé)客服部負(fù)責(zé)制度的制定；4、內(nèi)容費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：公司的費(fèi)用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)核實(shí)，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按下列情況處理：費(fèi)用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷；300（電話或書面（傳真、E-mail）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。以上兩種情況，財(cái)務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。費(fèi)用報(bào)銷流程：當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的，必須立即報(bào)至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用報(bào)銷單上簽收。受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng)，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。借款：當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必須填寫借款申請(qǐng)單。借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)300后方可支付。借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚。、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒有還清時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：工資：每月15日為職員薪資發(fā)放日。125放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。5“上報(bào)財(cái)務(wù)。13交際應(yīng)酬費(fèi)：一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金100200/須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。50500簽字。一次發(fā)生的交際費(fèi)，必須如實(shí)填寫清楚所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支。市內(nèi)交通費(fèi)：因公事外出的車費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；但必須注明起止地和事由。交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT出租車費(fèi)一般不予報(bào)銷，但特殊原因需打出租車時(shí)，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定：3不予報(bào)銷。有關(guān)費(fèi)用必須按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”準(zhǔn)確、如實(shí)地填寫，具體要求如下：報(bào)銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：填報(bào)日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”；凡涉及購物或非本人事項(xiàng)的報(bào)銷，必須有本部門同事作驗(yàn)收或證明人的簽名；如填報(bào)未符合上述要求，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。所有費(fèi)用報(bào)銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實(shí)無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費(fèi)用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。所有票據(jù)必須真實(shí)，如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí)，財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。關(guān)于辦公用品的采購及維修：3總，上報(bào)總經(jīng)理審批?？头扛鶕?jù)審批采購計(jì)劃，填寫“借款單”，到財(cái)務(wù)借備用金采購。所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時(shí)填寫領(lǐng)用表。辦公設(shè)備的維修，要求事先申請(qǐng)到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請(qǐng)專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。5、其它本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；本規(guī)定將會(huì)根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂；本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇八)第一部分總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回10個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。(二)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、備用金等，事情辦結(jié)后應(yīng)及時(shí)報(bào)帳。(三)借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能說明原因的，將從工資中扣回。第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第一條日常費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、維修費(fèi)、水電費(fèi)、低值易耗品及備品備件、資料費(fèi)等。第二條費(fèi)用報(bào)銷制度（一）報(bào)銷人根據(jù)原始發(fā)票、出差申請(qǐng)等有關(guān)手續(xù)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，按單據(jù)要求項(xiàng)目填寫完整，財(cái)務(wù)依據(jù)審批完整的報(bào)銷憑單支付現(xiàn)金，如在財(cái)務(wù)有借款會(huì)計(jì)辦理銷賬手續(xù)。