如何制定公司年度規(guī)劃及預(yù)算課件

如何制定年度規(guī)劃和預(yù)算聯(lián)想電腦公司大聯(lián)想學(xué)院2000年12月1如何制定年度規(guī)劃和預(yù)算11、為什么做2、做什么3、規(guī)劃的分解與實(shí)施4、預(yù)算5、怎么做研修內(nèi)容21、為什么做研修內(nèi)容2第一部分：為什么做為什么做3第一部分：為什么做為什么做31、想著打，而不是蒙著打2、逼著上面清楚，更要下面清楚3、自己跟自己比4、有意識(shí)的賺錢(qián)5、做好規(guī)劃，從合作伙伴那里爭(zhēng)取更多的資源為什么做做年度規(guī)劃的好處41、想著打，而不是蒙著打?yàn)槭裁醋鲎瞿甓纫?guī)劃的好處4年度規(guī)劃來(lái)源于戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃年度規(guī)劃計(jì)劃逐步細(xì)化深入定性定性和定量定量為什么做5年度規(guī)劃來(lái)源于戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃年度規(guī)劃計(jì)劃逐步細(xì)化深戰(zhàn)略規(guī)劃的含義公司戰(zhàn)略規(guī)劃是公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境及可取得資源的情況，為求得公司生存和長(zhǎng)期穩(wěn)定地發(fā)展，對(duì)公司發(fā)展目標(biāo)、達(dá)成目標(biāo)的途徑和手段的總體謀劃，它是公司經(jīng)營(yíng)思想的集中體現(xiàn)，是一系列戰(zhàn)略決策的結(jié)果，同時(shí)又是制定公司年度規(guī)劃和日常計(jì)劃的基礎(chǔ)。為什么做6戰(zhàn)略規(guī)劃的含義公司戰(zhàn)略規(guī)劃是公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，根據(jù)公司內(nèi)戰(zhàn)略規(guī)劃要明確的四個(gè)重點(diǎn)為什么做一、戰(zhàn)略思想二、戰(zhàn)略目標(biāo)三、戰(zhàn)略定位四、核心價(jià)值7戰(zhàn)略規(guī)劃要明確的四個(gè)重點(diǎn)為什么做一、戰(zhàn)略思想7戰(zhàn)略思想正確認(rèn)識(shí)公司外部環(huán)境和內(nèi)部條件、指導(dǎo)公司決策、實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)、求得公司生存和發(fā)展的思想，即公司制定和實(shí)施戰(zhàn)略的基本指導(dǎo)思想。它是公司領(lǐng)導(dǎo)人理想和信念的集中體現(xiàn)。它著眼點(diǎn)在公司的未來(lái)，表明公司戰(zhàn)略的重點(diǎn)。為什么做8戰(zhàn)略思想正確認(rèn)識(shí)公司外部環(huán)境和內(nèi)部條件、指導(dǎo)公司決策戰(zhàn)略目標(biāo)公司在戰(zhàn)略思想的指導(dǎo)下，根據(jù)對(duì)公司外部環(huán)境和自身實(shí)力的分析而確定的公司在一定時(shí)期（長(zhǎng)期、中期、近期）內(nèi)應(yīng)該達(dá)到的總體水平。就是公司要做多大，在業(yè)界的影響和對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)為什么做9戰(zhàn)略目標(biāo)公司在戰(zhàn)略思想的指導(dǎo)下，根據(jù)對(duì)公司外部環(huán)境和自身實(shí)力戰(zhàn)略定位在考慮公司內(nèi)外部各種條件的基礎(chǔ)上確定公司未來(lái)的發(fā)展方向（一般是3—5年），也就是要成為一個(gè)什么樣的公司。戰(zhàn)略定位考慮的是公司未來(lái)的客戶群和業(yè)務(wù)，就是公司要賺誰(shuí)的錢(qián)，靠什么業(yè)務(wù)來(lái)賺錢(qián)。它是公司近期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的軸心，是公司實(shí)現(xiàn)中長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的重要保證。為什么做10戰(zhàn)略定位在考慮公司內(nèi)外部各種條件的基礎(chǔ)上確定公司未來(lái)的發(fā)展方核心價(jià)值核心價(jià)值也叫核心競(jìng)爭(zhēng)力，是指公司在發(fā)展過(guò)程中逐步積累起來(lái)的，超出業(yè)界一般水平，不易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿，能夠給公司帶來(lái)巨大利潤(rùn)的管理能力、運(yùn)作能力、客戶關(guān)系、技術(shù)能力等相結(jié)合而形成的經(jīng)營(yíng)管理體系。為什么做11核心價(jià)值核心價(jià)值也叫核心競(jìng)爭(zhēng)力，是指公司在發(fā)展過(guò)程中逐步積累客戶群企業(yè)生命的源泉——核心價(jià)值業(yè)務(wù)核心價(jià)值為什么做12客戶群企業(yè)生命的源泉——核心價(jià)值業(yè)務(wù)核心價(jià)值為什么做12生產(chǎn)型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文化公司IT建設(shè)、財(cái)務(wù)管理間接增值直接增值研發(fā)生產(chǎn)服務(wù)分銷物流銷售和市場(chǎng)利潤(rùn)利潤(rùn)業(yè)務(wù)范圍臺(tái)式筆記本外設(shè)OEM13生產(chǎn)型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文貿(mào)易型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文化公司IT建設(shè)、財(cái)務(wù)管理間接增值直接增值產(chǎn)品運(yùn)作物流服務(wù)客戶管理技術(shù)銷售利潤(rùn)利潤(rùn)門(mén)市銷售渠道管理顧問(wèn)銷售公司類型零售型增值型分銷型14貿(mào)易型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略思想和戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略思想：以現(xiàn)有優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)造新的優(yōu)勢(shì)。戰(zhàn)略目標(biāo)：長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)：辦成一個(gè)長(zhǎng)久的、有規(guī)模的高科技公司。具體就是進(jìn)入世界500強(qiáng)。中期目標(biāo)：2005年?duì)I業(yè)額100億美圓，接近世界500強(qiáng)。近期目標(biāo)：2000年?duì)I業(yè)額30億美圓。為什么做15舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略思想和戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略思想：為什么做15舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略定位以前的定位：PC等硬件供應(yīng)商?，F(xiàn)在的定位：面向三類客戶（家庭/個(gè)人、中小企業(yè)、大客戶）成為因特網(wǎng)、電子商務(wù)全面技術(shù)和服務(wù)的提供者。為什么做16舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略定位以前的定位：為什么做16舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做17舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做17舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做18舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做18舉例：聯(lián)想的核心價(jià)值直接增值方面：臺(tái)式電腦研發(fā)和生產(chǎn)、渠道、品牌等。間接增值方面：企業(yè)規(guī)劃、財(cái)務(wù)管理、IT建設(shè)等。為什么做19舉例：聯(lián)想的核心價(jià)值直接增值方面：為什么做19公司要成功，必須要有好的戰(zhàn)略規(guī)劃聯(lián)想管理三要素之一“定戰(zhàn)略”五步驟：1、確定一個(gè)中長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)。2、確定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的總體路線和階段。3、制定目前的目標(biāo)。4、確定采取什么方式，進(jìn)行戰(zhàn)術(shù)動(dòng)作分解。5、在實(shí)施中如何進(jìn)行調(diào)整。戰(zhàn)略規(guī)劃年度規(guī)劃為什么做20公司要成功，必須要有好的戰(zhàn)略規(guī)劃聯(lián)想管理三要素之一“定戰(zhàn)略”第二部分：做什么做什么21第二部分：做什么做什么21做什么公司級(jí)年度規(guī)劃一、公司宗旨二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)三、公司年度目標(biāo)四、公司環(huán)境分析五、制定公司策略六、公司組織結(jié)構(gòu)七、公司資源配置八、預(yù)算（重點(diǎn)單獨(dú)講）本次重點(diǎn)做什么22做什么公司級(jí)年度規(guī)劃一、公司宗旨本次重點(diǎn)做什么22舉例：聯(lián)想公司級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年發(fā)展規(guī)劃（限電腦公司處級(jí)經(jīng)理以上干部使用）目錄一、宗旨二、目標(biāo)三、環(huán)境分析四、策略及措施五、組織結(jié)構(gòu)六、資源配置做什么23舉例：聯(lián)想公司級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年發(fā)展規(guī)劃做什么一、公司宗旨1、含義：公司存在的目的或使命，一般包含四個(gè)重點(diǎn)：增值活動(dòng)、產(chǎn)品或產(chǎn)業(yè)、客戶或市場(chǎng)、公司的貢獻(xiàn)2、目的：使公司上下保持一致性，所有組織（部門(mén)、處等）都能朝著一個(gè)方向努力。3、舉例：聯(lián)想的宗旨：為機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供信息、服務(wù)和工具，使人們的生活和工作更加便利、有效和豐富多彩。做什么24一、公司宗旨1、含義：公司存在的目的或使命，一般包含四個(gè)重點(diǎn)二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)1、公司每年一般都會(huì)對(duì)原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進(jìn)行重新梳理篩選，有時(shí)也考慮增加新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。但是原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)該怎么篩選，新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)到底該不該做，是需要公司的決策者進(jìn)行慎重的考慮。2、介紹一種方法—四象限圖法做什么25二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)1、公司每年一般都會(huì)對(duì)原有的產(chǎn)品或業(yè)業(yè)務(wù)選擇：四象限圖吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種資源配備（人，財(cái)、物）獲取回報(bào)：獲得短期現(xiàn)金回報(bào)以支持重點(diǎn)開(kāi)發(fā)和重點(diǎn)支持的業(yè)務(wù)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)：迅速開(kāi)展的業(yè)務(wù)考慮退出或有選擇的發(fā)展：一般是不該做的市場(chǎng)吸引力：市場(chǎng)規(guī)模、利潤(rùn)率、增長(zhǎng)速度等吸引力大公司競(jìng)爭(zhēng)力：人、財(cái)、物客戶關(guān)系等弱強(qiáng)做什么26業(yè)務(wù)選擇：四象限圖吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種資源配備（人，財(cái)明確評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重分配的計(jì)分規(guī)則對(duì)每個(gè)產(chǎn)品以評(píng)分加權(quán)的方法作評(píng)估明確業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)產(chǎn)品1PC2345臺(tái)式電腦筆記本評(píng)估具體標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)潛力競(jìng)爭(zhēng)力XX業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力打分表標(biāo)準(zhǔn)得分權(quán)重×得分市場(chǎng)潛力公司競(jìng)爭(zhēng)力市場(chǎng)潛力評(píng)分表標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重%%%10/7/4/1競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)分表XX業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力打分表XX業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力打分表標(biāo)準(zhǔn)得分權(quán)重×得分業(yè)務(wù)選擇、確定的步驟做什么27明確評(píng)估制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重分配的計(jì)分規(guī)則對(duì)每個(gè)產(chǎn)品以評(píng)分加權(quán)第一步：明確業(yè)務(wù)的分類1、PC：筆記本、臺(tái)式機(jī)。