財(cái)務(wù)科日常工作管理制度

財(cái)務(wù)科日常工作管理制度

為規(guī)范管理處的財(cái)務(wù)日常管理行為，提高財(cái)政資金使用效率，堵塞財(cái)務(wù)管理漏洞，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度：1、為了方便員工和簽約單位費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，xx管理處各部門(mén)、各合同簽約單位報(bào)銷(xiāo)時(shí)間統(tǒng)一安排如下：機(jī)關(guān)各科室、站、隊(duì)、所報(bào)賬時(shí)間統(tǒng)一設(shè)置在每月19日、20日，非科室、站、隊(duì)、所與xx管理處合同簽約單位報(bào)賬時(shí)間統(tǒng)一設(shè)置在每月18日、19日，節(jié)假日順延。2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)以部門(mén)為單位，各部門(mén)指定一名費(fèi)用報(bào)帳員，部門(mén)負(fù)責(zé)人、報(bào)帳員須辦理建行公務(wù)員卡，并將身份證、銀行卡備案。其中車(chē)輛費(fèi)用由各部門(mén)司機(jī)（請(qǐng)注明車(chē)牌號(hào)碼）將報(bào)帳單經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、車(chē)隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)、處領(lǐng)導(dǎo)審批后交車(chē)隊(duì)長(zhǎng)統(tǒng)一報(bào)帳，車(chē)輛費(fèi)用的核算由車(chē)隊(duì)負(fù)責(zé)。3、報(bào)銷(xiāo)發(fā)票粘貼規(guī)定：報(bào)帳人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類(lèi)逐張按要求呈階梯狀粘貼在原始憑證粘貼單上，發(fā)票粘貼單厚度適中，粘貼單保持美觀、整潔、平整。4、報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)必須使用管理處統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”，根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)（如招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)用），嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真分類(lèi)、分次填寫(xiě)，注明附件張數(shù)，金額大小寫(xiě)須完全一致(不得涂改），填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單時(shí)應(yīng)使用鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆或鉛筆。5、若財(cái)務(wù)人員審核金額、張數(shù)與報(bào)銷(xiāo)人金額、張數(shù)有誤差，以財(cái)務(wù)審核數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。6、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票應(yīng)蓋有開(kāi)具發(fā)票單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，如采購(gòu)類(lèi)發(fā)票金額超過(guò)500元，應(yīng)提供明細(xì)單據(jù)，單據(jù)內(nèi)容包括日期、商品名稱(chēng)、單價(jià)、數(shù)量、金額并加蓋承辦部門(mén)公章，采購(gòu)人、復(fù)核人、部門(mén)負(fù)責(zé)人分別在清單上簽字。所有發(fā)票背面均應(yīng)用藍(lán)黑墨水鋼筆或簽字筆注明經(jīng)手人、證明人，白條、假發(fā)票等非法單據(jù)，手續(xù)不齊全、不合理的報(bào)賬資料，包括日期、大小金額不符和其他重要事項(xiàng)不齊全或涂改的發(fā)票單據(jù)等，一律不予受理報(bào)銷(xiāo)。7、費(fèi)用審批及報(bào)銷(xiāo)流程。各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，必須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上人員和財(cái)務(wù)審核后，報(bào)處長(zhǎng)、分管處領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按以下具體各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)流程辦理：粘貼相應(yīng)票據(jù)→部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)審核→業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字→財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字→處長(zhǎng)簽字→財(cái)務(wù)科主辦會(huì)計(jì)，其中財(cái)務(wù)審核欄中管理處包干經(jīng)費(fèi)之內(nèi)費(fèi)用由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（主管會(huì)計(jì)）審核，非包干經(jīng)費(fèi)之外費(fèi)用審核由財(cái)務(wù)主要負(fù)責(zé)人審核。

8、xx管理處各科室、站、隊(duì)、所包干經(jīng)費(fèi)制度建立后，包干經(jīng)費(fèi)之外費(fèi)用支出以呈批件形式逐級(jí)上報(bào)科室負(fù)責(zé)人、分管處領(lǐng)導(dǎo)、處長(zhǎng)簽批后執(zhí)行。呈批件需注明經(jīng)費(fèi)使用理由、預(yù)算開(kāi)支，先批后使用，最終結(jié)算費(fèi)用不得超過(guò)預(yù)算，如超支，則重新呈報(bào)呈批件。

9、xx管理處各部門(mén)在與外單位簽訂的合同中，如需管理處支付各項(xiàng)費(fèi)用，合同中應(yīng)注明各項(xiàng)款項(xiàng)支付方式、時(shí)間、支付條件，如有扣款需注明使用或返還時(shí)間、條件，并在合同中約定支付帳號(hào)；原始合同（中修合同50萬(wàn)元以上另附中標(biāo)通知書(shū)）應(yīng)送一份財(cái)務(wù)科存檔，簽訂合同單位所持有的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，法人代表證、機(jī)構(gòu)代碼證、支付賬號(hào)、合同章、授權(quán)書(shū)、后期財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員簽章均應(yīng)提供原件至財(cái)務(wù)科查驗(yàn)，并留存復(fù)印件備案。

10、外單位結(jié)算計(jì)量款、退還相關(guān)款項(xiàng)、均應(yīng)完備附件資料，包含工程中期支付證書(shū)、工程清單支付表、合同文件或相關(guān)條款復(fù)印件、往來(lái)結(jié)算單據(jù)復(fù)印件等。

11、與xx管理處簽約的合同單位在辦理養(yǎng)護(hù)工程等計(jì)量支付中，應(yīng)固定承辦人員，并由中標(biāo)單位開(kāi)具授權(quán)書(shū)，項(xiàng)目經(jīng)理、計(jì)量支付承辦人員公章、簽字應(yīng)報(bào)主辦科室簽字同意后送財(cái)務(wù)科備案，非備案工作人員財(cái)務(wù)科不予辦理計(jì)量結(jié)算手續(xù)。如備案人員或合同約定帳戶變更，請(qǐng)

12、因考慮到xx管理處前身蓮易管理處人員變化較大，原單位員工手機(jī)費(fèi)為xx管理處統(tǒng)一扣除后，再?gòu)墓べY中逐個(gè)代扣補(bǔ)回處機(jī)關(guān)墊支的