(二)報(bào)銷人原則上必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(國(guó)家稅務(wù)局印制的發(fā)票),如有特殊情況需說明原因，對(duì)于無法取得發(fā)票的單據(jù)必須由對(duì)方單位蓋章或簽字，報(bào)銷單上注明附件張數(shù)。(三)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門支付現(xiàn)金第三條各費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（一）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用一般員工火車硬臥（長(zhǎng)途汽車）元/天元/天元/天項(xiàng)目經(jīng)理火車硬臥（長(zhǎng)途汽車）元/天元/天元/天總經(jīng)理及以上火車、飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：（1）住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。出差到公司施工現(xiàn)場(chǎng)或公司駐點(diǎn)（辦事處）補(bǔ)助。（二）電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)工程項(xiàng)目主管每月元電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：電話費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供發(fā)票（三）辦公用品、低值易耗品等報(bào)銷制度管理規(guī)定:為有效利用辦公資源、倡導(dǎo)節(jié)約、合理控制辦公費(fèi)用，由各部門按需申請(qǐng)，公司辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一購買、領(lǐng)用、保管，此工作指定專人負(fù)責(zé)。物品購回后執(zhí)行登記、領(lǐng)用制度。（四）招待費(fèi)報(bào)銷制度如因公司業(yè)務(wù)需要宴請(qǐng)客戶，經(jīng)辦人或部門主管必須事前爭(zhēng)得公司領(lǐng)導(dǎo)同意（或電話申請(qǐng)），50（含煙酒）。公司遇特殊業(yè)務(wù)、大額招待費(fèi)必須由公司領(lǐng)導(dǎo)出席（或授權(quán)他人），此類招待費(fèi)可據(jù)實(shí)報(bào)銷。第四部分工地人材機(jī)支出及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度（一）材料費(fèi)：材料費(fèi)是指在施工過程中直接發(fā)生的以及有助于構(gòu)成工程實(shí)體的材料，包括主材、預(yù)制構(gòu)件、施工設(shè)備、耗材等，2000總經(jīng)理審批，月底根據(jù)實(shí)際消耗的材料據(jù)實(shí)支付。（二）人工費(fèi)：人工費(fèi)是指直接施工人員（不包括機(jī)械操作人員）的工資、獎(jiǎng)金。人工費(fèi)工資部分按施工人員的實(shí)際發(fā)生數(shù)支付。（三）機(jī)械費(fèi)：每月底根據(jù)取得的機(jī)械修理費(fèi)、材料配件費(fèi)、燃料費(fèi)、機(jī)械臺(tái)班的使用費(fèi)等情況據(jù)實(shí)支付。外部施工機(jī)械，由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)施工班組簽字的清單，編制“機(jī)械臺(tái)班單”轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)部入賬。（四）公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備,動(dòng)力設(shè)備,工具儀器等由工程部歸口管理2000車輛、不動(dòng)產(chǎn)等。購置固定資產(chǎn)，經(jīng)辦人或部門主管必須事前爭(zhēng)得公司領(lǐng)導(dǎo)同意（請(qǐng)），取得同意后方可進(jìn)行。部門登記臺(tái)帳。理，送財(cái)務(wù)部備案。財(cái)產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)。公司工程部門應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，年終應(yīng)書面說明虧損原因，對(duì)因個(gè)人失職造成財(cái)產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任。司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見。（五）務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報(bào)銷，對(duì)違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。第五部分附則第一條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。第二條本制度自發(fā)布之日起生效。未盡事宜由公司另行文補(bǔ)充規(guī)定。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇九)報(bào)銷差旅費(fèi)，借：管理費(fèi)用或營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸現(xiàn)金若出差之前，在財(cái)務(wù)有預(yù)支的現(xiàn)金，報(bào)銷時(shí)退回借條，并收回現(xiàn)金余款，或在報(bào)銷時(shí)一并支付代墊的現(xiàn)金。600借款時(shí)：借：其他應(yīng)收款600貸：庫存現(xiàn)金600報(bào)銷時(shí)：借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)500庫存現(xiàn)金100報(bào)銷差旅費(fèi)會(huì)計(jì)憑證的填寫樣本——報(bào)銷差旅費(fèi)，借:管理費(fèi)用或營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸現(xiàn)金若出差之前，在財(cái)務(wù)有預(yù)支的現(xiàn)金，報(bào)銷時(shí)退回借條，并收回現(xiàn)金余款，或在報(bào)銷時(shí)一并支付代墊的現(xiàn)金。差旅費(fèi)的記賬憑證怎樣填樣本——差旅費(fèi)，是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和公雜費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。不同單位或部門對(duì)差旅費(fèi)的具體開支范圍的規(guī)定可能會(huì)有所不同。根據(jù)一個(gè)單位或部門的...