（題庫版）銀行人員從業(yè)資格考試考試試題及考試題庫

（題庫版）銀行人員從業(yè)資格考試考試試題及考試題庫1.我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（）。A.

15%B.

20%C.

60%D.

120%【答案】:

D【解析】:貸款按風險基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計算公式可得：撥備覆蓋率＝不良貸款損失準備÷不良貸款余額×100%＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100%＝120%。2.個人住房裝修貸款可以用于（）。A.

支付家庭裝潢的施工款B.

購買健身器材C.

支付維修工程的施工款D.

支付相關(guān)的裝修材料款E.

購買廚衛(wèi)設(shè)備【答案】:

A|C|D|E【解析】:個人住房裝修貸款，是指銀行向個人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料款和廚衛(wèi)設(shè)備款等。3.一般來說，對處于（）的產(chǎn)業(yè)，商業(yè)銀行公司信貸的收益較大，伴隨風險較小。A.

啟動期B.

成熟期C.

成長期D.

衰退期【答案】:

B【解析】:成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風險。4.通貨膨脹的主要標志是（）。A.

貨幣需要量增加B.

物價總水平持續(xù)上漲C.

貨幣發(fā)行量增加D.

貨幣供應(yīng)量增加【答案】:

B【解析】:物價總水平持續(xù)上漲是通貨膨脹的必然結(jié)果，是通貨膨脹的主要標志。因此，世界各國多用物價指數(shù)測量通貨膨脹率。5.下列關(guān)于信用證的表述，正確的是（）。A.

一種有條件的承諾付款的書面文件B.

處理的實際是與單據(jù)有關(guān)的貨物C.

一種無條件的銀行支付承諾D.

一項附屬于貿(mào)易合同之外的契約【答案】:

A【解析】:信用證是指由銀行（開證行）依照申請人的要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。6.下列關(guān)于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）。A.

侵犯的客體是國家的銀行管理制度B.

主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的C.

自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金D.

單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關(guān)規(guī)定進行處罰【答案】:

C【解析】:C項，根據(jù)《刑法》第一百七十六條規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。7.貸款檔案管理的原則包括（）。A.

信息利用充分B.

人員職責明確C.

提供有效服務(wù)D.

管理制度健全E.

檔案門類齊全【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。具體要求如下：①信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。8.抵債資產(chǎn)為動產(chǎn)的處置時限為（）。A.

自取得日起1年內(nèi)B.

不確定C.

自取得日起半年內(nèi)D.

自取得日起2年內(nèi)【答案】:

A【解析】:抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。9.極端損失具有“偶發(fā)性”的特征，銀行應(yīng)付極端損失的方法有（）。A.

定期針對資產(chǎn)進行壓力測試B.

評估極端損失的影響C.

通過交易進行分攤D.

提取極端損失準備金E.

購買保險【答案】:

A|B|E【解析】:對極端損失，銀行需要定期針對資產(chǎn)進行壓力測試，評估極端損失的影響，建立相應(yīng)的預警機制。此外，通過購買保險，銀行也可以對極端事件可能造成的損失進行分擔或轉(zhuǎn)移。CD兩項，由于極端損失的“偶發(fā)性”特征，銀行不可能也不需要為極端損失準備巨額的資本，或在具體交易中分攤巨額的成本。10.已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟資本為5000萬元，那么其風險調(diào)整后資本回報率為（）。A.

9%B.

61%C.

70%D.

160%【答案】:

B【解析】:風險調(diào)整后資本回報率＝（總收入－資金成本－經(jīng)營成本－風險成本－稅項）/經(jīng)濟資本×100%，所以該銀行的風險調(diào)整后資本回報率＝（8000－450－4500）÷5000×100%＝61%。11.享有（），是銀行業(yè)消費者在消費過程中作出自由選擇并實現(xiàn)公平交易的前提條件。A.

安全權(quán)B.

隱私權(quán)C.

知情權(quán)D.

自主選擇權(quán)【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)消費者的知情權(quán)，是指在消費中，銀行業(yè)消費者享有知悉其購買、使用產(chǎn)品或接受服務(wù)的真實情況的權(quán)利。享有知情權(quán)，是銀行業(yè)消費者在消費過程中作出自由選擇并實現(xiàn)公平交易的前提條件。12.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，要求總資本充足率為（）。A.

2.5%B.

8%C.

1%D.

6%【答案】:

B【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議要求提高資本充足率監(jiān)管標準，明確了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。13.商業(yè)銀行的貸款合同不能違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，這是商業(yè)銀行貸款合同制定的（）。A.