2、局端產(chǎn)品：大型機(jī)、網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品、存儲(chǔ)系統(tǒng)、服務(wù)器/工作站。3、外設(shè)：印刷設(shè)備、顯示設(shè)備、媒體圖象、PC附件。4、IA：掌上電腦5、部件：QDI主板每一類業(yè)務(wù)還可以細(xì)分，比如臺(tái)式機(jī)可分為商用和家用，其中家用又有同禧、天禧等。做什么28第一步：明確業(yè)務(wù)的分類1、PC：筆記本、臺(tái)式機(jī)。做什么28第二步：明確評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)吸引力(相關(guān))市場(chǎng)規(guī)模(相關(guān))市場(chǎng)增長(zhǎng)速度(相關(guān))市場(chǎng)行業(yè)利潤(rùn)率。。。。。。公司競(jìng)爭(zhēng)力公司目前業(yè)績(jī)表現(xiàn)內(nèi)部資本人員素質(zhì)(營(yíng)銷能力等)品牌聲譽(yù)關(guān)系(渠道、客戶、政府等)。。。。。做什么29第二步：明確評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)吸引力公司競(jìng)爭(zhēng)力做什么29第三步：制定業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則說(shuō)明：1、權(quán)重由公司自己根據(jù)實(shí)際情況確定。每一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的記分規(guī)則由公司以當(dāng)?shù)貥I(yè)界的統(tǒng)計(jì)為準(zhǔn)確定。市場(chǎng)規(guī)模打分舉例：（1）10分：市場(chǎng)規(guī)模為100萬(wàn)元以上。（2）7分：市場(chǎng)規(guī)模為80萬(wàn)到100萬(wàn)元。（3）4分：市場(chǎng)規(guī)模為50萬(wàn)到80萬(wàn)元。（4）1分：市場(chǎng)規(guī)模為50萬(wàn)元以下。做什么30第三步：制定業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力評(píng)判說(shuō)明：做什么30制定業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則說(shuō)明：1、權(quán)重及每一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的記分規(guī)則由公司自己根據(jù)實(shí)際情況確定。內(nèi)部資本打分舉例：（1）10分：內(nèi)部資金良好。（2）7分：內(nèi)部資金一般。（3）4分：內(nèi)部資金較差。（4）1分：內(nèi)部資金很差。2、記分規(guī)則應(yīng)以當(dāng)?shù)厍叭乃絹?lái)定。做什么31制定業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則說(shuō)明：做什么31第四步：業(yè)務(wù)打分、優(yōu)先排序吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種資源配備（人，財(cái)、物）獲取回報(bào)：獲得短期現(xiàn)金回報(bào)以支持重點(diǎn)開(kāi)發(fā)和重點(diǎn)支持的業(yè)務(wù)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)：迅速開(kāi)展的業(yè)務(wù)考慮退出或有選擇的發(fā)展：一般是不該做的市場(chǎng)吸引力：市場(chǎng)規(guī)模、利潤(rùn)率、增長(zhǎng)速度等吸引力大公司競(jìng)爭(zhēng)力：人、財(cái)、物客戶關(guān)系等弱強(qiáng)做什么32第四步：業(yè)務(wù)打分、優(yōu)先排序吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種三、確定公司年度目標(biāo)公司年度目標(biāo)的含義公司年度目標(biāo)體系公司年度目標(biāo)的內(nèi)容定公司年度目標(biāo)的建議做什么33三、確定公司年度目標(biāo)公司年度目標(biāo)的含義做什么33公司年度目標(biāo)的含義公司在一年內(nèi)，考慮并衡量公司的內(nèi)外條件及可能，沿其經(jīng)營(yíng)方向（戰(zhàn)略定位）預(yù)期所要達(dá)到的理想成果。它也是公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解和細(xì)化。做什么34公司年度目標(biāo)的含義公司在一年內(nèi)，考慮并衡量公司的內(nèi)外條件及可公司年度目標(biāo)體系業(yè)務(wù)目標(biāo)整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)客戶滿意度目標(biāo)核心競(jìng)爭(zhēng)力發(fā)展目標(biāo)結(jié)果性目標(biāo)基礎(chǔ)目標(biāo)或過(guò)程性目標(biāo)當(dāng)期目標(biāo)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)做什么35公司年度目標(biāo)體系業(yè)務(wù)目標(biāo)整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)客戶滿意度目標(biāo)核心競(jìng)爭(zhēng)力公司年度目標(biāo)的內(nèi)容做什么36公司年度目標(biāo)的內(nèi)容做什么36公司的過(guò)程性目標(biāo)舉例做什么37公司的過(guò)程性目標(biāo)舉例做什么37公司的過(guò)程性目標(biāo)目的是培養(yǎng)核心價(jià)值（核心競(jìng)爭(zhēng)力）客戶群企業(yè)生命的源泉——核心價(jià)值業(yè)務(wù)只看到當(dāng)期的幾個(gè)果實(shí)（利潤(rùn)）而沒(méi)有或不重視培養(yǎng)核心價(jià)值長(zhǎng)此以往樹(shù)就會(huì)枯萎！做什么客戶群業(yè)務(wù)38公司的過(guò)程性目標(biāo)目的是培養(yǎng)核心價(jià)值（核心競(jìng)爭(zhēng)力）客戶群企業(yè)生定公司年度目標(biāo)的建議1、從歷史數(shù)據(jù)的積累中預(yù)測(cè)下一年目標(biāo)。2、使勁跳一下，才能夠達(dá)到。3、要敢于超出當(dāng)?shù)貥I(yè)界的一般水平。4、要相信合作伙伴的能力。做什么39定公司年度目標(biāo)的建議1、從歷史數(shù)據(jù)的積累中預(yù)測(cè)下一年目標(biāo)。做四、公司環(huán)境分析一、公司外部環(huán)境分析二、公司內(nèi)部環(huán)境分析做什么40四、公司環(huán)境分析一、公司外部環(huán)境分析做什么40公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)一、行業(yè)環(huán)境：1、行業(yè)的趨勢(shì)2、競(jìng)爭(zhēng)程度3、市場(chǎng)規(guī)模4、盈利模式（分銷、服務(wù)）做什么41公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)一、行業(yè)環(huán)境：做什么41公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)二、客戶：（個(gè)人家庭、中小企業(yè)、大客戶）1、客戶是誰(shuí)（類別、新老、經(jīng)銷商等）2、客戶的需求3、客戶的規(guī)模、消費(fèi)習(xí)慣三、合作伙伴：（上游廠商、平級(jí)伙伴）1、合作伙伴的戰(zhàn)略、目標(biāo)2、市場(chǎng)地位3、產(chǎn)品及政策4、管理思想水平做什么42公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)二、客戶：（個(gè)人家庭、中小企業(yè)、大客戶）公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)四、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：1、對(duì)手的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略（目標(biāo)、策略等）2、對(duì)手的市場(chǎng)地位（區(qū)域、份額、知名度等）3、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的客戶（誰(shuí)、規(guī)模、忠誠(chéng)度等）4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的長(zhǎng)處和短處做什么43公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)四、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：做什么43競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手強(qiáng)弱分析的一種方法本公司關(guān)鍵因素對(duì)手1對(duì)手2評(píng)分加權(quán)分?jǐn)?shù)權(quán)重評(píng)分加權(quán)分?jǐn)?shù)市場(chǎng)份額財(cái)務(wù)狀況客戶忠誠(chéng)度總計(jì)0.40.30.31.00評(píng)分加權(quán)分?jǐn)?shù)31.220.641.2341.630.930.93.420.810.320.61.7注:1.評(píng)分值涵義:1=弱;2=較弱;3=較強(qiáng);4=強(qiáng).2.對(duì)手1的加權(quán)分?jǐn)?shù)為3.4,說(shuō)明它是最強(qiáng)的.3.為了簡(jiǎn)化,這里列了三個(gè)關(guān)鍵因素,實(shí)際中的關(guān)鍵因素是很多的.做什么44競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手強(qiáng)弱分析的一種方法本公司關(guān)鍵因素對(duì)手1對(duì)手2評(píng)分加內(nèi)部環(huán)境分析（SWOT分析）做什么S：（STRENGTH）公司的優(yōu)勢(shì)（內(nèi)部）W：（WEAKNESS）公司的劣勢(shì)（內(nèi)部）O：（OPPORTUNITY）公司的機(jī)遇（外部）T：（THREAT）公司的威脅（外部）45內(nèi)部環(huán)境分析（SWOT分析）做什么S：（STRENGTH）公一、公司管理現(xiàn)狀及組織結(jié)構(gòu)：1、公司是否確立了戰(zhàn)略思想、戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略定位？2、公司是否明確自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力？3、公司的近期目標(biāo)和遠(yuǎn)期目標(biāo)是否可以度量并得到了很好的宣傳？4、所有層次的管理者是否都在有效地進(jìn)行計(jì)劃？5、管理者是否很好地進(jìn)行了授權(quán)？6、公司的組織結(jié)構(gòu)是否適當(dāng)？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)46一、公司管理現(xiàn)狀及組織結(jié)構(gòu)：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要二、公司經(jīng)濟(jì)效益：盈利能力、運(yùn)作能力、人均利潤(rùn)率等。三、公司產(chǎn)品和服務(wù)：1、現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的成熟程度。2、市場(chǎng)地位、競(jìng)爭(zhēng)能力。3、服務(wù)的特色或質(zhì)量。做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)47二、公司經(jīng)濟(jì)效益：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)47四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：1、公司的市場(chǎng)細(xì)分是否有效？2、同競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，公司是否有好的市場(chǎng)定位？3、公司的市場(chǎng)份額是否在提高？4、當(dāng)前使用的銷售渠道是否可靠？是否經(jīng)濟(jì)？5、公司是否擁有有效的銷售隊(duì)伍？6、公司是否進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)48四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)48四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：7、公司是否具有有效的促銷、廣告和公共宣傳策略？8、營(yíng)銷計(jì)劃和預(yù)算是否有效？9、營(yíng)銷管理者是否具有豐富經(jīng)驗(yàn)和受過(guò)足夠的培訓(xùn)？10、市場(chǎng)信息系統(tǒng)的完善程度。