間內(nèi)容人員，主管簽字，本人簽字就可以。出差費(fèi)用報(bào)銷單格式——文具店賣出差費(fèi)用報(bào)銷單，也可以自行設(shè)計(jì)。格式字等就可以了。差旅費(fèi)是行政事業(yè)單位...差旅費(fèi)報(bào)銷單——差旅費(fèi)報(bào)銷單屬于專業(yè)憑證。它是指由單位自行印制、僅在單位內(nèi)部使用的原始憑證。如領(lǐng)料單、差旅費(fèi)報(bào)銷單、工資費(fèi)用分配表等。匯總原始憑證是指對(duì)一定時(shí)期內(nèi)反映...差旅費(fèi)報(bào)銷單是什么格式——上圖舉個(gè)例子，具體的不必拘泥于形式差旅費(fèi)報(bào)銷單是企事業(yè)單位因公外出對(duì)所發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷的一種財(cái)務(wù)單據(jù)。具體應(yīng)包括如下內(nèi)容:1.部門、人員、事由2.時(shí)間...差旅費(fèi)報(bào)銷單的樣式和內(nèi)容是怎樣的的?——最新差旅費(fèi)報(bào)銷單模板樣式!差旅費(fèi)報(bào)銷單左上角填寫所在部門，右上角寫上填寫報(bào)銷單的日期，具體到年月日。表格的第1排填上自己的姓名以及職位，右側(cè)填寫出差的...差旅費(fèi)的單據(jù)怎么書寫?——首先填報(bào)銷日期和出差時(shí)間，將來回車票和住宿費(fèi)粘好，統(tǒng)計(jì)車票和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助;出租車票和飯票含在出差補(bǔ)助，不與報(bào)銷。銷售科的差旅費(fèi)報(bào)銷怎么寫憑證——用于銷售產(chǎn)生的費(fèi)用，應(yīng)計(jì)入銷售費(fèi)用。管理費(fèi)用下面也可以設(shè)置差旅費(fèi)，一般是管理人員出差費(fèi)用費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十)------------------------關(guān)于宣傳費(fèi)用分?jǐn)偟纳暾?qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)： 我部目前已圓滿完成**公司委托的**宣傳項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施的效果得到了客戶**公司的肯定，此次宣傳項(xiàng)目花銷費(fèi)用共計(jì)人民幣*萬*仟*佰*拾*元整（￥：），產(chǎn)品生產(chǎn)廠家提出雙方分?jǐn)傎M(fèi)用，該公司將是我公司潛在的優(yōu)質(zhì)大客戶，考慮到今后的長(zhǎng)期合作關(guān)系，我部權(quán)衡利弊后，擬同意分?jǐn)?，特申?qǐng)由我公司承擔(dān)費(fèi)用的百分之*十，計(jì)人民幣*仟*佰*拾*元整（￥：），請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批為荷。------特此申請(qǐng)！ 申請(qǐng)部門：**部 二OO七年九月十一日。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十一)一、目的為規(guī)范財(cái)務(wù)管理，合理控制公司費(fèi)用，適應(yīng)公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的需要，根據(jù)國(guó)家相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司和下屬各分、子公司。三、費(fèi)用的定義費(fèi)用的定義為：為公司經(jīng)營(yíng)或銷售商品提供勞務(wù)發(fā)生的一切相關(guān)支出。四、管理原則公司各項(xiàng)費(fèi)用支出管理以“真實(shí)合規(guī)、預(yù)算控制、分級(jí)管理”為原則，在因公必需、從嚴(yán)從儉、保障工作正常開展的前提下，盡量控制費(fèi)用、壓縮開支。真實(shí)合規(guī)指各項(xiàng)費(fèi)用開支所對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須合法合規(guī)、發(fā)票等單據(jù)必須真實(shí)準(zhǔn)確。預(yù)算控制指公司所有費(fèi)用開支必須在公司批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算額度內(nèi)；遇到預(yù)算編制前提變化等特殊情況需超預(yù)算開支的，必須事先辦理預(yù)算追加手續(xù)；遇緊急情況，可由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)先行支付再補(bǔ)辦預(yù)算追加手續(xù)。否則，財(cái)務(wù)部不予支付。分級(jí)管理指按照費(fèi)用開支類型和每筆金額大小確定業(yè)務(wù)的重要性水平，根據(jù)重要性水平適當(dāng)分級(jí)授權(quán)，逐級(jí)審批。五、報(bào)銷及審批流程：1、公司高管的報(bào)銷由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理審批后報(bào)銷。2、總經(jīng)理助理的報(bào)銷，歸屬于日常行政費(fèi)用的由財(cái)務(wù)審核，主管副總審批后報(bào)銷；歸屬于各區(qū)域銷售費(fèi)用的由財(cái)務(wù)審核，區(qū)域分管副總及總經(jīng)理審批后報(bào)銷；歸屬于公司總部的銷售費(fèi)用由財(cái)務(wù)審核，總經(jīng)理審批后報(bào)銷。3、銷售人員的報(bào)銷由財(cái)務(wù)審核，分管副總及總經(jīng)理審批后報(bào)銷。4、集團(tuán)總部其他人員的報(bào)銷由部門領(lǐng)導(dǎo)及主管副總審批，財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷。5、集團(tuán)總部直轄各區(qū)域，分、子公司人員的報(bào)銷由各區(qū)域主管副總審批，財(cái)務(wù)審核，公司月度核算報(bào)銷。具體流程為：各區(qū)域，分、子公司行政助理（兼當(dāng)?shù)爻黾{）需協(xié)助財(cái)務(wù)部做好費(fèi)用單據(jù)的整理及初審工作。OA單》。員工打印報(bào)銷單，粘貼發(fā)票，遞交行政助理初審發(fā)票。行政助理按公司的財(cái)務(wù)規(guī)定和報(bào)銷規(guī)定初審，各區(qū)域主管副總審批通過后，將紙質(zhì)報(bào)銷單據(jù)郵寄到上?？偛控?cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部審核無誤后，公司統(tǒng)一付款至行政助理處。行政助理負(fù)責(zé)將款項(xiàng)分發(fā)給具體報(bào)銷的員工。6、非集團(tuán)總部直轄各分、子公司（包括研發(fā)中心）的人員報(bào)銷，由各分、子公司總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)主管審核后報(bào)銷。