完善性原則B.

維權(quán)原則C.

不沖突原則D.

適宜相容原則【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款合同的制定應(yīng)當遵守以下原則：①不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定；②適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求；③維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益；④完善性原則，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。14.企業(yè)集團財務(wù)公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，該性質(zhì)體現(xiàn)在（）。A.

服務(wù)對象限于企業(yè)集團成員B.

不允許為非成員單位提供服務(wù)C.

不允許從集團外吸收存款D.

財務(wù)公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務(wù)提供資金支持E.

僅可以吸收集團內(nèi)部成員以及與集團內(nèi)部成員有業(yè)務(wù)關(guān)系單位的存款【答案】:

A|B|C|D【解析】:企業(yè)集團財務(wù)公司，是為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理的非銀行金融機構(gòu)。題中ABCD四項由該機構(gòu)的性質(zhì)和創(chuàng)設(shè)目的所決定。15.高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是（）。A.

國家對貸款的管理制度B.

國家對存款的管理制度C.

國家對銀行的管理制度D.

國家對金融機構(gòu)的準入管理制度【答案】:

A【解析】:高利轉(zhuǎn)貸罪，是以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。行為對象是金融機構(gòu)的信貸資金。16.中央銀行業(yè)務(wù)活動的特征包括（）。A.

不以營利為目的B.

在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有完全獨立性C.

不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)D.

在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有相對獨立性E.

易受到地方政府的干涉【答案】:

A|C|D【解析】:中央銀行是代表政府干預經(jīng)濟、管理金融的特殊的金融機構(gòu)。中央銀行的業(yè)務(wù)活動具有不以營利為目的、不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)、在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有相對獨立性等特征。17.下列選項中，屬于銀行可以直接利用的資本是（）。A.

監(jiān)管資本B.

經(jīng)濟資本C.

商品資本D.

會計資本【答案】:

D【解析】:銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會計資本，其金額等于資產(chǎn)減去負債后的余額，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟資本，它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。18.公開募集基金的基金份額持有人按______享受收益和承擔風險，私募證券投資基金的基金份額持有人按______享受收益和承擔風險。（）A.

基金合同的約定；基金合同的約定B.

基金合同的約定；所持基金份額C.

所持基金份額；基金合同的約定D.

所持基金份額；所持基金份額【答案】:

C【解析】:根據(jù)我國《基金法》的規(guī)定，公開募集的證券投資基金，投資者按照其所持基金份額享受收益和承擔風險，私募證券投資基金的收益分配和風險承擔由基金合同約定。19.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，這種風險管理策略是（）。A.

風險補償B.

風險轉(zhuǎn)移C.

風險對沖D.

風險分散【答案】:

D【解析】:風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。20.下列選項中，屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議提出的流動性風險量化監(jiān)管指標的有（）。A.

凈穩(wěn)定融資比率B.

流動性覆蓋率C.

撥貸比D.

流動性比率E.

存貸比【答案】:

A|B【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個流動性量化監(jiān)管指標：①流動性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個銀行的流動性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。21.行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進行代理行為，稱為（）。A.

無權(quán)代理B.

法定代理C.

授權(quán)代理D.

有權(quán)代理【答案】:

A【解析】:無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進行代理行為。無權(quán)代理的構(gòu)成要件為：①行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由；②行為人以本人的名義與他人所為的民事行為；③第三人須為善意且無過失；④行為人的行為不違法；⑤行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力。22.某公司年初流動比率為2.2，速動比率為1.0；年末流動比率為2.5，速動比率為0.8。在其他條件不變的情況下，下列各項中可以解釋年初與年末差異的是（）。A.

存貨增加，現(xiàn)金小幅減少B.

應(yīng)收賬款的收回速度加快C.

相對于現(xiàn)金銷售，賒銷增加D.

應(yīng)付賬款增加【答案】:

A【解析】:流動比率＝流動資產(chǎn)/流動負債；速動比率＝速動資產(chǎn)/流動負債；速動資產(chǎn)＝流動資產(chǎn)－存貨－預付賬款－待攤費用。當存貨增加，現(xiàn)金小幅減少時就會導致流動比率提高，速動比率降低。B項，企業(yè)收回應(yīng)收賬款，會使應(yīng)收賬款減少，貨幣資金相應(yīng)增加，因而不會改變流動比率和速動比率；C項，賒銷增加會使應(yīng)收賬款增加，因而會提高流動比率和速動比率；D項，應(yīng)付賬款增加會使流動負債增加，導致流動比率和速動比率都減小。23.銀行業(yè)從業(yè)人員下列行為中，違反“勤勉盡職”要求的是（）。A.