（信息數(shù)量、質(zhì)量等）做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)49四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)49五、公司人力資源：1、高層、中層、技術(shù)人員、一般員工的各種情況。比如年齡、文化程度、能力等。2、工作職責(zé)是否明確？3、員工的士氣是否高昂？4、員工的離職率是否較低？5、員工的缺勤率是否較低？6、公司的獎(jiǎng)勵(lì)和控制機(jī)制是否有效？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)50五、公司人力資源：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)50六、公司財(cái)務(wù)：1、財(cái)務(wù)比率分析表明公司的財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)各是什么？2、是否可以籌集到所需要的短期資金？3、是否可以通過(guò)借債籌集到所需要的長(zhǎng)期資金？4、是否有足夠的流動(dòng)資金？5、公司的資金預(yù)算程序是否有效？6、與投資者是否有良好的關(guān)系？7、財(cái)務(wù)管理者是否有豐富的經(jīng)驗(yàn)和受過(guò)良好的培訓(xùn)？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)51六、公司財(cái)務(wù)：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)51優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)七、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)方面：1、公司的所有管理者是否都利用信息系統(tǒng)進(jìn)行一些決策？2、公司中是否有信息系統(tǒng)主管或經(jīng)理職位？3、信息系統(tǒng)的內(nèi)容是否定期更新？4、公司的決策者是否熟悉競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信息系統(tǒng)？5、信息系統(tǒng)的使用者是否都了解信息可以給公司帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？6、是否為信息系統(tǒng)的使用者提供了計(jì)算機(jī)培訓(xùn)？做什么52優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)七、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)方面：做什么5機(jī)遇/威脅（O/T）分析要點(diǎn)（結(jié)合外部環(huán)境分析來(lái)分析公司機(jī)遇和威脅）1、行業(yè)環(huán)境變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：2、用戶的變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：3、合作伙伴變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：做什么53機(jī)遇/威脅（O/T）分析要點(diǎn)（結(jié)合外部環(huán)境分析來(lái)分析公司五、制定公司策略與措施公司策略與措施的含義公司OTSW策略公司措施框架圖做什么54五、制定公司策略與措施公司策略與措施的含義做什么54公司策略和措施的含義策略：圍繞公司的目標(biāo)和業(yè)務(wù)，在分析公司內(nèi)外部條件的基礎(chǔ)上，為充分利用公司優(yōu)勢(shì)從而抓住機(jī)遇，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)而制定的各種措施和辦法。措施：基于目標(biāo)和策略而制定的具體動(dòng)作。舉例：目標(biāo)：找對(duì)象分析：SWOT分析——自己口才好，性格開(kāi)朗策略：自己找或通過(guò)其他途徑解決措施：1、本季度參加五次征婚晚會(huì)；

2、刊登征婚廣告做什么55公司策略和措施的含義策略：圍繞公司的目標(biāo)和業(yè)務(wù)，在分析公司內(nèi)公司OTSW策略O(shè)TSW策略的含義：指公司在SWOT分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)不同狀態(tài)組合所制定的措施或方法。不同狀態(tài)組合：OS狀態(tài)，OW狀態(tài)，WS狀態(tài)，WT狀態(tài)做什么56公司OTSW策略O(shè)TSW策略的含義：做什么56公司OTSW策略1、機(jī)遇-優(yōu)勢(shì)（OS）策略：狀態(tài)：外部有機(jī)遇，公司有優(yōu)勢(shì)。（任何公司都希望自己處于這種狀態(tài).）策略：充分發(fā)揮公司內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)，抓住機(jī)遇。舉例：INTERNET時(shí)代信息服務(wù)業(yè)務(wù)是一個(gè)機(jī)遇，聯(lián)想發(fā)揮大規(guī)模產(chǎn)品銷售和客戶群廣的優(yōu)勢(shì)，采取捆綁FM365的措施，一方面促進(jìn)原有業(yè)務(wù)的成長(zhǎng)，同時(shí)進(jìn)入到信息服務(wù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。一箭雙雕。做什么57公司OTSW策略1、機(jī)遇-優(yōu)勢(shì)（OS）策略：做什么57公司OTSW策略2、機(jī)遇-劣勢(shì)（OW）策略：狀態(tài)：存在一些外部機(jī)遇，但公司有一些內(nèi)部的劣勢(shì)妨礙著它利用這些外部機(jī)遇。策略：利用外部資源來(lái)彌補(bǔ)公司內(nèi)部劣勢(shì)。舉例：聯(lián)想信息服務(wù)要提供財(cái)經(jīng)、教育服務(wù)，但是聯(lián)想自身沒(méi)有優(yōu)勢(shì)，于是利用贏時(shí)通和北大附中的資源，采取注資或聯(lián)合措施，從而彌補(bǔ)了自己的劣勢(shì)。做什么58公司OTSW策略2、機(jī)遇-劣勢(shì)（OW）策略：做什么58公司OTSW策略3、威脅-優(yōu)勢(shì)（TS）策略：狀態(tài)：外部有威脅，公司有優(yōu)勢(shì)。策略：利用公司的優(yōu)勢(shì)回避或減輕外部威脅的影響，最終將威脅轉(zhuǎn)化為機(jī)遇。舉例：90年代初用戶親睞國(guó)外品牌，聯(lián)想發(fā)揮本土化和成本低的優(yōu)勢(shì)，采取徹底分銷，細(xì)分產(chǎn)品（E、G、P系列機(jī)型），四次降價(jià)等措施，96年獲得市場(chǎng)份額第一，國(guó)產(chǎn)品牌超越國(guó)外品牌。做什么59公司OTSW策略3、威脅-優(yōu)勢(shì)（TS）策略：做什么59公司OTSW策略4、威脅-劣勢(shì)（TW）策略：狀態(tài)：外部有威脅，公司有劣勢(shì)。策略：減少內(nèi)部劣勢(shì)同時(shí)回避外部環(huán)境威脅，即不正面迎接威脅，最終置之死地而后生。舉例：商務(wù)通在掌上電腦低端市場(chǎng)上優(yōu)勢(shì)明顯，聯(lián)想在品牌和市場(chǎng)份額上都有劣勢(shì)，聯(lián)想先避開(kāi)對(duì)手熱銷的低檔產(chǎn)品，從中高端產(chǎn)品（WINCE）切入（獲利），然后再進(jìn)入低端市場(chǎng)（借用聯(lián)想品牌優(yōu)勢(shì)，價(jià)格持平，搶占市場(chǎng)份額）。做什么60公司OTSW策略4、威脅-劣勢(shì)（TW）策略：做什么60列出威脅1、2、。。。。利用優(yōu)勢(shì)，化威脅為機(jī)遇1、2、。。。。利用資源，克服劣勢(shì)1、2、。。。。列出機(jī)遇1、2、。。。。發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，抓住機(jī)遇1、2、。。。。列出劣勢(shì)1、2、。。。。列出優(yōu)勢(shì)1、2、。。。。減少劣勢(shì)，回避威脅1、2、。。。。威脅-T機(jī)遇-0劣勢(shì)-W優(yōu)勢(shì)-STW策略TS策略O(shè)W策略O(shè)S策略公司OTSW策略框架圖做什么61列出威脅利用優(yōu)勢(shì)，化威脅為機(jī)遇利用資源，克服劣勢(shì)列出機(jī)遇發(fā)揮列出目標(biāo)1、。。。。1、2、。。。。1、2、。。。。列出目標(biāo)1、。。。。列出措施1、2、。。。。列出策略1、。。。。列出策略1、。。。。1、2、。。。。目標(biāo)2目標(biāo)1策略2策略1措施措施措施措施公司措施框架圖做什么62列出目標(biāo)1、1、列出目標(biāo)列出措施列出策略列出策略1、目標(biāo)2目六、資源配置在制定公司策略及措施后，為保證策略及措施的實(shí)施，而進(jìn)行人力（數(shù)量、特長(zhǎng)、組織結(jié)構(gòu)）、財(cái)力（總資金盤(pán)子、部門(mén)費(fèi)用、公司財(cái)務(wù)費(fèi)用）、物力（辦公場(chǎng)所、IT建設(shè)等）資源的合理配置。這些配置可能是多個(gè)部門(mén)之間的資源共享。舉例：策略：通過(guò)培訓(xùn)使代理伙伴和聯(lián)想共同成長(zhǎng)。措施：成立大聯(lián)想學(xué)院組織實(shí)施代理培訓(xùn)。資源配置：大聯(lián)想學(xué)院配備5人，各大區(qū)設(shè)置培訓(xùn)專崗（共6人）；資金500萬(wàn)；每人一臺(tái)筆記本。做什么63六、資源配置在制定公司策略及措施后，為保證策略及措施的實(shí)施，第三部分：規(guī)劃的分解與實(shí)施（聯(lián)想經(jīng)驗(yàn)介紹）分解與實(shí)施64第三部分：規(guī)劃的分解與實(shí)施分解與實(shí)施64規(guī)劃的分解與實(shí)施規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位部門(mén)季度總結(jié)公司半年總結(jié)調(diào)整分解與實(shí)施65規(guī)劃的分解與實(shí)施規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位分解與實(shí)施65規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位一、公司年度規(guī)劃分解到部門(mén)1、公司業(yè)務(wù)目標(biāo)分配給具體部門(mén)完成；2、公司策略和措施由具體部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。二、各部門(mén)制定部門(mén)規(guī)劃（模版見(jiàn)下屏）三、各崗位制定崗位計(jì)劃每季度前制定下季度重點(diǎn)工作《如何帶隊(duì)伍》中的《崗位季度計(jì)劃/考核表》分解與實(shí)施66規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位一、公司年度規(guī)劃分解到部門(mén)分解與實(shí)施66舉例：聯(lián)想部門(mén)級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年ⅩⅩ部發(fā)展規(guī)劃（僅供電腦公司ⅩⅩ系統(tǒng)ⅩⅩ部門(mén)ⅩⅩ級(jí)別以上干部或ⅩⅩ類員工使用）目錄一、部門(mén)宗旨二、部門(mén)職責(zé)三、部門(mén)目標(biāo)四、考核標(biāo)準(zhǔn)五、環(huán)境分析六、策略依據(jù)公司規(guī)劃確定部門(mén)宗旨和職責(zé)1、直接承接公司的業(yè)務(wù)目標(biāo)；2、將公司策略和措施量化成目標(biāo)確定考核項(xiàng)目、權(quán)重、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)分解與實(shí)施67舉例：聯(lián)想部門(mén)級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年ⅩⅩ部發(fā)展規(guī)劃舉例：聯(lián)想部門(mén)年度規(guī)劃模版七、實(shí)施計(jì)劃八、部門(mén)組織結(jié)構(gòu)九、部門(mén)費(fèi)用預(yù)算十、專項(xiàng)費(fèi)用十一、相關(guān)部門(mén)資源配置建議全年工作推進(jìn)計(jì)劃（重點(diǎn)描述第一季度）結(jié)構(gòu)圖（崗位及職責(zé)、人數(shù)）重點(diǎn)項(xiàng)目的費(fèi)用（如大聯(lián)想網(wǎng)站需要Ⅹ萬(wàn)元）需要相關(guān)部門(mén)配的建議（如大聯(lián)想網(wǎng)站需公司MIS部配合）分解與實(shí)施68舉例：聯(lián)想部門(mén)年度規(guī)劃模版七、實(shí)施計(jì)劃全年工季度總結(jié)（總結(jié)會(huì)）季度總結(jié)會(huì)：一、重點(diǎn)工作總結(jié)匯報(bào)（崗位、處）1、職責(zé)2、季度目標(biāo)及實(shí)際完成情況3、經(jīng)驗(yàn)與不足及改進(jìn)措施4、下季度重點(diǎn)工作安排5、上級(jí)點(diǎn)評(píng)二、部門(mén)總結(jié)與表彰三、布置部門(mén)下季度工作分解與實(shí)施69季度總結(jié)（總結(jié)會(huì)）季度總結(jié)會(huì)：分解與實(shí)施69公司半年總結(jié)調(diào)整根據(jù)半年工作情況和外界不可預(yù)見(jiàn)的變化，對(duì)一些不合實(shí)際的目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整原則：部門(mén)申請(qǐng)，公司審核且在一定范圍內(nèi)上、下調(diào)整。分解與實(shí)施70公司半年總結(jié)調(diào)整根據(jù)半年工作情況和外界不可預(yù)見(jiàn)的變化，對(duì)一些第四部分：預(yù)算預(yù)算71第四部分：預(yù)算預(yù)算71預(yù)算聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)代理伙伴預(yù)算建議預(yù)算72預(yù)算聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)預(yù)算72聯(lián)想預(yù)算歷史一、94—97年：沒(méi)有專門(mén)的人和部門(mén)來(lái)做預(yù)算，基本是跟著感覺(jué)走，憑經(jīng)驗(yàn)。二、98年—現(xiàn)在：1、把事情想清楚，預(yù)算結(jié)合業(yè)務(wù)，預(yù)算逐步走上科學(xué)化。2、預(yù)算已成為年度規(guī)劃的一部分，并對(duì)年度規(guī)劃的實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)，且有制度保障。預(yù)算73聯(lián)想預(yù)算歷史一、94—97年：預(yù)算73聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)一、大預(yù)算觀念二、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想三、預(yù)算的核心四、預(yù)算的執(zhí)行和控制預(yù)算74聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)一、大預(yù)算觀念預(yù)算74大預(yù)算觀念1、全員參與：預(yù)算不單是財(cái)務(wù)部門(mén)的事，相關(guān)部門(mén)也要參與預(yù)算。2、預(yù)算是費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、業(yè)務(wù)規(guī)劃和管理規(guī)劃

