成本控制管理匯報材料

貴陽中鐵置業(yè)

成本控制管理匯報材料隨著房地產(chǎn)市場競爭的加劇，成本控制管理工作越顯重要，為了強化公司成本管理及成本控制力度，降低成本，增強公司市場競爭力，不斷提高產(chǎn)品競爭力和公司持續(xù)盈利能力，根據(jù)《中鐵置業(yè)集團財務(wù)預(yù)算管理暫行辦法》、《中鐵置業(yè)集團有限公司項目投資收益計劃動態(tài)管理辦法（試行）》，結(jié)合貴陽公司的實際情況，我們就加強項目成本管理控制工作采取了一系列措施，制定了成本控制管理一系列文件和管理辦法,指導(dǎo)規(guī)范公司的成本控制管理工作。前言：成本管理控制匯報內(nèi)容：第一部分貴陽公司成本管控辦法

第二部分貴陽公司物資采購定詢價辦法

第三部分貴陽公司合同管理辦法及執(zhí)行管理辦法

第四部分貴陽公司成本管控辦法的應(yīng)用

第五部分貴陽公司成本管控辦法應(yīng)用流程第六部分貴陽公司成本管控實施效果與存在的不足Part.1貴陽公司成本管控辦法匯報

成本管控的基本原則：以市場需求為導(dǎo)向、保證質(zhì)量為前提，全成本（全員、全過程）控制、規(guī)范操作為手段，提高經(jīng)濟效益為目的。成本管控的任務(wù)：遵守國家有關(guān)法規(guī)政策，落實成本責任制，完成成本預(yù)算限額，完善成本管理基礎(chǔ)，形成有效的成本監(jiān)控系統(tǒng)，努力降低成本，提高經(jīng)濟效益。成本管控對員工的要求：具有控制成本的愿望和成本意識，養(yǎng)成節(jié)約成本的習慣，關(guān)心成本控制的結(jié)果；具有合作精神，理解成本控制是一項集體的努力過程，不是個人活動，必須在共同的目標下同心協(xié)力。一、明確成本管控的基本原則、任務(wù)，對員工、公司領(lǐng)導(dǎo)層的要求。我們根據(jù)項目規(guī)劃設(shè)計，編制了項目概算，作為項目開工建設(shè)前的成本控制目標；今后將根據(jù)項目施工圖，編制項目完全預(yù)算（項目完全預(yù)算含工程成本預(yù)算、公司運營費用預(yù)算、銷售費用預(yù)算、財務(wù)費用預(yù)算），作為開工建設(shè)、銷售、竣工交付的成本控制目標。成本管控目標經(jīng)集團公司、董事會批準后，具有權(quán)威性、嚴肅性，任何部門和個人無權(quán)調(diào)整預(yù)算。由于公司開發(fā)計劃、國家政策、市場形勢變動必須修訂概（預(yù)）算的，由責任部門提出變更或調(diào)整方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議后，報集團公司、董事會批準后方能執(zhí)行。概（預(yù)）算中，不可預(yù)見費主要用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等不可抗力因素開支及其他難以預(yù)見的特殊開支，不能作為已有預(yù)算的平衡手段。二、建立了成本管控目標體系。1、成立了成本管控運營小組。財務(wù)部具體負責成本管理控制運營監(jiān)控。公司各部門作為成本控制的組織單位，明確除營銷策劃部外，其余各部門均以達到最低成本為成本管控目標；營銷策劃部除控制成本外，以達到最低成本和完成目標銷售額為成本管控目標。公司根據(jù)集團公司下達的經(jīng)營計劃，以分期開發(fā)預(yù)算控制開發(fā)產(chǎn)品的單位成本，以年度預(yù)算落實公司經(jīng)營計劃，制定成本的具體控制指標。三、建立了成本管控組織體系運營及考核辦法2、明確了各成本責任部門、責任人：在日常的成本開支中，應(yīng)掌握責任成本的概（預(yù)）算數(shù)、已發(fā)生數(shù)、預(yù)計未來發(fā)生數(shù)，并在成本支出的批準流程建立相應(yīng)的控制程序。