將客戶信息告知第三人B.

對所在機構(gòu)恪守誠實信用原則C.

在工作時間上網(wǎng)瀏覽娛樂信息D.

通過支付回扣方式獲取業(yè)務(wù)【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當勤勉謹慎，對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù)，切實履行崗位職責，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽。A項違反了“保護商業(yè)秘密與客戶隱私”的要求；B項符合“勤勉盡職”的要求；D項違反了“公平競爭”的要求。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.

對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律另有規(guī)定的除外B.

對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、部門規(guī)章另有規(guī)定的除外C.

對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外D.

對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外【答案】:

B【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行法》第二十九條規(guī)定，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十條規(guī)定，對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。25.我國債券回購市場上交易的證券主要是（）。A.

股票B.

政府債券C.

中央銀行票據(jù)D.

可轉(zhuǎn)換債券【答案】:

B【解析】:債券回購是金融機構(gòu)之間以債券為抵押的短期資金的融通，風險較低，其標的物一般是信用等級高的政府債券。26.______和______下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（）A.

固定資產(chǎn)折舊率；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率B.

存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用率C.

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用率D.

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】:

D【解析】:應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的。相反，長期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。27.國際收支平衡是宏觀經(jīng)濟發(fā)展總體目標的重要內(nèi)容之一，關(guān)于這一目標的表述，正確的是（）。A.

國際收支順差越大對一國經(jīng)濟發(fā)展越有利B.

國際收支差額最好處于一個相對合理的范圍C.

國際收支差額對一國國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展基本無影響D.

國際收支逆差越大對一國經(jīng)濟發(fā)展越有利【答案】:

B【解析】:國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。保持國際收支平衡是保證國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長和經(jīng)濟安全的重要條件。28.按照《中華人民共和國刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他人財物，必須達到數(shù)額較大，才構(gòu)成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”的標準是指索取或收受（）元以上者。A.

500000B.

50000C.

500D.

5000【答案】:

D【解析】:按照《刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他人財物，必須達到數(shù)額較大，才構(gòu)成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”的標準是指索取或收受五千元以上者。非國家工作人員受賄罪最高可判處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。國有公司、企業(yè)中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)委派到非國有公司、企業(yè)從事公務(wù)的人員犯受賄罪的，最高處死刑，并處沒收財產(chǎn)。29.隨著生產(chǎn)和銷售水平變化而變化的成本是（）。A.

歷史成本B.

變動成本C.

固定成本D.

不變成本【答案】:

B【解析】:變動成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本（生產(chǎn)過程產(chǎn)生的）等。30.下列關(guān)于個人存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的有（）。A.

整存整取的取款方式為到期一次支取本息B.

個人通知存款一般3萬元起存C.

個人通知存款不約定存期D.

教育儲蓄存款如提前支取，可以部分支取E.

教育儲蓄存款是父母為子女接受非義務(wù)教育而儲蓄的存款【答案】:

B|D【解析】:B項，個人通知存款開戶時不約定存期，預先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日期及金額，一般5萬元起存；D項，教育儲蓄存款是父母為了子女接受非義務(wù)教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息，屬于零存整取定期儲蓄存款，提前支取時必須全額支取。31.國內(nèi)生產(chǎn)總值的表現(xiàn)形態(tài)包括（）。A.

收入形態(tài)B.

產(chǎn)品形態(tài)C.

貨幣形態(tài)D.

價值形態(tài)E.

服務(wù)形態(tài)【答案】:

A|B|D【解析】:國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。國內(nèi)生產(chǎn)總值有三種表現(xiàn)形態(tài)，即價值形態(tài)、收入形態(tài)和產(chǎn)品形態(tài)。32.商業(yè)銀行的（）是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一。A.

資本管理B.

資產(chǎn)負債計劃管理C.

資產(chǎn)負債組合管理D.

定價管理【答案】:

C【解析】:資產(chǎn)負債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風險補償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。33.我國人民幣的禁止性規(guī)定中規(guī)定的禁止行為包括（）。A.

偽造、變造人民幣B.

出售偽造、變造的人民幣C.

購買偽造、變造的人民幣D.

明知是偽造、變造的人民幣而持有、使用E.