四者的結(jié)合。費(fèi)用預(yù)算大預(yù)算觀念經(jīng)營(yíng)預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)劃管理規(guī)劃預(yù)算75大預(yù)算觀念1、全員參與：費(fèi)用預(yù)算大預(yù)算觀念經(jīng)營(yíng)預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)劃管預(yù)算編制的指導(dǎo)思想1、預(yù)算編制原則公司本財(cái)年的總營(yíng)業(yè)額及稅前凈利潤(rùn)比去年相比不低于X%；費(fèi)用率不能超過(guò)去年。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司總體經(jīng)營(yíng)編制的牽頭、指導(dǎo)和服務(wù)及監(jiān)控。2、預(yù)算執(zhí)行原則：誰(shuí)支出，誰(shuí)預(yù)算，誰(shuí)控制；誰(shuí)受益，誰(shuí)承擔(dān)。3、預(yù)算準(zhǔn)確性將納入部門(mén)考核內(nèi)容之中。預(yù)算76預(yù)算編制的指導(dǎo)思想1、預(yù)算編制原則預(yù)算76預(yù)算的核心開(kāi)源業(yè)務(wù)部門(mén)：要想怎么掙錢(qián)，是在原有業(yè)務(wù)上想辦法增加利潤(rùn)，還是開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)。節(jié)流怎么把費(fèi)用控制住建立清晰量化的費(fèi)用核算體系關(guān)鍵點(diǎn)控制歷史數(shù)據(jù)的積累對(duì)業(yè)務(wù)的深刻把握預(yù)算77預(yù)算的核心開(kāi)源預(yù)算77天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技服成本運(yùn)輸成本制造成本材料成本臺(tái)式電腦開(kāi)源、節(jié)流屋頂圖費(fèi)用成本X%X%X%X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)開(kāi)源節(jié)流經(jīng)營(yíng)法則：毛利潤(rùn)>費(fèi)用+成本預(yù)算擰毛巾78天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技服成本運(yùn)輸成本制造成本材料成本市場(chǎng)部經(jīng)營(yíng)管理部資材部資材部技服部運(yùn)輸處制造廠資材部X%X%X%X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)依靠各部的有效控制預(yù)算臺(tái)式電腦開(kāi)源、節(jié)流屋頂圖擰毛巾79天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技預(yù)算的執(zhí)行和控制預(yù)算目標(biāo)的分解建立經(jīng)營(yíng)分析制度預(yù)算和績(jī)效考核掛鉤預(yù)算80預(yù)算的執(zhí)行和控制預(yù)算目標(biāo)的分解預(yù)算80圍繞業(yè)務(wù)目標(biāo)分解預(yù)算年度目標(biāo)：利潤(rùn)按產(chǎn)品分塊臺(tái)式電腦筆記本….手持監(jiān)控點(diǎn)經(jīng)營(yíng)分析年度目標(biāo)季度目標(biāo)月目標(biāo)預(yù)算81圍繞業(yè)務(wù)目標(biāo)分解預(yù)算年度目標(biāo)：利潤(rùn)按產(chǎn)品分塊臺(tái)式電腦筆記本…建立經(jīng)營(yíng)分析制度一、制度：每個(gè)月財(cái)務(wù)部要給總裁室做公司總體的經(jīng)營(yíng)分析，同時(shí)為各個(gè)部門(mén)做詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)分析。二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：信息支持：幫助各級(jí)決策者了解經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，了解實(shí)際與預(yù)期的差距，并找出原因，為各部門(mén)調(diào)整部署，更好地完成預(yù)算提供基礎(chǔ)。預(yù)算82建立經(jīng)營(yíng)分析制度一、制度：預(yù)算82建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：控制和激勵(lì)：通過(guò)向各級(jí)決策者提供費(fèi)用支出狀況信息，便于決策者找出控制中的問(wèn)題，明確控制目標(biāo)；同時(shí)在總裁室全體成員面前，擺出數(shù)據(jù)，誰(shuí)做的不好，誰(shuí)做的好，一目了然。預(yù)算83建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：預(yù)算83建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：評(píng)價(jià)和決策支持：通過(guò)經(jīng)營(yíng)分析指標(biāo)體系，評(píng)價(jià)各部門(mén)經(jīng)營(yíng)和管理水平的優(yōu)劣，為考核提供依據(jù)；同時(shí)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)分析發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)和管理中存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)的合理化建議，為公司高層決策提供支持。財(cái)務(wù)人員的培養(yǎng)和提高：有時(shí)候預(yù)算完成得不好，不一定是業(yè)務(wù)做的不好，可能是預(yù)算制定的不合理，促使財(cái)務(wù)人員更多地了解業(yè)務(wù)，反思自己的預(yù)算工作。預(yù)算84建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：預(yù)算84事業(yè)部分析制造廠分析其它部門(mén)分析供應(yīng)鏈分析市場(chǎng)鏈分析。。。。。。公司分析分析成長(zhǎng)階梯價(jià)值增長(zhǎng)階梯信息支持：銷量、營(yíng)業(yè)收入、成本費(fèi)用、貢獻(xiàn)利潤(rùn)、毛利等控制與激勵(lì)評(píng)價(jià)與決策支持經(jīng)營(yíng)分析的成長(zhǎng)過(guò)程預(yù)算85事業(yè)部分析制造廠分析其它部門(mén)分析供應(yīng)鏈分析市場(chǎng)鏈分析。。。。預(yù)算和績(jī)效考核掛鉤利潤(rùn)中心和費(fèi)用成本中心的劃分以預(yù)算完成的百分比來(lái)考核利潤(rùn)中心以預(yù)算控制的百分比考核成本費(fèi)用中心以預(yù)算的準(zhǔn)確率來(lái)考核預(yù)算部門(mén)預(yù)算86預(yù)算和績(jī)效考核掛鉤利潤(rùn)中心和費(fèi)用成本中心的劃分預(yù)算86聯(lián)想預(yù)算的全過(guò)程公司規(guī)劃目標(biāo)：銷量、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)？如何實(shí)現(xiàn)？怎么實(shí)現(xiàn)？公司預(yù)算歷史數(shù)據(jù)支持對(duì)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確把握目標(biāo)分解公司預(yù)算總目標(biāo)：營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)、銷量、總費(fèi)用、利潤(rùn)率等產(chǎn)品部門(mén)業(yè)務(wù)匯總、審批、實(shí)施年度目標(biāo)季度目標(biāo)月目標(biāo)規(guī)劃預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)控制經(jīng)營(yíng)分析預(yù)算87聯(lián)想預(yù)算的全過(guò)程公司規(guī)劃目標(biāo)：銷量、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)？如何實(shí)現(xiàn)？代理伙伴預(yù)算建議一預(yù)算是循序漸進(jìn)的過(guò)程：（在預(yù)算初級(jí)階段要注意控制關(guān)鍵點(diǎn)）開(kāi)源：保持原有業(yè)務(wù)利潤(rùn)、尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)節(jié)流：控制好大的費(fèi)用項(xiàng)目。建立健全費(fèi)用核算體系歷史數(shù)據(jù)的積累和對(duì)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確把握預(yù)算88代理伙伴預(yù)算建議一預(yù)算是循序漸進(jìn)的過(guò)程：預(yù)算88財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類1、銷售收入：包括銷售凈收入和銷售總收入。銷售凈收入指銷售商品的發(fā)票值扣除流轉(zhuǎn)稅、退貨后的銷售金額；銷售總收入為銷售凈收入+折扣+營(yíng)業(yè)稅金2、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)成本：因價(jià)格的波動(dòng)所帶來(lái)的損失和收益3、折扣折讓成本：指代理對(duì)下級(jí)代理分銷的價(jià)格優(yōu)惠.包含現(xiàn)金折扣、數(shù)量折扣、價(jià)格保護(hù)、銷售獎(jiǎng)勵(lì)、合作紅利等預(yù)算建議二89財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類預(yù)算建議二89財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類4、進(jìn)貨成本：代理向供貨商（聯(lián)想）的進(jìn)貨價(jià)格5、銷售利潤(rùn)：銷售收入--銷售成本6、營(yíng)運(yùn)費(fèi)用：因辦公和行政管理發(fā)生的費(fèi)用。包括差旅費(fèi)、廣告費(fèi)、招待費(fèi)、電話費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)攤銷等。預(yù)算建議二90財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類預(yù)算建議二90預(yù)算建議二財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類7、人力資源費(fèi)用：所有有關(guān)人力資源方面的費(fèi)用。包括工資、福利費(fèi)等。8、辦公位費(fèi)用：因公司辦公需要而發(fā)生的固定支出。包括倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用、辦公費(fèi)、房租、折舊費(fèi)、水電費(fèi)、庫(kù)存費(fèi)用、遞延資產(chǎn)攤銷等。91預(yù)算建議二財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類91預(yù)算建議二財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類9、財(cái)務(wù)費(fèi)用：因資金的借貸而發(fā)生的利息收付10、返款利潤(rùn)：是指根據(jù)銷售合同、政策或協(xié)議規(guī)定，按照銷售量等因素計(jì)算的應(yīng)收到供貨商（聯(lián)想）支付給代理的折扣折讓產(chǎn)生的利潤(rùn)92預(yù)算建議二財(cái)務(wù)核算體系的建立——項(xiàng)目歸類92建議三：預(yù)算編制指引預(yù)算項(xiàng)目總額度百分比銷售總收入5150103%折扣折讓75-1.5%價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)成本75-1.5%銷售凈收入5000100%凈利潤(rùn)2004%返款利潤(rùn)75+1.5%銷售凈利潤(rùn)1252.5%人力資源費(fèi)用300-6%營(yíng)運(yùn)費(fèi)用425-8.5%辦公位費(fèi)100-2%財(cái)務(wù)費(fèi)用50-1%進(jìn)貨成本4000-80%向上開(kāi)拓利潤(rùn)空間向下壓縮費(fèi)用天花板頂?shù)匕?3建議三：預(yù)算編制指引預(yù)算項(xiàng)目總額度X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)銷售收入費(fèi)用：按從大到小的順序排列天花板折扣折讓分銷價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)貨成本返款利潤(rùn)營(yíng)運(yùn)費(fèi)用人力資源費(fèi)用辦公位費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用銷售利潤(rùn)銷售凈利潤(rùn)開(kāi)源節(jié)流預(yù)算94X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)銷售收入費(fèi)用：按從大到小的順序排列營(yíng)運(yùn)費(fèi)用屋頂圖電話費(fèi)8%天花板廣告費(fèi)X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)。。。。。。