各責任部門、責任人做好所負責任的成本臺帳，每季度未與財務(wù)部核對一次。對在執(zhí)行中成本管理控制運營出現(xiàn)偏差現(xiàn)象，責任人及責任部門應(yīng)在成本管理控制運營分析會進行評審，并責成責任人及責任部門提出應(yīng)對解決措施、辦法。3、建立了業(yè)績考核制度,考核內(nèi)容以目標責任成本分解表、年度預(yù)算、資金測算為準。公司每季度初召開成本管控運營分析會，檢查責任預(yù)算的執(zhí)行情況，于季末次月20內(nèi)出分析報告，每年對成本管控運營情況考核一次，于次年1月20日內(nèi)出年度責任預(yù)算執(zhí)行情況分析報告。4、明確了成本管控運營考核以集團公司、董事會對公司年度考核指標為基礎(chǔ)，各部門責任成本管控運營完成情況作為公司年終考核部門及員工的必備條件，作為評選優(yōu)秀員工、員工晉升、集團優(yōu)秀員工評比推薦的必備條件。財務(wù)部的成本管控職責主要是對成本運營情況實施監(jiān)控、跟蹤、落實各項成本計劃及其執(zhí)行情況，適時了解各項目成本的實際構(gòu)成，定期組織成本運營分析會，分析、總結(jié)公司成本管理情況，協(xié)助、督促各部門做好項目操作過程中的成本控制工作。四、明確了各部門成本管控職責1.

財務(wù)部合同同預(yù)預(yù)算算部部的的成成本本管管控控職職責責主主要要是是在做做好好市市場場調(diào)調(diào)查查的的同同時時，，建建立立動動態(tài)態(tài)的的材材料料價價格格跟跟蹤蹤數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)庫庫，，為為材材料料比比選選做做好好基基礎(chǔ)礎(chǔ)工工作作。。做好好專專業(yè)業(yè)承承包包公公司司及及配配合合天天豐豐做做好好勞勞務(wù)務(wù)承承包包單單位位的的比比選選工工作作，，研研究究替替代代材材料料性性能能、、價價格格、、質(zhì)質(zhì)量量，，做做好好替替代代材材料料可可行行的的評評估估工工作作。。組組織織公公司司合合同同評評審審，，跟跟蹤蹤合合同同執(zhí)執(zhí)行行情情況況，，定定期期召召開開合合同同執(zhí)執(zhí)行行情情況況分分析析會會；；研研究究相相關(guān)關(guān)法法律律法法規(guī)規(guī)，，把把握握法法律律風風險險。。嚴嚴格格按按合合同同、、定定額額、、成成本本預(yù)預(yù)算算，，做做好好驗驗工工計計價價工工作作。。組組織織施施工工圖圖預(yù)預(yù)算算，，平平衡衡各各項項成成本本構(gòu)構(gòu)成成，，落落實實公公司司經(jīng)經(jīng)營營預(yù)預(yù)算算的的要要求求。。2.合同同預(yù)預(yù)算算部部工程程技技術(shù)術(shù)部部的的成成本本管管控控職職責責主主要要是是做好好設(shè)設(shè)計計成成本本管管理理控控制制，，實實施施限限額額設(shè)設(shè)計計。。從從使使用用功功能能、、感感觀觀、、性性價價比比入入手手，，優(yōu)優(yōu)化化產(chǎn)產(chǎn)品品設(shè)設(shè)計計，，落落實實產(chǎn)產(chǎn)品品的的市市場場導(dǎo)導(dǎo)向向，，力力求求產(chǎn)產(chǎn)品品邊邊際際效效益益最最大大化化，，并并根根據(jù)據(jù)項項目目現(xiàn)現(xiàn)場場實實際際情情況況，，持持續(xù)續(xù)優(yōu)優(yōu)化化工工程程設(shè)設(shè)計計。。做做好好施施工工成成本本管管理理控控制制工工作作，，正正確確處處理理成成本本、、市市場場、、工工程程質(zhì)質(zhì)量量、、開開發(fā)發(fā)周周期期、、資資源源、、效效益益之之間間的的關(guān)關(guān)系系，，防防止止和和杜杜絕絕重重大大工工程程質(zhì)質(zhì)量量及及安安全全事事故故，，努努力力縮縮短短開開發(fā)發(fā)周周期期，，嚴嚴格格控控制制項項目目的的質(zhì)質(zhì)量量成成本本。。