在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:關(guān)于人民幣的禁止性規(guī)定包括：①任何人不得以拒收、印售代幣券等方式否認人民幣在中國境內(nèi)的法幣地位，否則會依法受到行政處罰；②偽造、變造人民幣，或是出售、購買、運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣，或是故意毀損人民幣、非法使用人民幣圖樣等，均為違法行為。34.當本國利率水平高于外國利率時，會引起（）。A.

對本國貨幣需求增大B.

外匯升值，本幣貶值C.

對外匯需求增大D.

資本流出【答案】:

A【解析】:當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。35.除了一般銀行業(yè)務(wù)具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產(chǎn)品的風險主要包括（）。A.

來自發(fā)卡行的風險B.

來自持卡人的風險C.

來自商戶的風險D.

來自第三方的風險E.

來自收單行的風險【答案】:

B|C|D【解析】:信用卡風險，就是指在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營中發(fā)卡行、收單行以及持卡人和合作商戶等發(fā)生經(jīng)濟損失的潛在可能性。信用卡業(yè)務(wù)的風險管理有其特殊性和復雜性。除了一般銀行業(yè)務(wù)具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產(chǎn)品的風險主要包括：①來自持卡人的風險；②來自商戶的風險；③來自第三方的風險。36.《中華人民共和國票據(jù)法》中所指的票據(jù)不包括（）。A.

發(fā)票B.

匯票C.

支票D.

本票【答案】:

A【解析】:票據(jù)，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。37.下列關(guān)于商業(yè)銀行持有資本的主要作用的表述，正確的有（）。A.

發(fā)放員工工資B.

吸收和消化損失C.

限制業(yè)務(wù)過度擴張D.

維持市場信心E.

為銀行提供融資【答案】:

B|C|D|E【解析】:銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①為銀行提供融資，資本既是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務(wù)過度擴張，要想擴大業(yè)務(wù)規(guī)模就必須有充足的資本，這使資本具有了約束銀行盲目擴張、過度承擔風險的重要功能；④維持市場信心，資本充足的銀行有助于樹立和增強公眾對銀行的信心，消除債權(quán)人對銀行損失吸收能力的疑慮，從而在市場上能夠贏得公眾的青睞，獲取更多的發(fā)展機會。38.下列行業(yè)中，違反“公平競爭”原則的是（）。A.

某銀行為提高服務(wù)質(zhì)量，定期對從業(yè)人員進行培訓講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點和技巧，經(jīng)過一段時間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶B.

某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得相應(yīng)積分C.

與同業(yè)相比，某銀行同類產(chǎn)品定價并非最低，但卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中，為客戶提供增值服務(wù)D.

某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，自己掏錢購買貴重禮物饋贈給該企業(yè)財務(wù)部門負責人【答案】:

D【解析】:公平競爭是指銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務(wù)的種類、質(zhì)量和效率等手段，而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當競爭方式來贏得競爭。同時，應(yīng)當尊重同業(yè)人員，共同建立合作共贏的良好行業(yè)風氣。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂。39.下列屬于中國人民銀行法定職責的有（）。A.

實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場B.

對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管C.

對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理D.

監(jiān)督管理黃金市場E.

監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場【答案】:

A|D|E【解析】:中國人民銀行的法定職責有：①發(fā)布與履行其職責有關(guān)的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；⑤實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；⑥監(jiān)督管理黃金市場；⑦持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；⑧經(jīng)理國庫；⑨維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；⑩指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測；?負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預測；?作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；?國務(wù)院規(guī)定的其他職責。40.下列關(guān)于定期存款不同種類的說法，正確的有（）。A.

對于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取B.

零存整取的存取期為一年、二年、三年、五年C.

整存整取的支取期為分一個月、三個月或六個月一次D.

零存整取的起存金額為50元E.

對于存本取息，可以一個月或幾個月取息一次【答案】:

A|E【解析】:B項，零存整取的存取期為一年、三年、五年；C項，整存零取的支取期為分一個月、三個月或半年一次，整存整取沒有支取期的說法；D項，零存整取的起存金額為5元。41.下列業(yè)務(wù)中，可使用銀行保函的有（）。A.

經(jīng)營租賃B.

投標C.

預付款D.

融資租賃E.

延期付款【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行保函根據(jù)擔保銀行承擔風險的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函；非融資類保函主要包括投標保函、預付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函。42.某銀行員工甲與員工乙共同負責業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的是（）。A.

甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病B.

甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病C.

甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管D.

考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。43.商業(yè)銀行評價借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注（）。A.

現(xiàn)金流量狀況B.

現(xiàn)有資產(chǎn)價值C.

重新籌資能力D.