招待費(fèi)差旅費(fèi)費(fèi)會(huì)務(wù)費(fèi)用銷售/市場(chǎng)部門(mén)行政后勤部門(mén)銷售/市場(chǎng)部門(mén)行政后勤部門(mén)行政后勤部門(mén)XX部門(mén)4%預(yù)算擰毛巾95營(yíng)運(yùn)費(fèi)用屋頂圖電話費(fèi)8%天花板廣告費(fèi)X%X%X%X%X%99差旅費(fèi)用確定：各項(xiàng)費(fèi)用的確定原則：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和公司的規(guī)定確定。差旅費(fèi)預(yù)算總原則：1、根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，確定全年差旅費(fèi)總盤(pán)子2、根據(jù)各部門(mén)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，確定各部門(mén)全年需出差的總?cè)舜?、每次出差每項(xiàng)費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格控制在規(guī)定的額度不能超出4、每部門(mén)差旅費(fèi)用合理控制在年初預(yù)算額度，原則上不能超出5、差旅費(fèi)的定期檢查建議四：大項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算和控制預(yù)算96差旅費(fèi)用確定：各項(xiàng)費(fèi)用的確定原則：建議四：大項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算和控第五部分：怎么做（聯(lián)想經(jīng)驗(yàn)介紹）怎么做97第五部分：怎么做怎么做97組織方法1、高層牽頭組織：確定指導(dǎo)思想、專項(xiàng)小組分工2、全員參與：干部、骨干員工、員工3、內(nèi)外結(jié)合：咨詢公司、合作伙伴4、TEAMWORK：一個(gè)部門(mén)牽頭，多個(gè)部門(mén)參與怎么做98組織方法1、高層牽頭組織：確定指導(dǎo)思想、專項(xiàng)小組分工怎么做9規(guī)劃四階段第一階段：制定規(guī)劃綱要和公司級(jí)規(guī)劃1、規(guī)劃綱要：包含公司年度規(guī)劃的指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)、體系模型、內(nèi)容分類、組織分工、方法建議等用于指導(dǎo)公司年度規(guī)劃推進(jìn)實(shí)施的綱領(lǐng)性文件。2、公司級(jí)規(guī)劃：在規(guī)劃綱要的指導(dǎo)下，用于闡述公司某一項(xiàng)業(yè)務(wù)或管理發(fā)展的指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)、總體策略及資源分配的指導(dǎo)性文件。怎么做

99規(guī)劃四階段第一階段：制定規(guī)劃綱要和公司級(jí)規(guī)劃怎么做99規(guī)劃四階段第二階段：制定部門(mén)級(jí)規(guī)劃部門(mén)級(jí)規(guī)劃：在規(guī)劃綱要及公司級(jí)規(guī)劃的指導(dǎo)下，用于闡述本部門(mén)年度業(yè)務(wù)及管理發(fā)展的指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的策略、措施、組織保障及資源投入的計(jì)劃性文件。怎么做100規(guī)劃四階段第二階段：制定部門(mén)級(jí)規(guī)劃怎么做100規(guī)劃四階段第三階段：規(guī)劃宣貫1、對(duì)公司級(jí)的規(guī)劃在全公司范圍內(nèi)進(jìn)行宣貫，還要考試（筆試或口試），要求全體員工對(duì)公司的規(guī)劃有一個(gè)清楚的認(rèn)識(shí)。2、對(duì)部門(mén)級(jí)的規(guī)劃要在本部門(mén)內(nèi)進(jìn)行宣貫，方法和公司級(jí)宣貫一樣。怎么做101規(guī)劃四階段第三階段：規(guī)劃宣貫怎么做101規(guī)劃四階段第四階段：規(guī)劃實(shí)施強(qiáng)調(diào)目標(biāo)的時(shí)空分解，并最終落實(shí)到崗位。在實(shí)施的過(guò)程中要注意總結(jié)或調(diào)整。怎么做102規(guī)劃四階段第四階段：規(guī)劃實(shí)施怎么做102總結(jié)與展望公司業(yè)務(wù)選擇、確定公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)公司環(huán)境分析制定策略預(yù)算戰(zhàn)略規(guī)劃無(wú)規(guī)劃勿行動(dòng)無(wú)預(yù)算勿開(kāi)支分解實(shí)施和調(diào)整總結(jié)與展望103總結(jié)與展望公司業(yè)務(wù)選擇、確定公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)公司環(huán)境分析制定如何制定年度規(guī)劃和預(yù)算聯(lián)想電腦公司大聯(lián)想學(xué)院2000年12月104如何制定年度規(guī)劃和預(yù)算11、為什么做2、做什么3、規(guī)劃的分解與實(shí)施4、預(yù)算5、怎么做研修內(nèi)容1051、為什么做研修內(nèi)容2第一部分：為什么做為什么做106第一部分：為什么做為什么做31、想著打，而不是蒙著打2、逼著上面清楚，更要下面清楚3、自己跟自己比4、有意識(shí)的賺錢(qián)5、做好規(guī)劃，從合作伙伴那里爭(zhēng)取更多的資源為什么做做年度規(guī)劃的好處1071、想著打，而不是蒙著打?yàn)槭裁醋鲎瞿甓纫?guī)劃的好處4年度規(guī)劃來(lái)源于戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃年度規(guī)劃計(jì)劃逐步細(xì)化深入定性定性和定量定量為什么做108年度規(guī)劃來(lái)源于戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃年度規(guī)劃計(jì)劃逐步細(xì)化深戰(zhàn)略規(guī)劃的含義公司戰(zhàn)略規(guī)劃是公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境及可取得資源的情況，為求得公司生存和長(zhǎng)期穩(wěn)定地發(fā)展，對(duì)公司發(fā)展目標(biāo)、達(dá)成目標(biāo)的途徑和手段的總體謀劃，它是公司經(jīng)營(yíng)思想的集中體現(xiàn)，是一系列戰(zhàn)略決策的結(jié)果，同時(shí)又是制定公司年度規(guī)劃和日常計(jì)劃的基礎(chǔ)。為什么做109戰(zhàn)略規(guī)劃的含義公司戰(zhàn)略規(guī)劃是公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，根據(jù)公司內(nèi)戰(zhàn)略規(guī)劃要明確的四個(gè)重點(diǎn)為什么做一、戰(zhàn)略思想二、戰(zhàn)略目標(biāo)三、戰(zhàn)略定位四、核心價(jià)值110戰(zhàn)略規(guī)劃要明確的四個(gè)重點(diǎn)為什么做一、戰(zhàn)略思想7戰(zhàn)略思想正確認(rèn)識(shí)公司外部環(huán)境和內(nèi)部條件、指導(dǎo)公司決策、實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)、求得公司生存和發(fā)展的思想，即公司制定和實(shí)施戰(zhàn)略的基本指導(dǎo)思想。它是公司領(lǐng)導(dǎo)人理想和信念的集中體現(xiàn)。它著眼點(diǎn)在公司的未來(lái)，表明公司戰(zhàn)略的重點(diǎn)。為什么做111戰(zhàn)略思想正確認(rèn)識(shí)公司外部環(huán)境和內(nèi)部條件、指導(dǎo)公司決策戰(zhàn)略目標(biāo)公司在戰(zhàn)略思想的指導(dǎo)下，根據(jù)對(duì)公司外部環(huán)境和自身實(shí)力的分析而確定的公司在一定時(shí)期（長(zhǎng)期、中期、近期）內(nèi)應(yīng)該達(dá)到的總體水平。就是公司要做多大，在業(yè)界的影響和對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)為什么做112戰(zhàn)略目標(biāo)公司在戰(zhàn)略思想的指導(dǎo)下，根據(jù)對(duì)公司外部環(huán)境和自身實(shí)力戰(zhàn)略定位在考慮公司內(nèi)外部各種條件的基礎(chǔ)上確定公司未來(lái)的發(fā)展方向（一般是3—5年），也就是要成為一個(gè)什么樣的公司。戰(zhàn)略定位考慮的是公司未來(lái)的客戶群和業(yè)務(wù)，就是公司要賺誰(shuí)的錢(qián)，靠什么業(yè)務(wù)來(lái)賺錢(qián)。它是公司近期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的軸心，是公司實(shí)現(xiàn)中長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的重要保證。為什么做113戰(zhàn)略定位在考慮公司內(nèi)外部各種條件的基礎(chǔ)上確定公司未來(lái)的發(fā)展方核心價(jià)值核心價(jià)值也叫核心競(jìng)爭(zhēng)力，是指公司在發(fā)展過(guò)程中逐步積累起來(lái)的，超出業(yè)界一般水平，不易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿，能夠給公司帶來(lái)巨大利潤(rùn)的管理能力、運(yùn)作能力、客戶關(guān)系、技術(shù)能力等相結(jié)合而形成的經(jīng)營(yíng)管理體系。為什么做114核心價(jià)值核心價(jià)值也叫核心競(jìng)爭(zhēng)力，是指公司在發(fā)展過(guò)程中逐步積累客戶群企業(yè)生命的源泉——核心價(jià)值業(yè)務(wù)核心價(jià)值為什么做115客戶群企業(yè)生命的源泉——核心價(jià)值業(yè)務(wù)核心價(jià)值為什么做12生產(chǎn)型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文化公司IT建設(shè)、財(cái)務(wù)管理間接增值直接增值研發(fā)生產(chǎn)服務(wù)分銷物流銷售和市場(chǎng)利潤(rùn)利潤(rùn)業(yè)務(wù)范圍臺(tái)式筆記本外設(shè)OEM116生產(chǎn)型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文貿(mào)易型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文化公司IT建設(shè)、財(cái)務(wù)管理間接增值直接增值產(chǎn)品運(yùn)作物流服務(wù)客戶管理技術(shù)銷售利潤(rùn)利潤(rùn)門(mén)市銷售渠道管理顧問(wèn)銷售公司類型零售型增值型分銷型117貿(mào)易型企業(yè)核心價(jià)值的確定為什么做客戶公司規(guī)劃人力資源和企業(yè)文舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略思想和戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略思想：以現(xiàn)有優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)造新的優(yōu)勢(shì)。戰(zhàn)略目標(biāo)：長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)：辦成一個(gè)長(zhǎng)久的、有規(guī)模的高科技公司。具體就是進(jìn)入世界500強(qiáng)。中期目標(biāo)：2005年?duì)I業(yè)額100億美圓，接近世界500強(qiáng)。近期目標(biāo)：2000年?duì)I業(yè)額30億美圓。為什么做118舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略思想和戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略思想：為什么做15舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略定位以前的定位：PC等硬件供應(yīng)商?，F(xiàn)在的定位：面向三類客戶（家庭/個(gè)人、中小企業(yè)、大客戶）成為因特網(wǎng)、電子商務(wù)全面技術(shù)和服務(wù)的提供者。為什么做119舉例：聯(lián)想的戰(zhàn)略定位以前的定位：為什么做16舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做120舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做17舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做121舉例：聯(lián)想現(xiàn)在的戰(zhàn)略定位為什么做18舉例：聯(lián)想的核心價(jià)值直接增值方面：臺(tái)式電腦研發(fā)和生產(chǎn)、渠道、品牌等。