研研究究新新型型材材料料、、替替代代材材料料，，新新工工藝藝，，挖挖掘掘成成本本控控制制的的技技術(shù)術(shù)點點，，針針對對項項目目具具體體情情況況，，組組織織相相關(guān)關(guān)部部門門，，從從““四四新新””技技術(shù)術(shù)應(yīng)應(yīng)用用方方面面提提出出成成本本管管理理控控制制的的具具體體建建議議、、意意見見。。做做好好工工程程驗驗工工工工作作，，合合規(guī)規(guī)、、合合理理復(fù)復(fù)核核工工程程數(shù)數(shù)量量，，嚴嚴格格執(zhí)執(zhí)行行工工程程簽簽證證制制度度，，工工程程及及設(shè)設(shè)計計變變更更程程序序應(yīng)應(yīng)符符合合相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定。。審審核核、、優(yōu)優(yōu)化化施施工工組組織織設(shè)設(shè)計計，，組組織織并并協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)設(shè)設(shè)計計、、監(jiān)監(jiān)理理、、施施工工單單位位制制定定科科學(xué)學(xué)合合理理的的施施工工方方案案。。3.工程技術(shù)部營銷策劃部的的成本管理控控制職責主要要是實現(xiàn)客戶定位位精準、產(chǎn)品品定位差異化化，確保產(chǎn)品品性價比最大大化。制定合合理的定價折折扣優(yōu)惠管理理辦法，最大大限度縮短銷銷售周期，加加速貨幣回籠籠，降低開發(fā)發(fā)費用。、創(chuàng)創(chuàng)新營銷模式式，建立相關(guān)關(guān)營銷專業(yè)公公司、媒體資資料庫，整合合專業(yè)公司、、媒體資源，，創(chuàng)新管控、、合作模式，，降低相關(guān)成成本，建立效效益最大化的的營銷模式。。嚴格執(zhí)行營營銷費用預(yù)算算，做好營銷銷工作預(yù)先的的計劃管理和和整體性監(jiān)控控工作，適時時分析費用支支出與效果之之間的關(guān)系，，力求預(yù)算內(nèi)內(nèi)實現(xiàn)更大的的銷售額。4.營銷策劃部綜合管理部的的成本管理控控制職責主要要是調(diào)查了解各項項報建規(guī)費，，力求預(yù)算完完整、充分，，有效利用政政策優(yōu)惠，用用好用足地方方優(yōu)惠政策。。合理配置人人力資源，滿滿負荷工作，，不窩工，工工作不漏項。。管理、保護護公司實物資資產(chǎn)，落實公公司資產(chǎn)使用用人、保管人人，保證公司司資產(chǎn)安全、、完整。嚴格格控制辦公費費用，優(yōu)化資資產(chǎn)使用效率率。5.綜合管理部一是部門自我我監(jiān)控：部門門對其具體實實施的成本事事項，根據(jù)公公司生產(chǎn)經(jīng)營營計劃、成本本預(yù)算、責任任成本管理控控制指標做實實時監(jiān)控。五、建立三級級成本管控監(jiān)監(jiān)控體系三是財務(wù)成本本管控監(jiān)控：：一方面實施周監(jiān)控，，通過資金成成本表，反映映開累成本運運營的總體情情況。另一方面實施季度運營營分析，對標標檢查，查找找問題、落實實責任、解決決問題。二是工作小組組監(jiān)控：公司司根據(jù)工作需需要,成立了九個常常態(tài)工作小組組，工作小小組涉及及的成本本事項，，也要根根據(jù)公司司生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營計劃劃、成本本預(yù)算、、責任成成本指標標做實時時監(jiān)控。。