六、費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定1OA報(bào)銷和對(duì)外結(jié)算。2、報(bào)銷單填寫完成并提交后，將報(bào)銷單打印，將對(duì)應(yīng)的發(fā)票粘貼在報(bào)銷單之后，以便財(cái)務(wù)審核，未經(jīng)粘貼或粘貼混亂不符合規(guī)范的報(bào)銷單據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒收。3、用于報(bào)銷的發(fā)票要求必須是從主管稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購、印制的發(fā)票，包括增值稅專用發(fā)票（以下簡(jiǎn)稱：專用發(fā)票），機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，增值稅普通發(fā)票（以下簡(jiǎn)稱：普通發(fā)票），國(guó)稅通用機(jī)打發(fā)票，或者由財(cái)政部門監(jiān)制僅供行政事業(yè)單位開具的行政事業(yè)收費(fèi)收據(jù)。發(fā)票抬頭應(yīng)為公司的規(guī)范全稱，不能使用簡(jiǎn)稱。專用發(fā)票的抬頭、稅號(hào)、地司開票信息一致。專用發(fā)票和普通發(fā)票出現(xiàn)公司名稱、稅號(hào)等納稅信息錯(cuò)誤的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后退回。蓋發(fā)票專用章、或所加蓋發(fā)票章與實(shí)際開票單位不符、模糊不清視為無效發(fā)票。如有以上發(fā)票，應(yīng)退回重開。稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的普通發(fā)票無需加蓋代開單位發(fā)票專用章，須加蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)代的開發(fā)票專用章，否則無效；稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票須在發(fā)票的備注欄上加蓋代開單位發(fā)票專用章。開票單位名稱與發(fā)票專用章一致。電子發(fā)票與紙質(zhì)發(fā)票具有同等法律效力。報(bào)銷時(shí)使用電子發(fā)票，需注意兩種版本格式。舊版：電子發(fā)票票面上印有“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”的，“銷售方”需加蓋發(fā)票專用章。新版：電子發(fā)票將“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”欄次名稱簡(jiǎn)化為“項(xiàng)目名稱”，取消了原“銷售方:（章）”發(fā)票專用章。以上兩個(gè)版本的電子發(fā)票均為有效發(fā)票。注意：報(bào)銷電子發(fā)票必須同時(shí)提供源文件（PDFOFD），并將源文件命名為“發(fā)票號(hào)_開票日期OA4、增值稅專用發(fā)票在報(bào)銷時(shí)需單獨(dú)提交報(bào)銷單報(bào)銷，不得與其他普通發(fā)票混在一張報(bào)銷單上。專用發(fā)票粘貼時(shí)只需將發(fā)票聯(lián)粘貼在報(bào)銷單上，抵扣聯(lián)無需粘貼，用別針夾在報(bào)銷單后面即可，發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)的票面需保持整潔、無折痕、無破損。5、招待費(fèi)用的開支必須本著真實(shí)、合理、節(jié)約的原則，原則上公司高管及銷售人員方可報(bào)銷招待費(fèi)；公司其他員工日常工作中確需要招待宴請(qǐng)的，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)事先同意，在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；員工出差期間的招待宴請(qǐng)，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)事先同意，由員工隨同《差旅費(fèi)報(bào)銷單》一起提交《費(fèi)用報(bào)銷單》報(bào)銷。6、餐飲招待費(fèi)只需開具增值稅普通發(fā)票。酒店住宿如有餐飲費(fèi)發(fā)生，單獨(dú)開具餐飲費(fèi)普通發(fā)票，不得與住宿費(fèi)開在同一張發(fā)票上。7、公司車輛汽油費(fèi)統(tǒng)一使用油卡充值，汽車維修及保養(yǎng)等費(fèi)用需要事先申請(qǐng)。8、日常采購（如辦公用品及工程零星采購）須事先申請(qǐng)，具體流程請(qǐng)參見《采購管理制度》。日常采購的報(bào)銷，現(xiàn)金報(bào)銷的填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，非現(xiàn)金支付方式的填寫《費(fèi)用付款申請(qǐng)單》。付款申請(qǐng)需同時(shí)提交發(fā)票。9、日常采購必須單獨(dú)提交報(bào)銷單報(bào)銷，物品采購不得與其他費(fèi)用報(bào)銷混在一張報(bào)銷單上七、差旅費(fèi)用管理規(guī)定1、出差的定義：?jiǎn)T工因工作需要離開單位所在地的城市（市級(jí)行政管轄區(qū)域）到其他地方工作，視為出差。2、員工出差需要有經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審批后的《派工單》或《商務(wù)派遣單》方可生效。3、因工作需要出差到外地，憑《派工單》或《商務(wù)派遣單》填寫《借款申請(qǐng)單》可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，否則不予新增借款,在一個(gè)月以內(nèi)未結(jié)清借款的,財(cái)務(wù)人員在發(fā)工資時(shí)從工資中結(jié)清借款。4、差旅費(fèi)報(bào)銷，不僅要有合法的報(bào)銷憑證及填寫規(guī)范完整的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，還須關(guān)聯(lián)相應(yīng)的《派工單》或《商務(wù)派遣單》以及用戶簽字的《派工工作紀(jì)錄表》。5、出差報(bào)銷按單次出差費(fèi)用統(tǒng)計(jì)報(bào)銷，不可將幾次出差的.費(fèi)用混貼在一張報(bào)銷單上。八、其他規(guī)定1、原則上員工報(bào)銷不可跨月度，每月報(bào)銷一次，特殊情況下需部門領(lǐng)導(dǎo)同意，但不能超過一個(gè)季度（三個(gè)月）?？缒甓鹊陌l(fā)票原則上不予報(bào)銷，確因特殊情況當(dāng)年無法及時(shí)報(bào)銷的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)審核批準(zhǔn)并提交書面情況說明后準(zhǔn)予報(bào)銷，但最遲不能超過次年1月15日。2、報(bào)銷的時(shí)間要求：集團(tuán)總部及直轄各區(qū)域：上海屬地的人員報(bào)銷需在每月28日之前將報(bào)銷單據(jù)交25以便及時(shí)審核報(bào)銷。