間接增值方面：企業(yè)規(guī)劃、財(cái)務(wù)管理、IT建設(shè)等。為什么做122舉例：聯(lián)想的核心價(jià)值直接增值方面：為什么做19公司要成功，必須要有好的戰(zhàn)略規(guī)劃聯(lián)想管理三要素之一“定戰(zhàn)略”五步驟：1、確定一個(gè)中長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)。2、確定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的總體路線和階段。3、制定目前的目標(biāo)。4、確定采取什么方式，進(jìn)行戰(zhàn)術(shù)動(dòng)作分解。5、在實(shí)施中如何進(jìn)行調(diào)整。戰(zhàn)略規(guī)劃年度規(guī)劃為什么做123公司要成功，必須要有好的戰(zhàn)略規(guī)劃聯(lián)想管理三要素之一“定戰(zhàn)略”第二部分：做什么做什么124第二部分：做什么做什么21做什么公司級(jí)年度規(guī)劃一、公司宗旨二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)三、公司年度目標(biāo)四、公司環(huán)境分析五、制定公司策略六、公司組織結(jié)構(gòu)七、公司資源配置八、預(yù)算（重點(diǎn)單獨(dú)講）本次重點(diǎn)做什么125做什么公司級(jí)年度規(guī)劃一、公司宗旨本次重點(diǎn)做什么22舉例：聯(lián)想公司級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年發(fā)展規(guī)劃（限電腦公司處級(jí)經(jīng)理以上干部使用）目錄一、宗旨二、目標(biāo)三、環(huán)境分析四、策略及措施五、組織結(jié)構(gòu)六、資源配置做什么126舉例：聯(lián)想公司級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年發(fā)展規(guī)劃做什么一、公司宗旨1、含義：公司存在的目的或使命，一般包含四個(gè)重點(diǎn)：增值活動(dòng)、產(chǎn)品或產(chǎn)業(yè)、客戶或市場(chǎng)、公司的貢獻(xiàn)2、目的：使公司上下保持一致性，所有組織（部門(mén)、處等）都能朝著一個(gè)方向努力。3、舉例：聯(lián)想的宗旨：為機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供信息、服務(wù)和工具，使人們的生活和工作更加便利、有效和豐富多彩。做什么127一、公司宗旨1、含義：公司存在的目的或使命，一般包含四個(gè)重點(diǎn)二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)1、公司每年一般都會(huì)對(duì)原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進(jìn)行重新梳理篩選，有時(shí)也考慮增加新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。但是原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)該怎么篩選，新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)到底該不該做，是需要公司的決策者進(jìn)行慎重的考慮。2、介紹一種方法—四象限圖法做什么128二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù)1、公司每年一般都會(huì)對(duì)原有的產(chǎn)品或業(yè)業(yè)務(wù)選擇：四象限圖吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種資源配備（人，財(cái)、物）獲取回報(bào)：獲得短期現(xiàn)金回報(bào)以支持重點(diǎn)開(kāi)發(fā)和重點(diǎn)支持的業(yè)務(wù)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)：迅速開(kāi)展的業(yè)務(wù)考慮退出或有選擇的發(fā)展：一般是不該做的市場(chǎng)吸引力：市場(chǎng)規(guī)模、利潤(rùn)率、增長(zhǎng)速度等吸引力大公司競(jìng)爭(zhēng)力：人、財(cái)、物客戶關(guān)系等弱強(qiáng)做什么129業(yè)務(wù)選擇：四象限圖吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種資源配備（人，財(cái)明確評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重分配的計(jì)分規(guī)則對(duì)每個(gè)產(chǎn)品以評(píng)分加權(quán)的方法作評(píng)估明確業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)產(chǎn)品1PC2345臺(tái)式電腦筆記本評(píng)估具體標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)潛力競(jìng)爭(zhēng)力XX業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力打分表標(biāo)準(zhǔn)得分權(quán)重×得分市場(chǎng)潛力公司競(jìng)爭(zhēng)力市場(chǎng)潛力評(píng)分表標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重%%%10/7/4/1競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)分表XX業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力打分表XX業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力打分表標(biāo)準(zhǔn)得分權(quán)重×得分業(yè)務(wù)選擇、確定的步驟做什么130明確評(píng)估制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重分配的計(jì)分規(guī)則對(duì)每個(gè)產(chǎn)品以評(píng)分加權(quán)第一步：明確業(yè)務(wù)的分類1、PC：筆記本、臺(tái)式機(jī)。2、局端產(chǎn)品：大型機(jī)、網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品、存儲(chǔ)系統(tǒng)、服務(wù)器/工作站。3、外設(shè)：印刷設(shè)備、顯示設(shè)備、媒體圖象、PC附件。4、IA：掌上電腦5、部件：QDI主板每一類業(yè)務(wù)還可以細(xì)分，比如臺(tái)式機(jī)可分為商用和家用，其中家用又有同禧、天禧等。做什么131第一步：明確業(yè)務(wù)的分類1、PC：筆記本、臺(tái)式機(jī)。做什么28第二步：明確評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)吸引力(相關(guān))市場(chǎng)規(guī)模(相關(guān))市場(chǎng)增長(zhǎng)速度(相關(guān))市場(chǎng)行業(yè)利潤(rùn)率。。。。。。公司競(jìng)爭(zhēng)力公司目前業(yè)績(jī)表現(xiàn)內(nèi)部資本人員素質(zhì)(營(yíng)銷能力等)品牌聲譽(yù)關(guān)系(渠道、客戶、政府等)。。。。。做什么132第二步：明確評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)吸引力公司競(jìng)爭(zhēng)力做什么29第三步：制定業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則說(shuō)明：1、權(quán)重由公司自己根據(jù)實(shí)際情況確定。每一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的記分規(guī)則由公司以當(dāng)?shù)貥I(yè)界的統(tǒng)計(jì)為準(zhǔn)確定。市場(chǎng)規(guī)模打分舉例：（1）10分：市場(chǎng)規(guī)模為100萬(wàn)元以上。（2）7分：市場(chǎng)規(guī)模為80萬(wàn)到100萬(wàn)元。（3）4分：市場(chǎng)規(guī)模為50萬(wàn)到80萬(wàn)元。（4）1分：市場(chǎng)規(guī)模為50萬(wàn)元以下。做什么133第三步：制定業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力評(píng)判說(shuō)明：做什么30制定業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則說(shuō)明：1、權(quán)重及每一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的記分規(guī)則由公司自己根據(jù)實(shí)際情況確定。內(nèi)部資本打分舉例：（1）10分：內(nèi)部資金良好。（2）7分：內(nèi)部資金一般。（3）4分：內(nèi)部資金較差。（4）1分：內(nèi)部資金很差。2、記分規(guī)則應(yīng)以當(dāng)?shù)厍叭乃絹?lái)定。做什么134制定業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則說(shuō)明：做什么31第四步：業(yè)務(wù)打分、優(yōu)先排序吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種資源配備（人，財(cái)、物）獲取回報(bào)：獲得短期現(xiàn)金回報(bào)以支持重點(diǎn)開(kāi)發(fā)和重點(diǎn)支持的業(yè)務(wù)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)：迅速開(kāi)展的業(yè)務(wù)考慮退出或有選擇的發(fā)展：一般是不該做的市場(chǎng)吸引力：市場(chǎng)規(guī)模、利潤(rùn)率、增長(zhǎng)速度等吸引力大公司競(jìng)爭(zhēng)力：人、財(cái)、物客戶關(guān)系等弱強(qiáng)做什么135第四步：業(yè)務(wù)打分、優(yōu)先排序吸引力小重點(diǎn)扶持：保證各種三、確定公司年度目標(biāo)公司年度目標(biāo)的含義公司年度目標(biāo)體系公司年度目標(biāo)的內(nèi)容定公司年度目標(biāo)的建議做什么136三、確定公司年度目標(biāo)公司年度目標(biāo)的含義做什么33公司年度目標(biāo)的含義公司在一年內(nèi)，考慮并衡量公司的內(nèi)外條件及可能，沿其經(jīng)營(yíng)方向（戰(zhàn)略定位）預(yù)期所要達(dá)到的理想成果。它也是公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解和細(xì)化。做什么137公司年度目標(biāo)的含義公司在一年內(nèi)，考慮并衡量公司的內(nèi)外條件及可公司年度目標(biāo)體系業(yè)務(wù)目標(biāo)整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)客戶滿意度目標(biāo)核心競(jìng)爭(zhēng)力發(fā)展目標(biāo)結(jié)果性目標(biāo)基礎(chǔ)目標(biāo)或過(guò)程性目標(biāo)當(dāng)期目標(biāo)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)做什么138公司年度目標(biāo)體系業(yè)務(wù)目標(biāo)整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)客戶滿意度目標(biāo)核心競(jìng)爭(zhēng)力公司年度目標(biāo)的內(nèi)容做什么139公司年度目標(biāo)的內(nèi)容做什么36公司的過(guò)程性目標(biāo)舉例做什么140公司的過(guò)程性目標(biāo)舉例做什么37公司的過(guò)程性目標(biāo)目的是培養(yǎng)核心價(jià)值（核心競(jìng)爭(zhēng)力）客戶群企業(yè)生命的源泉——核心價(jià)值業(yè)務(wù)只看到當(dāng)期的幾個(gè)果實(shí)（利潤(rùn)）而沒(méi)有或不重視培養(yǎng)核心價(jià)值長(zhǎng)此以往樹(shù)就會(huì)枯萎！做什么客戶群業(yè)務(wù)141公司的過(guò)程性目標(biāo)目的是培養(yǎng)核心價(jià)值（核心競(jìng)爭(zhēng)力）客戶群企業(yè)生定公司年度目標(biāo)的建議1、從歷史數(shù)據(jù)的積累中預(yù)測(cè)下一年目標(biāo)。2、使勁跳一下，才能夠達(dá)到。3、要敢于超出當(dāng)?shù)貥I(yè)界的一般水平。4、要相信合作伙伴的能力。做什么142定公司年度目標(biāo)的建議1、從歷史數(shù)據(jù)的積累中預(yù)測(cè)下一年目標(biāo)。