部門自我我監(jiān)控工作小組組監(jiān)控財務(wù)成本本監(jiān)控ⅠⅡⅢ公司司明明確確了了成成本本管管控控監(jiān)監(jiān)控控實實施施從從三三個個層層面面入入手手六、、公公司司明明確確了了各各部部門門成成本本管管控控運運營營的的辦辦法法1）概概念念性性規(guī)規(guī)劃劃及及修修建建性性規(guī)規(guī)劃劃設(shè)設(shè)計計階階段段將估估算算成成本本控控制制在在項項目目市市場場及及產(chǎn)產(chǎn)品品定定位位的的范范圍圍內(nèi)內(nèi)；；加加強強豎豎向向設(shè)設(shè)計計，，減減少少土土石石方方開開挖挖量量，，控控制制好好景景觀觀成成本本。。2）方方案案設(shè)設(shè)計計階階段段根據(jù)據(jù)限限額額設(shè)設(shè)計計要要求求，，選選擇擇合合理理的的建建筑筑平平面面與與立立面面形形式式、、外外立立面面設(shè)設(shè)計計與與景景觀觀、、設(shè)設(shè)備備系系統(tǒng)統(tǒng)方方案案；；園園林林景景觀觀要要合合理理使使用用本本土土苗苗木木和和相相關(guān)關(guān)材材料料；；樣樣板板房房和和售售樓樓部部等等根根據(jù)據(jù)限限額額設(shè)設(shè)計計要要求求，，形形成成合合理理的的裝裝修修設(shè)設(shè)計計方方案案。。1.強化化設(shè)設(shè)計計階階段段的的成成本本管管控控A.工程程技技術(shù)術(shù)部部3）初初步步設(shè)設(shè)計計階階段段提出含含筋率率與混混凝土土等單單方面面積含含量限限值；；在保證證使用用功能能的前前提下下盡量量降低低成本本；結(jié)結(jié)合規(guī)規(guī)劃和和建筑筑方案案，進進行普普遍的的初步步勘探探工作作，根根據(jù)初初勘結(jié)結(jié)果選選擇合合適的的基礎(chǔ)礎(chǔ)方案案；根據(jù)初初步設(shè)設(shè)計結(jié)結(jié)果，，選擇擇典型型單體體和景景觀區(qū)區(qū)域等等進行行設(shè)計計概算算，在在不影影響規(guī)規(guī)劃和和建筑筑方案案相關(guān)關(guān)指標標的前前提下下，對對結(jié)構(gòu)構(gòu)方案案、外外立面面裝飾飾材料料、設(shè)設(shè)備系系統(tǒng)配配件、、園林林方案案等方方面進進行適適度調(diào)調(diào)整。。4）施工工圖設(shè)設(shè)計階階段根據(jù)初初步設(shè)設(shè)計及及設(shè)計計概算算，擬擬訂相相應(yīng)的的產(chǎn)品品設(shè)計計標準準。加強施施工圖圖的審審查工工作，，盡量量減少少施工工中設(shè)設(shè)計變變更和和工程程簽證證發(fā)生生的可可能。。加強強設(shè)計計交底底及圖圖紙會會審的的力度度，減減少施施工中中出現(xiàn)現(xiàn)不符符合設(shè)設(shè)計要要求的的情況況。持續(xù)加加強施施工圖圖設(shè)計計校對對，避避免設(shè)設(shè)計錯錯誤造造成工工期和和成本本損失失。1）根據(jù)據(jù)施工工圖預(yù)預(yù)算，，確定定材料料限額額用量量表，，材料料按限限額使使用；；合理理確定定材料料計劃劃，避避免材材料囤囤積；；按月月召開開材料料分析析會，，對集集團公公司集集采材材料、、甲供供材料料實施施動態(tài)態(tài)跟蹤蹤，對對超額額使用用材料料實行行責任任追究究制。。2）協(xié)調(diào)調(diào)好各各專業(yè)業(yè)公司司工種種及水水、電電、氣氣、閉閉路、、通訊訊、消消防等等壟斷斷行業(yè)業(yè)作業(yè)業(yè)時序序；堅堅持臨臨、正正結(jié)合合，堅堅持先先地下下、后后地上上，堅堅持管管網(wǎng)先先行，，堅持持主體體與環(huán)環(huán)境工工程同同步，，縮短短施工工作業(yè)業(yè)周期期，降降低開開發(fā)成成本。。