擔保落實情況【答案】:

A【解析】:客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，只有當客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，其才具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務(wù)預測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風險。44.B公司2012年利潤總額為1580萬元，銷售成本為1200萬元，銷售費用為2390萬元，管理費用為961萬元，財務(wù)費用為1050萬元，B公司的成本費用利潤率為（）。A.

35.74%B.

39.21%C.

28.21%D.

44.01%【答案】:

C【解析】:成本費用利潤率是借款人利潤總額與當期成本費用總額的比率。其計算公式為：成本費用利潤率＝（利潤總額/成本費用總額）×100%，成本費用總額＝銷售成本＋銷售費用＋管理費用＋財務(wù)費用。因此B公司的成本費用利潤率＝[1580/（1200＋2390＋961＋1050）]×100%≈28.21%。45.對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（）。A.

訴后財產(chǎn)保全B.

訴前財產(chǎn)保全C.

訴中財產(chǎn)保全D.

訴訟財產(chǎn)保全【答案】:

C【解析】:財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。46.商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸款發(fā)放的（）要求。A.

計劃、比例放款B.

資本金足額C.

進度放款D.

適宜相容【答案】:

B【解析】:資本金足額原則是指銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。47.在客戶的歷史分析中，主要關(guān)注的內(nèi)容包括（）。A.

名稱變更B.

成立動機C.

經(jīng)營范圍的變化D.

以往重組情況E.

股權(quán)結(jié)構(gòu)變化【答案】:

A|B|C|D【解析】:了解客戶發(fā)展歷史可以避免信貸業(yè)務(wù)人員被眼前景象所迷惑，從而能夠從整體上對客戶目前狀況及未來發(fā)展進行分析和判斷。在對客戶進行歷史分析時，主要關(guān)注以下內(nèi)容：①成立動機；②經(jīng)營范圍；③名稱變更；④以往重組情況。48.在貸款受理與調(diào)查環(huán)節(jié)，通過（）制度，可以有效鑒別個人客戶身份，防范個人貸款風險。A.

嚴格審核B.

深入調(diào)查C.

相關(guān)人員關(guān)系調(diào)查D.

面談【答案】:

D【解析】:在貸款受理與調(diào)查環(huán)節(jié)，通過面談制度，可以有效鑒別個人客戶身份，了解借款的真實用途，調(diào)查借款人的信用狀況和還款能力，從而有效防范個人貸款風險。49.根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，我國證券投資基金、企業(yè)年金、社?；鸬榷急仨氈付ǎǎ┘疑虡I(yè)銀行作為托管人。A.

1B.

2C.

3D.

4【答案】:

A【解析】:根據(jù)《證券投資基金法》及其相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，證券投資基金、企業(yè)年金、社保基金等都必須指定一家商業(yè)銀行作為托管人。50.在中央銀行的一般性貨幣政策工具中，與存款準備金政策相比，公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點之一是（）。A.

富有彈性，可對貨幣進行微調(diào)B.

對商業(yè)銀行具有強制性C.

時滯較短，不確定性小D.

不需要發(fā)達的金融市場條件【答案】:

A【解析】:公開市場業(yè)務(wù)政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉(zhuǎn)性、可微調(diào)、操作過程迅速、可持續(xù)操作等優(yōu)點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣政策工具。51.根據(jù)《合同法》的相關(guān)規(guī)定，當事人訂立合同應(yīng)當按照法定程序進行，即采?。ǎ┓绞?。A.

起草和抄寫B(tài).

意思和表示C.

要約和承諾D.

協(xié)商和證明【答案】:

C【解析】:當事人訂立合同，應(yīng)當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。52.合同生效是指（）。A.

合同履行完畢B.

合同雙方當事人按照約定履行義務(wù)C.

已經(jīng)成立的合同具有法律約束力D.

合同訂立過程的結(jié)束【答案】:

C【解析】:合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發(fā)生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。53.商業(yè)銀行（）對貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。A.

監(jiān)事會B.

股東大會C.

管理層D.

董事會【答案】:

D【解析】:《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行董事會對管理層制定的貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。54.根據(jù)《擔保法》規(guī)定，辦理財產(chǎn)抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要（）才能取得貸款。A.

辦理公證B.

封存財產(chǎn)C.

辦理抵押物登記D.

留置財產(chǎn)【答案】:

C【解析】:我國《擔保法》規(guī)定在法律規(guī)定一定范圍內(nèi)的財產(chǎn)抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。實踐中，有可能發(fā)生未辦理抵押登記的情況，甚至作了假登記。55.票據(jù)