其他獨(dú)立核算的集團(tuán)總部非直轄子公司按子公司的的實(shí)際情況確定具體的報(bào)銷時(shí)間。3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門及區(qū)域核算，不同崗位人員的報(bào)銷費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷單上，每個(gè)人只能報(bào)銷自己權(quán)限范圍內(nèi)的費(fèi)用。4各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行審核審批；對(duì)所有報(bào)銷票據(jù)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)依據(jù)相關(guān)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度通過各種渠道查詢其是否真實(shí)合法。5銷單》，嚴(yán)禁虛報(bào)。一旦查實(shí)有虛報(bào)的情況，屬于重大違紀(jì)，第一次違紀(jì)，全2000九、附則1、本制度的最終解釋權(quán)及修改權(quán)歸上海輝電電力設(shè)備工程有限公司；制度的制定、解釋、修改等工作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。2202211管理規(guī)定》自動(dòng)失效。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十二)這個(gè)咱得分情況討論。首先說一下，很多城市都是可以按比例報(bào)銷門診費(fèi)用的，但也有些地方不支持門診報(bào)銷，那就沒辦法。我們先來看一下，哪些城市可以報(bào)銷門診費(fèi)用，以及報(bào)銷比例是多少。以及哪些城市報(bào)不了?？梢钥闯?，北上廣深四個(gè)城市的職工醫(yī)保都是可以報(bào)銷普通門診的。以上只列舉了幾個(gè)城市，大家如果想了解自己所在城市的報(bào)銷政策，可以咨詢當(dāng)?shù)厣绫＞?。其次，這個(gè)報(bào)銷大家都看到了，并不是所有的費(fèi)用都能報(bào)的。能報(bào)銷的范圍我也做了表格，大家可以看一下說到這里，必須要說一下咱看門診，一般可以分為以下兩種情況：普通門診，指的是感冒發(fā)燒的小病小痛，去醫(yī)院看病拿藥的門診。還有一種門診，叫特殊門診，指的是一些慢性病以及重大疾病的治療，比如說高血壓、糖尿病、以及癌癥放療、化療這類，不需要住院，但是長(zhǎng)期要去門診拿藥的情況。接下來，我們來講一下看普通門診和特殊門診，怎么操作才能報(bào)銷更多。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十三)費(fèi)用報(bào)銷單上的報(bào)銷內(nèi)容與發(fā)票內(nèi)容是否一致沒有硬性規(guī)定，同一會(huì)計(jì)年度的不必填寫說明，只要有主管簽字就行了，但跨年度的就必須有說明還得有主管簽字同意。要寫明跨年度報(bào)銷的理由。報(bào)銷內(nèi)容不能與會(huì)計(jì)科目上的名稱混淆，也就是說計(jì)入的會(huì)計(jì)科目與發(fā)票所屬科目有出入。費(fèi)用報(bào)銷流程：1、準(zhǔn)備好費(fèi)用報(bào)銷單（一般公司內(nèi)部有自制的，沒有可自制電子版后打?。?、先取費(fèi)用報(bào)銷單一份，用辦公筆填寫部門，日期，附單據(jù)張數(shù)，費(fèi)用項(xiàng)目，小寫金額，大寫金額，合計(jì)金額，經(jīng)辦人簽字以及備注。注：備注用鉛筆填寫。3、取A4紙，裁成與報(bào)銷單同大等用。4A4壓一張，留出裝訂線位置。最后粘憑證單，粘在最上面。5、把填寫好的報(bào)銷單與粘貼好的附據(jù)單用曲別針別好，報(bào)銷單放上，可以拿去部門經(jīng)理和部門總經(jīng)理簽字啦。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十四)首先告訴你，照片里的那個(gè)“票據(jù)粘貼單”，就是張讓你貼票的紙，把零碎的票據(jù)都整齊的貼上去就可以了，沒有票據(jù)粘貼單，用別的紙代替都沒問題。其次，如何填報(bào)銷單要看老板給你的票都是什么時(shí)間發(fā)生的，如果你沒辦法把這些費(fèi)用分成哪次哪個(gè)項(xiàng)目發(fā)生的，你也可以都貼一筆上，至于如何入費(fèi)用的問題交給代理記賬公司。或者你也可以簡(jiǎn)單歸類，把與出差有關(guān)的交通，車票，酒店這些，單貼一張，這個(gè)叫做報(bào)銷差旅費(fèi)，你可以單填一張叫做“差旅費(fèi)報(bào)銷單”的東西，要是沒有，填你照片里的“費(fèi)用報(bào)銷單”也可以。那些老板日常的加油費(fèi)，項(xiàng)目寫交通補(bǔ)助、交通費(fèi)等都可以。旅游公司的發(fā)票，是你們老板公費(fèi)旅游嗎？公費(fèi)旅游記賬公司要單計(jì)入福利費(fèi)的，你最好單貼一筆，當(dāng)然，如果你能分得清還有哪些票據(jù)是老板公費(fèi)旅游時(shí)發(fā)生的，也可以跟這個(gè)貼一起。不管你貼了幾筆，只要是實(shí)報(bào)實(shí)銷，你“費(fèi)用報(bào)銷單”上的金額合計(jì)，都跟貼在后面的票據(jù)金額相等。金額合計(jì)的大寫與小寫金額要一致。這個(gè)你會(huì)寫吧……另外報(bào)銷人簽章處，是錢打給誰，讓誰簽字，領(lǐng)導(dǎo)也不例外?！捌睋?jù)粘貼單”上的經(jīng)辦人根本不用填，你要是愿意寫，你經(jīng)辦寫你的名字就行。還有什么不明白的，你可以再問。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十五)為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價(jià)水平，根據(jù)省財(cái)政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)制度：一、公出人員交通費(fèi)1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長(zhǎng)途汽車憑據(jù)報(bào)銷。2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時(shí)以上或連續(xù)乘坐超過十二小時(shí)，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補(bǔ)貼；直快的按票價(jià)60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)。二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算包干限額，超出部分自理。三、報(bào)銷票據(jù)：公出人員報(bào)銷票據(jù)必須符合國(guó)家有關(guān)票據(jù)報(bào)銷規(guī)定，否則不予報(bào)銷，各種票據(jù)丟失一律不予報(bào)銷。