3）強化化設(shè)計計變更更及現(xiàn)現(xiàn)場簽簽證管管理工工作，，工程程技術(shù)術(shù)部會會同預(yù)預(yù)算合合同部部、設(shè)設(shè)計單單位、、監(jiān)理理單位位密切切配合合，做做到先先估價價、后后報批批，先先審批批、后后施工工，相相互監(jiān)監(jiān)督，，交叉叉簽證證，量量價分分離，，一單單一算算，完完工確確認，，分析析匯總總，一一月一一清。。2.做好施施工管管理成成本管管控工工作4）重重視竣竣工決決算工工作，，對竣竣工決決算實實施公公司、、天豐豐、第第三方方交叉叉審核核制度度；制制定項項目建建設(shè)過過程中中的索索賠、、反索索賠預(yù)預(yù)案；；嚴格格控制制付款款審批批程序序，拉拉長付付款周周期。。5）對門門窗、、防水水、涂涂料、、保溫溫等涉涉及后后期維維保重重點、、業(yè)主主關(guān)注注點，，組織織設(shè)計計、施施工、、監(jiān)理理、專專業(yè)公公司制制定專專項施施工作作業(yè)指指導(dǎo)書書，確確保工工程質(zhì)質(zhì)量，，減少少后期期維護護成本本6）強化化現(xiàn)場場設(shè)計計優(yōu)化化工作作，及及時將將現(xiàn)場場情況況與設(shè)設(shè)計不不符的的情況況與設(shè)設(shè)計進進行溝溝通，，對土土石方方工程程及時時配合合設(shè)計計單位位，優(yōu)優(yōu)化豎豎向設(shè)設(shè)計，，減少少土石石方工工程量量。對對基礎(chǔ)礎(chǔ)工程程施工工做到到：一一孔一一溝通通，優(yōu)優(yōu)化基基礎(chǔ)設(shè)設(shè)計，，降低低基礎(chǔ)礎(chǔ)工程程造價價。7）建立立施工工方及及專業(yè)業(yè)公司司的工工程支支付臺臺帳，，嚴格格按合合同約約定的的工程程形象象進度度節(jié)點點撥付付工程程款，，杜絕絕工程程款超超付。。8）充分分挖掘掘資源源，利利用項項目地地理特特征，，就地地取材材，進進行砂砂石料料及擋擋墻材材料加加工，，引進進專業(yè)業(yè)公司司，建建立混混凝土土集中中攪拌拌站，，節(jié)約約成本本。9）自持持必備備的經(jīng)經(jīng)國家家質(zhì)檢檢部門門驗收收合格格的計計量工工具，，對基基礎(chǔ)隱隱蔽工工程、、土石石方工工程及及現(xiàn)場場到貨貨鋼材材、砂砂石料料等材材料進進行現(xiàn)現(xiàn)場計計量確確認。。10）創(chuàng)新新地勘勘單位位、監(jiān)監(jiān)理單單位承承發(fā)包包模式式，減減少不不必要要的現(xiàn)現(xiàn)場計計量簽簽證，，提前前鎖定定成本本。1.強化材材料詢詢價工工作B.合同預(yù)預(yù)算部部1）根據(jù)據(jù)工程程部門門提供供的材材料清清單，，廣泛泛收集集材料料價格格信息息，建建立合合格供供應(yīng)商商目錄錄，做做好材材料價價格動動態(tài)數(shù)數(shù)據(jù)庫庫，實實時掌掌握符符合質(zhì)質(zhì)量、、性能能要求求的材材料價價格情情況，，為材材料比比選、、采購購提供供基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù)支持持。提提前制制訂材材料計計劃，，確保保充裕裕的詢詢價時時間和和材料料生產(chǎn)產(chǎn)供應(yīng)應(yīng)時間間2）與工工程技技術(shù)部部、設(shè)設(shè)計單單位共共同對對可替替代材材料之之間進進行充充分、、完全全的經(jīng)經(jīng)濟對對比分分析，，在滿滿足質(zhì)質(zhì)量要要求的的前提提下，，選擇擇價廉廉材料料。3）材料詢價須須兩人以上共共同進行，堅堅持貨比三家家原則，按照照設(shè)計要求標標準發(fā)布采購購信息，及時時提交材料詢詢價報告。4）依靠集團公公司物資公司司的資源優(yōu)勢勢，集中采購購大宗物資，，降低材料采采購價格。