做四、公司環(huán)境分析一、公司外部環(huán)境分析二、公司內(nèi)部環(huán)境分析做什么143四、公司環(huán)境分析一、公司外部環(huán)境分析做什么40公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)一、行業(yè)環(huán)境：1、行業(yè)的趨勢(shì)2、競(jìng)爭(zhēng)程度3、市場(chǎng)規(guī)模4、盈利模式（分銷、服務(wù)）做什么144公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)一、行業(yè)環(huán)境：做什么41公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)二、客戶：（個(gè)人家庭、中小企業(yè)、大客戶）1、客戶是誰(shuí)（類別、新老、經(jīng)銷商等）2、客戶的需求3、客戶的規(guī)模、消費(fèi)習(xí)慣三、合作伙伴：（上游廠商、平級(jí)伙伴）1、合作伙伴的戰(zhàn)略、目標(biāo)2、市場(chǎng)地位3、產(chǎn)品及政策4、管理思想水平做什么145公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)二、客戶：（個(gè)人家庭、中小企業(yè)、大客戶）公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)四、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：1、對(duì)手的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略（目標(biāo)、策略等）2、對(duì)手的市場(chǎng)地位（區(qū)域、份額、知名度等）3、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的客戶（誰(shuí)、規(guī)模、忠誠(chéng)度等）4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的長(zhǎng)處和短處做什么146公司外部環(huán)境分析要點(diǎn)四、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：做什么43競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手強(qiáng)弱分析的一種方法本公司關(guān)鍵因素對(duì)手1對(duì)手2評(píng)分加權(quán)分?jǐn)?shù)權(quán)重評(píng)分加權(quán)分?jǐn)?shù)市場(chǎng)份額財(cái)務(wù)狀況客戶忠誠(chéng)度總計(jì)0.40.30.31.00評(píng)分加權(quán)分?jǐn)?shù)31.220.641.2341.630.930.93.420.810.320.61.7注:1.評(píng)分值涵義:1=弱;2=較弱;3=較強(qiáng);4=強(qiáng).2.對(duì)手1的加權(quán)分?jǐn)?shù)為3.4,說(shuō)明它是最強(qiáng)的.3.為了簡(jiǎn)化,這里列了三個(gè)關(guān)鍵因素,實(shí)際中的關(guān)鍵因素是很多的.做什么147競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手強(qiáng)弱分析的一種方法本公司關(guān)鍵因素對(duì)手1對(duì)手2評(píng)分加內(nèi)部環(huán)境分析（SWOT分析）做什么S：（STRENGTH）公司的優(yōu)勢(shì)（內(nèi)部）W：（WEAKNESS）公司的劣勢(shì)（內(nèi)部）O：（OPPORTUNITY）公司的機(jī)遇（外部）T：（THREAT）公司的威脅（外部）148內(nèi)部環(huán)境分析（SWOT分析）做什么S：（STRENGTH）公一、公司管理現(xiàn)狀及組織結(jié)構(gòu)：1、公司是否確立了戰(zhàn)略思想、戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略定位？2、公司是否明確自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力？3、公司的近期目標(biāo)和遠(yuǎn)期目標(biāo)是否可以度量并得到了很好的宣傳？4、所有層次的管理者是否都在有效地進(jìn)行計(jì)劃？5、管理者是否很好地進(jìn)行了授權(quán)？6、公司的組織結(jié)構(gòu)是否適當(dāng)？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)149一、公司管理現(xiàn)狀及組織結(jié)構(gòu)：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要二、公司經(jīng)濟(jì)效益：盈利能力、運(yùn)作能力、人均利潤(rùn)率等。三、公司產(chǎn)品和服務(wù)：1、現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的成熟程度。2、市場(chǎng)地位、競(jìng)爭(zhēng)能力。3、服務(wù)的特色或質(zhì)量。做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)150二、公司經(jīng)濟(jì)效益：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)47四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：1、公司的市場(chǎng)細(xì)分是否有效？2、同競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，公司是否有好的市場(chǎng)定位？3、公司的市場(chǎng)份額是否在提高？4、當(dāng)前使用的銷售渠道是否可靠？是否經(jīng)濟(jì)？5、公司是否擁有有效的銷售隊(duì)伍？6、公司是否進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)151四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)48四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：7、公司是否具有有效的促銷、廣告和公共宣傳策略？8、營(yíng)銷計(jì)劃和預(yù)算是否有效？9、營(yíng)銷管理者是否具有豐富經(jīng)驗(yàn)和受過(guò)足夠的培訓(xùn)？10、市場(chǎng)信息系統(tǒng)的完善程度。（信息數(shù)量、質(zhì)量等）做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)152四、公司市場(chǎng)營(yíng)銷：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)49五、公司人力資源：1、高層、中層、技術(shù)人員、一般員工的各種情況。比如年齡、文化程度、能力等。2、工作職責(zé)是否明確？3、員工的士氣是否高昂？4、員工的離職率是否較低？5、員工的缺勤率是否較低？6、公司的獎(jiǎng)勵(lì)和控制機(jī)制是否有效？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)153五、公司人力資源：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)50六、公司財(cái)務(wù)：1、財(cái)務(wù)比率分析表明公司的財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)各是什么？2、是否可以籌集到所需要的短期資金？3、是否可以通過(guò)借債籌集到所需要的長(zhǎng)期資金？4、是否有足夠的流動(dòng)資金？5、公司的資金預(yù)算程序是否有效？6、與投資者是否有良好的關(guān)系？7、財(cái)務(wù)管理者是否有豐富的經(jīng)驗(yàn)和受過(guò)良好的培訓(xùn)？做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)154六、公司財(cái)務(wù)：做什么優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)51優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)七、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)方面：1、公司的所有管理者是否都利用信息系統(tǒng)進(jìn)行一些決策？2、公司中是否有信息系統(tǒng)主管或經(jīng)理職位？3、信息系統(tǒng)的內(nèi)容是否定期更新？4、公司的決策者是否熟悉競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信息系統(tǒng)？5、信息系統(tǒng)的使用者是否都了解信息可以給公司帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？6、是否為信息系統(tǒng)的使用者提供了計(jì)算機(jī)培訓(xùn)？做什么155優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)（S/W）分析要點(diǎn)七、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)方面：做什么5機(jī)遇/威脅（O/T）分析要點(diǎn)（結(jié)合外部環(huán)境分析來(lái)分析公司機(jī)遇和威脅）1、行業(yè)環(huán)境變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：2、用戶的變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：3、合作伙伴變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手變化帶來(lái)的機(jī)遇/威脅：做什么156機(jī)遇/威脅（O/T）分析要點(diǎn)（結(jié)合外部環(huán)境分析來(lái)分析公司五、制定公司策略與措施公司策略與措施的含義公司OTSW策略公司措施框架圖做什么157五、制定公司策略與措施公司策略與措施的含義做什么54公司策略和措施的含義策略：圍繞公司的目標(biāo)和業(yè)務(wù)，在分析公司內(nèi)外部條件的基礎(chǔ)上，為充分利用公司優(yōu)勢(shì)從而抓住機(jī)遇，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)而制定的各種措施和辦法。措施：基于目標(biāo)和策略而制定的具體動(dòng)作。舉例：目標(biāo)：找對(duì)象分析：SWOT分析——自己口才好，性格開(kāi)朗策略：自己找或通過(guò)其他途徑解決措施：1、本季度參加五次征婚晚會(huì)；

2、刊登征婚廣告做什么158公司策略和措施的含義策略：圍繞公司的目標(biāo)和業(yè)務(wù)，在分析公司內(nèi)公司OTSW策略O(shè)TSW策略的含義：指公司在SWOT分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)不同狀態(tài)組合所制定的措施或方法。不同狀態(tài)組合：OS狀態(tài)，OW狀態(tài)，WS狀態(tài)，WT狀態(tài)做什么159公司OTSW策略O(shè)TSW策略的含義：做什么56公司OTSW策略1、機(jī)遇-優(yōu)勢(shì)（OS）策略：狀態(tài)：外部有機(jī)遇，公司有優(yōu)勢(shì)。（任何公司都希望自己處于這種狀態(tài).）策略：充分發(fā)揮公司內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)，抓住機(jī)遇。舉例：INTERNET時(shí)代信息服務(wù)業(yè)務(wù)是一個(gè)機(jī)遇，聯(lián)想發(fā)揮大規(guī)模產(chǎn)品銷售和客戶群廣的優(yōu)勢(shì)，采取捆綁FM365的措施，一方面促進(jìn)原有業(yè)務(wù)的成長(zhǎng)，同時(shí)進(jìn)入到信息服務(wù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。一箭雙雕。做什么160公司OTSW策略1、機(jī)遇-優(yōu)勢(shì)（OS）策略：做什么57公司OTSW策略2、機(jī)遇-劣勢(shì)（OW）策略：狀態(tài)：存在一些外部機(jī)遇，但公司有一些內(nèi)部的劣勢(shì)妨礙著它利用這些外部機(jī)遇。策略：利用外部資源來(lái)彌補(bǔ)公司內(nèi)部劣勢(shì)。舉例：聯(lián)想信息服務(wù)要提供財(cái)經(jīng)、教育服務(wù)，但是聯(lián)想自身沒(méi)有優(yōu)勢(shì)，于是利用贏時(shí)通和北大附中的資源，采取注資或聯(lián)合措施，從而彌補(bǔ)了自己的劣勢(shì)。做什么161公司OTSW策略2、機(jī)遇-劣勢(shì)（OW）策略：做什么58公司OTSW策略3、威脅-優(yōu)勢(shì)（TS）策略：狀態(tài)：外部有威脅，公司有優(yōu)勢(shì)。策略：利用公司的優(yōu)勢(shì)回避或減輕外部威脅的影響，最終將威脅轉(zhuǎn)化為機(jī)遇。舉例：90年代初用戶親睞國(guó)外品牌，聯(lián)想發(fā)揮本土化和成本低的優(yōu)勢(shì)，采取徹底分銷，細(xì)分產(chǎn)品（E、G、P系列機(jī)型），四次降價(jià)等措施，96年獲得市場(chǎng)份額第一，國(guó)產(chǎn)品牌超越國(guó)外品牌。做什么162公司OTSW策略3、威脅-優(yōu)勢(shì)（TS）策略：做什么59公司OTSW策略4、威脅-劣勢(shì)（TW）策略：狀態(tài)：外部有威脅，公司有劣勢(shì)。策略：減少內(nèi)部劣勢(shì)同時(shí)回避外部環(huán)境威脅，即不正面迎接威脅，最終置之死地而后生。舉例：商務(wù)通在掌上電腦低端市場(chǎng)上優(yōu)勢(shì)明顯，聯(lián)想在品牌和市場(chǎng)份額上都有劣勢(shì)，聯(lián)想先避開(kāi)對(duì)手熱銷的低檔產(chǎn)品，從中高端產(chǎn)品（WINCE）切入（獲利），然后再進(jìn)入低端市場(chǎng)（借用聯(lián)想品牌優(yōu)勢(shì)，價(jià)格持平，搶占市場(chǎng)份額）。做什么163公司OTSW策略4、威脅-劣勢(shì)（TW）策略：做什么60列出威脅1、2、。。。。利用優(yōu)勢(shì)，化威脅為機(jī)遇1、2、。。。。利用資源，克服劣勢(shì)1、2、。。。。列出機(jī)遇1、2、。。。。發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，抓住機(jī)遇1、2、。。。。列出劣勢(shì)1、2、。。。。