四、報(bào)銷時(shí)間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，如有故意拖欠不及時(shí)報(bào)銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。81執(zhí)行。費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十六)1：2：還有經(jīng)濟(jì)支出后讓別人抵銷支出，補(bǔ)給支出的金額。報(bào)銷申請(qǐng)是把報(bào)銷憑證，原始憑證貼在一起，（餐費(fèi)、車費(fèi)要分開貼）上面要貼一張費(fèi)用報(bào)銷單（各單位與各單位的費(fèi)用報(bào)銷單不同），報(bào)銷人簽字，再由主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)、審核等多個(gè)部門簽字，字簽全了才可到出納處報(bào)銷。下面是報(bào)銷申訴單的規(guī)格格式的范文舉例說明：僅供參考。------------------------關(guān)于宣傳費(fèi)用分?jǐn)偟纳暾?qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)：------我部目前已圓滿完成**公司委托的**宣傳項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施的效果得到了客戶**公司的肯定，此次宣傳項(xiàng)目花銷費(fèi)用共計(jì)人民幣*萬*仟*佰*拾*元整（￥：），產(chǎn)品生產(chǎn)廠家提出雙方分?jǐn)傎M(fèi)用，該公司將是我公司潛在的優(yōu)質(zhì)大客戶，考慮到今后的長(zhǎng)期合作關(guān)系，我部權(quán)衡利弊后，擬同意分?jǐn)偅厣暾?qǐng)由我公司承擔(dān)費(fèi)用的百分之*十，計(jì)人民幣*仟*佰*拾*元整（￥：），請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批為荷。------特此申請(qǐng)！-------------------------------------------------申請(qǐng)部門：**部OO費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十七)無票報(bào)銷情況說明只需要寫明需要報(bào)銷的事件（包括金額、事情原委、時(shí)間等）以及發(fā)票確實(shí)的原因，肯定上級(jí)批復(fù)即可。具體的范圍如下：XXX，XXXXXxxxxxxXX****原因（個(gè)人無法開發(fā)票等）無法開具發(fā)票，導(dǎo)致財(cái)務(wù)不接受報(bào)銷，還請(qǐng)老板批準(zhǔn)本人報(bào)銷。特此證明。擴(kuò)展資料報(bào)銷費(fèi)用的添置要求15特殊情況可另行處理。2、將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上（與報(bào)銷單據(jù)同向）粘貼在報(bào)銷單的反面左邊。3、用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)填寫報(bào)銷單的各項(xiàng)內(nèi)容，如：報(bào)銷時(shí)間、報(bào)銷人、費(fèi)用摘要、單據(jù)張數(shù)等。4、采購類經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，須憑有效的《請(qǐng)購單》（或采購計(jì)劃表）和發(fā)票到倉庫辦理物品驗(yàn)收入庫手續(xù)，并將進(jìn)倉單、直拔單附在報(bào)銷單據(jù)的后面。5、非采購類的行政、辦公或其他費(fèi)用，直接填制報(bào)銷單據(jù)。6、外出培訓(xùn)費(fèi)憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報(bào)銷手續(xù)。參考資料來源：百度百科-報(bào)銷費(fèi)用報(bào)銷范文(篇十八)辦法》(20_11的原則，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。一、費(fèi)用報(bào)銷程序正常報(bào)銷程序包括“5環(huán)節(jié)”：經(jīng)辦人員粘貼票據(jù)、填制報(bào)銷單→本部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人核實(shí)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合理性，簽字確認(rèn)→財(cái)會(huì)部會(huì)計(jì)稽核：報(bào)銷單填制的規(guī)范性、票據(jù)的合法性和有效性，簽字確認(rèn)→總經(jīng)理或授權(quán)審批人審批費(fèi)用是否予以報(bào)銷，簽字確認(rèn)→財(cái)會(huì)部出納核對(duì)報(bào)銷金額后報(bào)銷。如果后四環(huán)節(jié)審核有疑義，則票據(jù)退回經(jīng)辦人，經(jīng)辦人做修改后重新開始審批程序。“5環(huán)節(jié)”流程圖如下：1.經(jīng)辦人粘貼票據(jù)、填寫費(fèi)用報(bào)銷單相關(guān)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)費(fèi)用真實(shí)性、合理性財(cái)務(wù)稽核規(guī)范性、合法性、有效性5.出納核對(duì)金額準(zhǔn)確性，予以報(bào)銷4.總經(jīng)理或運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)人審批是否報(bào)銷二、費(fèi)用報(bào)銷要求1、費(fèi)用發(fā)生真實(shí)性：指費(fèi)用支出真實(shí)、必須，報(bào)銷票據(jù)的金額和實(shí)際支出金額一致。2、費(fèi)用票據(jù)合法性：指取得的費(fèi)用票據(jù)是由稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的發(fā)票或由稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)(票面上套印稅務(wù)機(jī)關(guān)的紅色監(jiān)制章)。3、費(fèi)用票據(jù)有效性：基本要素包括，票據(jù)上要求加蓋開票單位的發(fā)票專用章或者財(cái)務(wù)專用章;手寫發(fā)票沒有涂改，大小寫金額一致;發(fā)票各項(xiàng)內(nèi)容填寫完整，準(zhǔn)確;公司名稱要填全稱。三、費(fèi)用報(bào)銷單要求1、統(tǒng)一格式：費(fèi)用報(bào)銷單、審批單、備案表使用公司統(tǒng)一格式。費(fèi)用報(bào)銷單主要涉及三種：通用費(fèi)用報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單和住宿費(fèi)計(jì)算表，各審批單和備案表參見附件。2、原則上一事一報(bào)、一人一報(bào)：不同性質(zhì)的費(fèi)用分開填報(bào)，不同時(shí)段的費(fèi)用分開填報(bào)，差旅費(fèi)用按個(gè)人分開填報(bào)?！