5）嚴格按照定定額用量，提提出單位工程程材料限額用用量，對施工工單位的物資資材料用量，，按月核定用用量，施工單單位材料超用用自負。6）配合工程技技術(shù)部做好材材料樣品的封封樣和材料規(guī)規(guī)格、質(zhì)量檢檢查工作，對對不符合要求求的材料，及及時采取退貨貨、索賠措施施。1）組織合同評評審,避免合同風險險造成損失。。按季度對合合同執(zhí)行情況況進行檢查，，對合同履行行情況和實際際工作量完成成情況進行判判斷，防止合合同執(zhí)行出現(xiàn)現(xiàn)偏差，建立立合同執(zhí)行質(zhì)質(zhì)詢制度。2）建立合同管管理目錄，完完善合同管理理目錄內(nèi)容，，以利于合同同主要條款檢檢索和瀏覽。。對法律文書書的送達，采采取公證送達達，提高法律律文書的證據(jù)據(jù)力。3）對施工單位位報送的驗工工計價表，到到現(xiàn)場與工程程部、監(jiān)理進進行交叉復(fù)核核，及時對分分部、分項工工程及設(shè)計變變更進行現(xiàn)場場復(fù)核簽認。。并根據(jù)不同同的施工工藝藝要求，確定定多種計價標標準。2.做好合同管理理和驗工計價價工作財務(wù)部成本管管控運營辦法法：做好資金計劃劃編制，合理理預(yù)計資金需需求，提高資資金使用效率率。積極開展展融資工作，，多渠道融入入資金，利用用施工總承包包單位平臺實實施流動資金金貸款，合理理確定資金結(jié)結(jié)構(gòu)，降低資資金綜合成本本。充分利用用土地合同條條款，根據(jù)開開發(fā)計劃，確確定合理交地地時間節(jié)點并并支付土地款款，減少土地地款資金占用用費和土地使使用稅繳納。。研究并合理理利用地方政政府政策，用用足地方政府府扶持政策；；設(shè)置適當?shù)牡暮怂隳Ｊ剑?，合理利用稅稅法?guī)定。強強化法規(guī)、稅稅法研究，為為開發(fā)的每一一個環(huán)節(jié)、承承發(fā)包模式提提供相關(guān)建議議，合理、合合法承擔稅金金。利用股東東層面利潤分分配的形式解解決不能在稅稅前扣除的資資金成本。按季度召開財財務(wù)運行分析析會，研究財財務(wù)工作節(jié)點點，控制財務(wù)務(wù)風險。C.財務(wù)部D.綜合管理部綜合部成本管管控運營辦法法：強化人力資源源管理，按需需定崗，按崗崗定人，依法法用人，建立立富余激勵機機制的薪酬體體系。嚴格按預(yù)算控控制辦公、接接待費用，兼兼顧實用、效效率、公司形形象等做好各各項工作，各各項開支按程程序，講規(guī)矩矩，鼓勵員工工自行購車，，減少固定資資產(chǎn)投入。加加強與政府部部門的溝通對對接，爭取優(yōu)優(yōu)惠政策，減減少規(guī)費的繳繳納。營銷策劃部成成本管控運營營辦法1、編制《項目年度營銷銷計劃總綱》，實施“節(jié)點計劃管理理”模式，針針對項目營銷銷節(jié)點進行事事前策劃和過過程控制。并并結(jié)合計劃總總綱進行月度度計劃分解，，建立考核機機制。2、做好營銷費費用管理：在在費用支付上上，采用“按按階段支付、、跨年度結(jié)算算”的方式執(zhí)執(zhí)行，合理控控制及延長費費用的支付周周期。包括廣廣告投放、物物料制作、廣廣告設(shè)計、營營銷代理等費費用。E.營銷策劃部3、做好媒體資資源管理：建建立日?！睹襟w信息資源源庫》，隨時更新和和掌握媒體價價格和資源動動向。在媒體體廣告合作模模式上，避免免與代理公司司合作，盡量量選擇與媒體體機構(gòu)的直接接合作，強化化媒體關(guān)系，，以獲取媒體體在新聞報道道、公關(guān)支持持等方面的附附加服務(wù)。4、控制銷售售代理成本本：創(chuàng)新項項目銷售模模式，突破破單一傳統(tǒng)統(tǒng)的坐場銷銷售模式。。積極整合合各界資源源，實施跨跨界營銷。。通過企事事業(yè)的團購購?fù)卣?、地地州行銷、、公司全員員營銷、圈圈層營銷、、會議營銷銷等多種銷銷售手段,有效減低推推廣費用。。