SAP標準業(yè)務流程 - 采購

SAP標準業(yè)務流程-采購SAP標準業(yè)務流程-采購SAP標準業(yè)務流程-采購資料僅供參考文件編號：2022年4月SAP標準業(yè)務流程-采購版本號：A修改號：1頁次：1.0審核：批準:發(fā)布日期：ERP標準業(yè)務流程二、采購部分（一）普通采購業(yè)務編號：PR-PU-001業(yè)務編號PU-001業(yè)務名稱采購業(yè)務業(yè)務流程簡述普通采購業(yè)務處理流程適用范圍適用于原材料的采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限生產部及其他相關部門采購申請單錄入錄入相關部門領導采購申請單審核審核采購內勤采購訂單錄入錄入采購主管采購訂單審核審核采購內勤填制采購檢驗申請單錄入、審核質量檢驗員填寫采購檢驗單錄入并審核保管員采購入庫單填加、財務成本核算記賬、制單結轉采購成本財務往來進行付款往來付款相關部門或崗位采購員生產及相關部門檢驗庫房財務具體工作流程采購申請單采購申請單匯總審核申請單審核申請單填制采購訂單并審核填制采購訂單并審核采購發(fā)票采購發(fā)票采購申請單采購申請單財務及總經理審批申請單審批申請單采購檢驗單采購檢驗申請單采購檢驗單采購檢驗申請單入庫單入庫單暫估處理結算付款處理入庫成本暫估處理結算付款處理入庫成本描述生產部根據技術部的投料單并核對庫存，對缺貨的材料生產部內勤進行采購申請單錄入，生產主管對采購申請單進行審核。采購部門根據生產部門的采購申請單關聯(lián)生成采購訂單；采購部經理進行審核。供應商材料送到后，由采購內勤在【質量管理】模塊中填制采購檢驗申請單，質檢員進行檢驗并填制采購檢驗單。保管員根據采購檢驗申請單生成外購入庫單采購發(fā)票收到后，采購部門在【采購管理】模塊進行錄入；所有的采購發(fā)票到齊后，財務往來會計在【采購管理】模塊進行采購結算，核算材料入庫成本，根據采購發(fā)票在【應付賬款】模塊作付款或掛賬處理；如果月末未作采購結算處理，則系統(tǒng)自動記錄為暫估入庫。操作要點：對于所有的采購業(yè)務必須有采購申請單及訂單，對緊急采購可以先行入庫領用，再進行補入庫手續(xù)的處理。對于采購業(yè)務中，由于供應商能力問題，產品完成部分工序，到本公司辦理入庫后，由本公司再繼續(xù)加工最后工序，視同于正常的采購程序處理。如再到外協(xié)單位進行加工，回廠后不再加工的，視同產成品委外處理（虛倉出入庫單），如再加工的則按委外加工流程處理。采購業(yè)務財務核算處理：1、所有入庫單、采購發(fā)票都記帳業(yè)務流程系統(tǒng)操作財務核算處理同步流轉單據采購入庫在庫存管理模塊錄入借：原材料采購入庫單未做結算存貨核算模塊進行記賬貸：應付暫估款采購入庫在庫存管理模塊錄入借：原材料采購入庫單結算后存貨核算模塊進行記賬貸：物資采購采購結算采購發(fā)票在采購管理模塊錄入借：物資采購采購發(fā)票存貨核算模塊進行記賬應交稅金---應交增值稅—進項稅貸：應付賬款2、根據采購發(fā)票進行記帳。業(yè)務流程系統(tǒng)操作財務核算處理同步流轉單據采購入庫在庫存管理模塊錄入借：原材料采購入庫單未做結算存貨核算模塊進行記賬貸：應付暫估款---XX供應商采購結算采購發(fā)票在采購管理模塊錄入借：原材料采購發(fā)票存貨核算模塊進行記賬應交稅金---應交增值稅—進項稅貸：應付賬款---XX供應商（二）采購退貨業(yè)務流程編號：PR-PU-002業(yè)務編號PU-002業(yè)務名稱采購退貨業(yè)務業(yè)務流程簡述采購退貨業(yè)務處理流程適用范圍適用于采購物資進行采購到貨檢驗不合格品退貨、生產過程發(fā)現不合格退貨處理。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限檢驗員根據不合格情況生成退貨通知單錄入綜合管理員審核退貨通知單（一審）審批數據認證員審核退貨通知單（終審）審核保管員虛倉入庫單、虛倉出庫單、銷售出庫單填制財務會計核算開銷售發(fā)票，審核、鉤稽、記賬、制單結轉采購成本檢驗部門庫房財務及相關部門財務具體工作流程虛倉入庫單審核虛倉入庫單審核退料通知單采購檢驗申請單退料通知單虛倉出庫單審核入庫單審核出庫單返銷審批單銷售出庫單銷售發(fā)票生成收入憑證結轉銷售成本①未入庫退貨②返修檢驗認證③返銷鉤稽描述采購退貨分為入庫前檢驗不合格退貨和入庫后進行退貨3種情況。入庫前發(fā)現檢驗不合格品：由質檢認證部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行退貨；由檢驗員直接根據【質量管理】模塊中采購檢驗申請單生成退貨通知單，由企管部綜合管理員進行審批，再由數據認證員審核確認。入庫后發(fā)現不合格品，返修后能合格：質檢部門會同庫房管理人員將不合格品進行挑選，由質檢部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行返修或調換，實物出庫后，保管員在【采購管理】模塊錄入虛倉入庫單（返修出庫）。返修結束回廠，由數據認證員生成虛倉出庫單（返修入庫）并進行一審，檢驗員經檢驗合格后進行二審，保管員審核確認后填制虛倉出庫單（返修入庫）并收貨。入庫后并已經結算，發(fā)現不合格品：質檢部門會同保管員將不合格品進行挑選，由質檢部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行退貨（返銷給供應商），則采購部門或質檢部門手工填制返銷審批單，經領導審批后，保管員根據返銷審批單錄入銷售出庫單，財務部門根據返銷審批單及銷售出庫單開據銷售發(fā)票，并由財務會計進行記帳。入庫后，由于合同變更，返工代用的（到外單位加工），視同委外加工流程處理。（三）采購結算流程編號：PR-PU-003業(yè)務編號PU-003業(yè)務名稱采購結算業(yè)務業(yè)務流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進行對應結算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產品的采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限材料會計采購發(fā)票錄入保管員采購入庫單錄入材料成本會計結算、記賬、制單采購結算、暫估處理財務往來會計進行付款往來付款庫房材料成本會計具體工作流程采購入庫采購入庫未開票鉤稽已開票采購結算采購發(fā)票暫估處理暫估入庫采購結算采購發(fā)票暫估處理暫估入庫描述采購結算的前提是采購入庫單和采購發(fā)票全部到齊：采購到貨后，保管員根據質檢部門的采購檢驗申請單進行生成外購入庫單，點收入庫。采購部門向供應商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運費發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應采購發(fā)票原件到財務部進行報銷。財務部材料成本會計在【采購管理】模塊中將采購發(fā)票原件與采購部門錄入的采購發(fā)票進行核對，確認無誤后，將采購發(fā)票對應的采購入庫單（庫房記賬傳遞）進行采購結算，核算出采購成本，在【存貨核算】模塊進行單據記賬，生成采購入庫憑證將采購入庫單作為采購入庫憑證附件；財務往來會計根據采購發(fā)票原件在【應付賬款】模塊進行審核掛賬，生成應付賬款憑證，將采購發(fā)票原件作為附件。如果本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或