巴ㄓ觅M(fèi)用報(bào)銷單”中“費(fèi)用項(xiàng)目”一欄按報(bào)銷內(nèi)容區(qū)分填寫，具體分業(yè)務(wù)費(fèi)、城市交通費(fèi)、小汽車費(fèi)、辦公費(fèi)、房租費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、業(yè)務(wù)推廣費(fèi)、其他費(fèi)用等。390理理由的視為自愿放棄，財(cái)會(huì)部有權(quán)不再受理報(bào)銷。4、費(fèi)用相關(guān)信息要素完整：包括“6”(Who、What、When、Where、Why、Howmany應(yīng)在費(fèi)用報(bào)銷單填制中予以明確。5、費(fèi)用報(bào)銷時(shí)相關(guān)資料齊全：費(fèi)用審批單、備案表、費(fèi)用明細(xì)單、出差計(jì)劃書、情況說明書等資料要作為報(bào)銷票據(jù)附件同時(shí)上報(bào)。6、費(fèi)用報(bào)銷單填寫規(guī)范：用黑色碳素筆填寫，禁用鉛筆、藍(lán)色圓珠筆;金額計(jì)算準(zhǔn)確，大小寫相符，字跡清晰工整，報(bào)銷單不得隨意涂改。7、報(bào)銷票據(jù)粘貼要求：(1)票據(jù)粘貼在報(bào)銷底單左上角;(2)長(zhǎng)方形票據(jù)統(tǒng)一橫向粘貼;票據(jù)分類別、按時(shí)間順序粘貼;用膠水或固體膠固定，禁用釘書針;張一疊;子疊粘一起;五、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的具體要求及審批權(quán)限(一)業(yè)務(wù)費(fèi)：報(bào)銷單據(jù)使用“費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式，業(yè)務(wù)事由填寫詳實(shí)，包含客戶單位、客戶人數(shù)、主客姓名和職務(wù)、接待事由、接待時(shí)間、我方陪同人員人數(shù)等，特殊事由不便在報(bào)銷單上列明的，要求單獨(dú)附上書面說明作為財(cái)務(wù)報(bào)銷備案。同一事由的業(yè)務(wù)費(fèi)用應(yīng)匯總審批，尤其是接待同批客人，應(yīng)事先明確主要接待人員，事后匯總統(tǒng)一報(bào)銷(及備案)。20_寫備案表，審批結(jié)束，備案表由財(cái)會(huì)部主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管。審批權(quán)限：?jiǎn)喂P金額在1000元(含)以內(nèi)的由授權(quán)審批人審批，單筆金額在1000元—20_元(含)以內(nèi)及部門總監(jiān)業(yè)務(wù)費(fèi)由總經(jīng)理審批，單筆金額在20_元—100000元(含)以內(nèi)的以及總經(jīng)理經(jīng)辦的業(yè)務(wù)費(fèi)用由董事長(zhǎng)審批，單筆金額在100000—150000150000愛普公司下屬各子公司業(yè)務(wù)費(fèi)審批權(quán)限均按上述執(zhí)行，單筆超過20_元(含)的業(yè)務(wù)費(fèi)，經(jīng)辦人需事先向愛普公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)申請(qǐng)并填寫備案表，審批結(jié)束，備案表由子公司財(cái)會(huì)主管負(fù)責(zé)保管。由財(cái)會(huì)部編制業(yè)務(wù)費(fèi)開支明細(xì)月報(bào)，交公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)存查。(表格見附件)。(二)差旅費(fèi)1、報(bào)銷單據(jù)使用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”格式。差旅費(fèi)票據(jù)分類別，按時(shí)間順序粘貼。報(bào)銷單上必須詳細(xì)注明每天的行程，地名具體到縣一級(jí)。長(zhǎng)時(shí)間連續(xù)出份以內(nèi)，便于各環(huán)節(jié)審核和粘貼。3、差旅費(fèi)報(bào)銷內(nèi)容包括車船票、飛機(jī)票、自備車過路過橋費(fèi)、住宿費(fèi)、出差期間市內(nèi)交通費(fèi)、購票代理費(fèi)、私車公用產(chǎn)生的費(fèi)用。(1)車船票(飛機(jī)票)報(bào)銷：其他人員出差乘坐飛機(jī)，須事先征得部門負(fù)責(zé)人同意，由部門負(fù)責(zé)人在出差計(jì)劃書或者差旅費(fèi)報(bào)銷單上簽字確認(rèn);駐外人員(除滿洲里辦事處)往來駐地、公司本部，原則上不得乘坐飛機(jī);特殊情況上報(bào)總經(jīng)理或授權(quán)審批人同意后另行處理;出差期間市內(nèi)交通費(fèi)填寫參照“城市交通費(fèi)”要求執(zhí)行。(2)住宿費(fèi)報(bào)銷：出差住宿標(biāo)準(zhǔn)由辦公室另行規(guī)定。原則上參照住宿標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算填報(bào)《住宿費(fèi)計(jì)算表》，超支和節(jié)省部分分別實(shí)行30%的個(gè)人承擔(dān)和獎(jiǎng)勵(lì)。隨同領(lǐng)導(dǎo)一起出差住宿，可參照隨同領(lǐng)導(dǎo)的住宿標(biāo)準(zhǔn)，但不再計(jì)算個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)。因特殊情況(如會(huì)議方安排好住宿)導(dǎo)致住宿費(fèi)超標(biāo)，個(gè)人承擔(dān)確有難處的，經(jīng)辦人作書面情況說明、提出減免申請(qǐng)，經(jīng)授權(quán)審批人簽字同意后，可按實(shí)全額報(bào)銷。出差住宿同一房間，要求發(fā)票按人數(shù)分?jǐn)傞_具，各人房費(fèi)分開填報(bào)，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按單個(gè)房間除以人數(shù)均攤。愛普公司員工到公司設(shè)有辦事處、子公司等分支機(jī)構(gòu)出差，如當(dāng)?shù)赜屑w宿公室根據(jù)情況統(tǒng)一安排賓館住宿。私車公用：原則上盡量避免，若確因工作需要，產(chǎn)生費(fèi)用按差旅費(fèi)填報(bào)審批后予以報(bào)銷。報(bào)銷人負(fù)責(zé)填寫《私車公用備案表》(見附件)，作為報(bào)銷附件粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單后。出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼與個(gè)人考勤掛鉤，由辦公室審核確認(rèn)，單獨(dú)發(fā)放。12認(rèn)，隨差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。審批權(quán)限：一般人員差旅費(fèi)由授權(quán)審批人審批，部門總監(jiān)(副總監(jiān))差旅費(fèi)由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理差旅費(fèi)由董事長(zhǎng)審批，董事長(zhǎng)差旅費(fèi)應(yīng)上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批。