列出優(yōu)勢(shì)1、2、。。。。減少劣勢(shì)，回避威脅1、2、。。。。威脅-T機(jī)遇-0劣勢(shì)-W優(yōu)勢(shì)-STW策略TS策略O(shè)W策略O(shè)S策略公司OTSW策略框架圖做什么164列出威脅利用優(yōu)勢(shì)，化威脅為機(jī)遇利用資源，克服劣勢(shì)列出機(jī)遇發(fā)揮列出目標(biāo)1、。。。。1、2、。。。。1、2、。。。。列出目標(biāo)1、。。。。列出措施1、2、。。。。列出策略1、。。。。列出策略1、。。。。1、2、。。。。目標(biāo)2目標(biāo)1策略2策略1措施措施措施措施公司措施框架圖做什么165列出目標(biāo)1、1、列出目標(biāo)列出措施列出策略列出策略1、目標(biāo)2目六、資源配置在制定公司策略及措施后，為保證策略及措施的實(shí)施，而進(jìn)行人力（數(shù)量、特長(zhǎng)、組織結(jié)構(gòu)）、財(cái)力（總資金盤(pán)子、部門(mén)費(fèi)用、公司財(cái)務(wù)費(fèi)用）、物力（辦公場(chǎng)所、IT建設(shè)等）資源的合理配置。這些配置可能是多個(gè)部門(mén)之間的資源共享。舉例：策略：通過(guò)培訓(xùn)使代理伙伴和聯(lián)想共同成長(zhǎng)。措施：成立大聯(lián)想學(xué)院組織實(shí)施代理培訓(xùn)。資源配置：大聯(lián)想學(xué)院配備5人，各大區(qū)設(shè)置培訓(xùn)專崗（共6人）；資金500萬(wàn)；每人一臺(tái)筆記本。做什么166六、資源配置在制定公司策略及措施后，為保證策略及措施的實(shí)施，第三部分：規(guī)劃的分解與實(shí)施（聯(lián)想經(jīng)驗(yàn)介紹）分解與實(shí)施167第三部分：規(guī)劃的分解與實(shí)施分解與實(shí)施64規(guī)劃的分解與實(shí)施規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位部門(mén)季度總結(jié)公司半年總結(jié)調(diào)整分解與實(shí)施168規(guī)劃的分解與實(shí)施規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位分解與實(shí)施65規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位一、公司年度規(guī)劃分解到部門(mén)1、公司業(yè)務(wù)目標(biāo)分配給具體部門(mén)完成；2、公司策略和措施由具體部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。二、各部門(mén)制定部門(mén)規(guī)劃（模版見(jiàn)下屏）三、各崗位制定崗位計(jì)劃每季度前制定下季度重點(diǎn)工作《如何帶隊(duì)伍》中的《崗位季度計(jì)劃/考核表》分解與實(shí)施169規(guī)劃分解到部門(mén)和崗位一、公司年度規(guī)劃分解到部門(mén)分解與實(shí)施66舉例：聯(lián)想部門(mén)級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年ⅩⅩ部發(fā)展規(guī)劃（僅供電腦公司ⅩⅩ系統(tǒng)ⅩⅩ部門(mén)ⅩⅩ級(jí)別以上干部或ⅩⅩ類員工使用）目錄一、部門(mén)宗旨二、部門(mén)職責(zé)三、部門(mén)目標(biāo)四、考核標(biāo)準(zhǔn)五、環(huán)境分析六、策略依據(jù)公司規(guī)劃確定部門(mén)宗旨和職責(zé)1、直接承接公司的業(yè)務(wù)目標(biāo)；2、將公司策略和措施量化成目標(biāo)確定考核項(xiàng)目、權(quán)重、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)分解與實(shí)施170舉例：聯(lián)想部門(mén)級(jí)年度規(guī)劃模版聯(lián)想電腦公司ⅩⅩ年ⅩⅩ部發(fā)展規(guī)劃舉例：聯(lián)想部門(mén)年度規(guī)劃模版七、實(shí)施計(jì)劃八、部門(mén)組織結(jié)構(gòu)九、部門(mén)費(fèi)用預(yù)算十、專項(xiàng)費(fèi)用十一、相關(guān)部門(mén)資源配置建議全年工作推進(jìn)計(jì)劃（重點(diǎn)描述第一季度）結(jié)構(gòu)圖（崗位及職責(zé)、人數(shù)）重點(diǎn)項(xiàng)目的費(fèi)用（如大聯(lián)想網(wǎng)站需要Ⅹ萬(wàn)元）需要相關(guān)部門(mén)配的建議（如大聯(lián)想網(wǎng)站需公司MIS部配合）分解與實(shí)施171舉例：聯(lián)想部門(mén)年度規(guī)劃模版七、實(shí)施計(jì)劃全年工季度總結(jié)（總結(jié)會(huì)）季度總結(jié)會(huì)：一、重點(diǎn)工作總結(jié)匯報(bào)（崗位、處）1、職責(zé)2、季度目標(biāo)及實(shí)際完成情況3、經(jīng)驗(yàn)與不足及改進(jìn)措施4、下季度重點(diǎn)工作安排5、上級(jí)點(diǎn)評(píng)二、部門(mén)總結(jié)與表彰三、布置部門(mén)下季度工作分解與實(shí)施172季度總結(jié)（總結(jié)會(huì)）季度總結(jié)會(huì)：分解與實(shí)施69公司半年總結(jié)調(diào)整根據(jù)半年工作情況和外界不可預(yù)見(jiàn)的變化，對(duì)一些不合實(shí)際的目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整原則：部門(mén)申請(qǐng)，公司審核且在一定范圍內(nèi)上、下調(diào)整。分解與實(shí)施173公司半年總結(jié)調(diào)整根據(jù)半年工作情況和外界不可預(yù)見(jiàn)的變化，對(duì)一些第四部分：預(yù)算預(yù)算174第四部分：預(yù)算預(yù)算71預(yù)算聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)代理伙伴預(yù)算建議預(yù)算175預(yù)算聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)預(yù)算72聯(lián)想預(yù)算歷史一、94—97年：沒(méi)有專門(mén)的人和部門(mén)來(lái)做預(yù)算，基本是跟著感覺(jué)走，憑經(jīng)驗(yàn)。二、98年—現(xiàn)在：1、把事情想清楚，預(yù)算結(jié)合業(yè)務(wù)，預(yù)算逐步走上科學(xué)化。2、預(yù)算已成為年度規(guī)劃的一部分，并對(duì)年度規(guī)劃的實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)，且有制度保障。預(yù)算176聯(lián)想預(yù)算歷史一、94—97年：預(yù)算73聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)一、大預(yù)算觀念二、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想三、預(yù)算的核心四、預(yù)算的執(zhí)行和控制預(yù)算177聯(lián)想預(yù)算經(jīng)驗(yàn)一、大預(yù)算觀念預(yù)算74大預(yù)算觀念1、全員參與：預(yù)算不單是財(cái)務(wù)部門(mén)的事，相關(guān)部門(mén)也要參與預(yù)算。2、預(yù)算是費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、業(yè)務(wù)規(guī)劃和管理規(guī)劃

四者的結(jié)合。費(fèi)用預(yù)算大預(yù)算觀念經(jīng)營(yíng)預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)劃管理規(guī)劃預(yù)算178大預(yù)算觀念1、全員參與：費(fèi)用預(yù)算大預(yù)算觀念經(jīng)營(yíng)預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)劃管預(yù)算編制的指導(dǎo)思想1、預(yù)算編制原則公司本財(cái)年的總營(yíng)業(yè)額及稅前凈利潤(rùn)比去年相比不低于X%；費(fèi)用率不能超過(guò)去年。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司總體經(jīng)營(yíng)編制的牽頭、指導(dǎo)和服務(wù)及監(jiān)控。2、預(yù)算執(zhí)行原則：誰(shuí)支出，誰(shuí)預(yù)算，誰(shuí)控制；誰(shuí)受益，誰(shuí)承擔(dān)。3、預(yù)算準(zhǔn)確性將納入部門(mén)考核內(nèi)容之中。預(yù)算179預(yù)算編制的指導(dǎo)思想1、預(yù)算編制原則預(yù)算76預(yù)算的核心開(kāi)源業(yè)務(wù)部門(mén)：要想怎么掙錢(qián)，是在原有業(yè)務(wù)上想辦法增加利潤(rùn)，還是開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)。節(jié)流怎么把費(fèi)用控制住建立清晰量化的費(fèi)用核算體系關(guān)鍵點(diǎn)控制歷史數(shù)據(jù)的積累對(duì)業(yè)務(wù)的深刻把握預(yù)算180預(yù)算的核心開(kāi)源預(yù)算77天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技服成本運(yùn)輸成本制造成本材料成本臺(tái)式電腦開(kāi)源、節(jié)流屋頂圖費(fèi)用成本X%X%X%X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)開(kāi)源節(jié)流經(jīng)營(yíng)法則：毛利潤(rùn)>費(fèi)用+成本預(yù)算擰毛巾181天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技服成本運(yùn)輸成本制造成本材料成本市場(chǎng)部經(jīng)營(yíng)管理部資材部資材部技服部運(yùn)輸處制造廠資材部X%X%X%X%X%X%X%X%99年數(shù)據(jù)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)依靠各部的有效控制預(yù)算臺(tái)式電腦開(kāi)源、節(jié)流屋頂圖擰毛巾182天花板每臺(tái)價(jià)格折扣折讓毛利潤(rùn)廣告費(fèi)部門(mén)費(fèi)用財(cái)務(wù)成本積壓成本技預(yù)算的執(zhí)行和控制預(yù)算目標(biāo)的分解建立經(jīng)營(yíng)分析制度預(yù)算和績(jī)效考核掛鉤預(yù)算183預(yù)算的執(zhí)行和控制預(yù)算目標(biāo)的分解預(yù)算80圍繞業(yè)務(wù)目標(biāo)分解預(yù)算年度目標(biāo)：利潤(rùn)按產(chǎn)品分塊臺(tái)式電腦筆記本….手持監(jiān)控點(diǎn)經(jīng)營(yíng)分析年度目標(biāo)季度目標(biāo)月目標(biāo)預(yù)算184圍繞業(yè)務(wù)目標(biāo)分解預(yù)算年度目標(biāo)：利潤(rùn)按產(chǎn)品分塊臺(tái)式電腦筆記本…建立經(jīng)營(yíng)分析制度一、制度：每個(gè)月財(cái)務(wù)部要給總裁室做公司總體的經(jīng)營(yíng)分析，同時(shí)為各個(gè)部門(mén)做詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)分析。二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：信息支持：幫助各級(jí)決策者了解經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，了解實(shí)際與預(yù)期的差距，并找出原因，為各部門(mén)調(diào)整部署，更好地完成預(yù)算提供基礎(chǔ)。預(yù)算185建立經(jīng)營(yíng)分析制度一、制度：預(yù)算82建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：控制和激勵(lì)：通過(guò)向各級(jí)決策者提供費(fèi)用支出狀況信息，便于決策者找出控制中的問(wèn)題，明確控制目標(biāo)；同時(shí)在總裁室全體成員面前，擺出數(shù)據(jù)，誰(shuí)做的不好，誰(shuí)做的好，一目了然。預(yù)算186建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：預(yù)算83建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：評(píng)價(jià)和決策支持：通過(guò)經(jīng)營(yíng)分析指標(biāo)體系，評(píng)價(jià)各部門(mén)經(jīng)營(yíng)和管理水平的優(yōu)劣，為考核提供依據(jù)；同時(shí)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)分析發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)和管理中存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)的合理化建議，為公司高層決策提供支持。財(cái)務(wù)人員的培養(yǎng)和提高：有時(shí)候預(yù)算完成得不好，不一定是業(yè)務(wù)做的不好，可能是預(yù)算制定的不合理，促使財(cái)務(wù)人員更多地了解業(yè)務(wù)，反思自己的預(yù)算工作。預(yù)算187建立經(jīng)營(yíng)分析制度二、經(jīng)營(yíng)分析的目的：預(yù)算84事業(yè)部分析制造廠分析其它部門(mén)分析供應(yīng)鏈分析市場(chǎng)鏈分析。。。。。。公司分析分析成長(zhǎng)階梯價(jià)值增長(zhǎng)階梯信息支持：銷量、營(yíng)業(yè)收入、成本費(fèi)用、貢獻(xiàn)利潤(rùn)、毛利等