(三)城市交通費(fèi)：報(bào)銷單據(jù)使用“ 費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式。包括日常市出租車費(fèi)、市內(nèi)地鐵公交費(fèi)、公交月票等。每張出租車票詳細(xì)注明起訖地點(diǎn)、時(shí)間、經(jīng)辦事由，按時(shí)間順序粘貼。特殊情況，如出租車包車、連號(hào)的票據(jù)、在工作時(shí)間之外的出租車票據(jù)等，經(jīng)辦人必須給予書面情況說明;單張出租車金額在25元以上的，要寫明詳細(xì)理由;一般情況下往返機(jī)場(chǎng)允許乘坐出租車的79專線。出差及日常市內(nèi)辦公，應(yīng)盡量結(jié)合公交、地鐵出行，降低出租車費(fèi)。審批權(quán)限：一般人員城市交通費(fèi)由授權(quán)審批人審批，部門總監(jiān)(副總監(jiān))城市交通費(fèi)由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理及董事長(zhǎng)城市交通費(fèi)由總經(jīng)理和董事長(zhǎng)互相審批。(四)小汽車費(fèi)：報(bào)銷單據(jù)使用“ 費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式，費(fèi)用項(xiàng)目中注車牌號(hào)。報(bào)銷范圍為因公務(wù)活動(dòng)而發(fā)生的車輛費(fèi)用，包括修理費(fèi)、汽油費(fèi)、停車費(fèi)、清洗美容費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、年審費(fèi)等項(xiàng)目。使用公車時(shí)發(fā)生的各種違章罰款不予報(bào)銷。私車公用產(chǎn)生費(fèi)用的報(bào)銷參照差旅費(fèi)中相關(guān)要求執(zhí)行。小汽車日常使用須登記《隨車日志》，實(shí)際使用者將用車信息及時(shí)填入日志，財(cái)務(wù)和辦公室對(duì)其不定期進(jìn)行抽查。小汽車費(fèi)按車輛歸集，每車分開填報(bào);費(fèi)用票據(jù)分項(xiàng)目?jī)?nèi)容粘貼，報(bào)銷單上注明每一項(xiàng)目的合計(jì)金額。駐外機(jī)構(gòu)小汽車費(fèi)原則上一月一報(bào)，由車輛使用人員制作《小汽車費(fèi)用清單》(見附件)，計(jì)算行使里程、每月平均油耗。該清單做為報(bào)銷附件，粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單后。小汽車費(fèi)用由辦公室專人審核登記，《小汽車費(fèi)用清單》由專人負(fù)責(zé)保管。集團(tuán)公司每年對(duì)公司的小汽車費(fèi)用進(jìn)行一次匯總分析、檢查。20_元的應(yīng)采取事先預(yù)算審批，預(yù)算費(fèi)用在20_元-1120_元、實(shí)際費(fèi)用金額未超過預(yù)算的小汽車修理費(fèi)用以及其他小汽車費(fèi)用由授權(quán)審批人審批。(五)辦公費(fèi)用：報(bào)銷單據(jù)使用“ 費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式。包括購買金較小的辦公用品、辦公耗材、復(fù)印費(fèi)等。簽字登記。駐外機(jī)構(gòu)辦公費(fèi)用臺(tái)帳，每半年一次郵寄公司辦公室和財(cái)務(wù)部審核。日常辦公費(fèi)報(bào)銷，要求提供購置商品清單，如收據(jù)和小票。如果開票方要收回商品清單的，經(jīng)辦人提供復(fù)印件。審批權(quán)限：辦公費(fèi)由授權(quán)審批人審批。(六)房租費(fèi)：報(bào)銷單據(jù)使用“ 費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式。房租費(fèi)包括辦房房租和員工宿舍房租，兩者分開填報(bào)，在報(bào)銷單據(jù)中注明類別和費(fèi)用所屬時(shí)期。審批權(quán)限：已簽訂租房合同房租費(fèi)報(bào)銷由辦公室主任審批。(七)水電費(fèi)：報(bào)銷單據(jù)使用“費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式。包括辦公場(chǎng)所及員工宿舍自來水費(fèi)、電費(fèi)。區(qū)分辦公室和員工宿舍，兩者分開填報(bào)，報(bào)銷單據(jù)中注明類別和費(fèi)用所屬時(shí)間。審批權(quán)限：水電費(fèi)由由辦公室主任審批。審批權(quán)限：郵電費(fèi)中除移動(dòng)通訊費(fèi)外的費(fèi)用由授權(quán)審批人審批;班子成員移動(dòng)通訊費(fèi)超過定額報(bào)銷的由集團(tuán)總經(jīng)理審批，其余人員移動(dòng)通訊費(fèi)超過定額報(bào)銷的由總經(jīng)理審批。(九)辦公設(shè)備：報(bào)銷單據(jù)使用“ 費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式，費(fèi)用報(bào)銷時(shí)辦室專門人員參與審核。包括價(jià)值較高的機(jī)電設(shè)備、電腦、數(shù)碼裝備、辦公家具等。辦公設(shè)備的購置實(shí)行“先申請(qǐng)后購置”的管理辦法。經(jīng)辦人填寫《設(shè)備購置審批表》(見附件)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，報(bào)辦公室、總經(jīng)理及董事長(zhǎng)審批。駐外機(jī)構(gòu)傳真本部審批。簽字同意的申請(qǐng)表作為報(bào)銷附件，粘貼在報(bào)銷單據(jù)后。審批權(quán)限：高價(jià)值辦公設(shè)備未超申請(qǐng)額度的由授權(quán)審批人審批，超過申請(qǐng)額度的由總經(jīng)理審批。(十)業(yè)務(wù)推廣會(huì)相關(guān)費(fèi)用：報(bào)銷單據(jù)使用“費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式。業(yè)務(wù)推廣會(huì)涉及費(fèi)用包括餐飲、住宿、會(huì)議、宣傳資料、城市交通、禮品、廣告費(fèi)等，要求報(bào)銷單按不同費(fèi)用項(xiàng)目分開粘貼，并填制一份《業(yè)務(wù)推廣費(fèi)費(fèi)用清單》(見附件)作為報(bào)銷附件。業(yè)務(wù)推廣會(huì)實(shí)行“先申請(qǐng)后執(zhí)行，結(jié)束后評(píng)估總結(jié)”的管理辦法。會(huì)議前由經(jīng)辦人填寫《愛普公司推廣宣傳申請(qǐng)單》(見附件)，推廣費(fèi)用預(yù)算上報(bào)運(yùn)營(yíng)部、總經(jīng)理室進(jìn)行審批。會(huì)議結(jié)束后，經(jīng)辦人填寫《愛普公司推廣宣傳總結(jié)單》(見附件