5、做好廣告告信息發(fā)布布管理：對對項目媒體體廣告投放放，須進行行及時的收收集；對項項目廣告發(fā)發(fā)布時間、、內(nèi)容、規(guī)規(guī)格、價格格進行收錄錄整理。并并建立事后后的評估體體系，雙月月形成《廣告投放效效果評價報報告》。6、做好項目目市場推廣廣工作：改改變傳統(tǒng)單單一的硬廣廣投放，利利用公司的的政府關(guān)系系及媒體資資源，進行行一系列的的公關(guān)事件件運作和新新聞軟文炒炒作，提升升項目的影影響力。在在貴陽本土土強化成員員企業(yè)間整整合、聯(lián)動動、實施媒媒體集中采采購、廣告告聯(lián)合投放放等形式，，降底宣傳傳費用，形形成規(guī)模效效應(yīng)。7、嚴控價格格優(yōu)惠管理理：項目價價格策略、、上市策略略、銷售定定價、價格格優(yōu)惠折扣扣方案需經(jīng)經(jīng)集團公司司、公司董董事會審批批。公司任任何部門及及個人無權(quán)權(quán)更改，代代理公司、、營銷策劃劃部及其他他部門不具具備優(yōu)惠折折扣的審批批權(quán)。8、強化營銷銷物料控制制運營管理理：嚴格控控制現(xiàn)場銷銷售物料的的種類及成成本，創(chuàng)新新營銷物料料，通過與與專業(yè)媒體體的合作，，將傳統(tǒng)的的銷售樓書書演變?yōu)轫楉椖康淖杂杏忻襟w雜志志；并借助助專業(yè)媒體體的發(fā)行渠渠道，對目目標客戶群群體及社會會公眾進行行精確發(fā)行行；達到即即節(jié)省樓書書的制作成成本，又最最大化的實實現(xiàn)項目推推廣價值。。Part.2貴陽公司物物資采購定定詢價辦法法匯報為加強公司司對物資定定詢價工作作統(tǒng)籌管理理，明晰公公司物資詢詢價、定價價等工作程程序，提高高成本管控控的有效性性，實現(xiàn)公公司在建設(shè)設(shè)過程中動動態(tài)的物資資成本控制制，按照集集團公司物物資工作相相關(guān)文件，，公司制定定了《物資采購定定詢價辦法法》，主要內(nèi)容容如下：一是明確了公司司定詢價工工作的指導(dǎo)導(dǎo)原則：“技術(shù)先進進、性能優(yōu)優(yōu)良、新穎穎實用、性性價合理””；工作原則：：“詢價公開開、報價透透明、比價價公正、定定價合理””；采購合同同簽訂原則則：“以市場規(guī)規(guī)律和現(xiàn)行行法律為規(guī)規(guī)則，堅持持公平公正正、協(xié)商自自愿、細致致維權(quán)、力力爭多贏的的原則，重重點材料上上著重培養(yǎng)養(yǎng)戰(zhàn)略合作作伙伴，盡盡快形成配配套資源系系統(tǒng)化，在在追求性價價比最合理理原則下保保證材料供供應(yīng)的相對對穩(wěn)定性””。二是明確了物資資定詢價工工作的分工工范疇和程程序。合同同預(yù)算部負負責市場調(diào)調(diào)查和詢價價，并組織織相關(guān)專業(yè)業(yè)工程師一一并參加，，原則上至至少貨比三三家，各方方所得詢價價信息匯總總形成報告告后報定價價小組簽認認批準。對對于特殊物物資的詢價價如不能貨貨比三家的的，合同預(yù)預(yù)算部應(yīng)以以專題報告告說明情況況并報定價價小組簽認認批準。公司物物資定定價小小組對對公司司的物物資定定價負負責，，公司司物資資的定定價必必須經(jīng)經(jīng)定價價小組組簽認認。詢詢價小小組人人員與與定價價小組組人員員分開開。合同預(yù)預(yù)算部部根據(jù)據(jù)公司司定價價小組組批復(fù)復(fù)意見見草擬擬采購購合同同，并并送公公司合合同評評審組組評審審?fù)ㄟ^過后，，由總總經(jīng)理理簽發(fā)發(fā)。附：《物資詢詢價、、定價價程序序》流程圖圖附：《物資采采購申申請表表》Part.3貴陽公公司合合同執(zhí)執(zhí)行管管理辦辦法為進一一步規(guī)規(guī)范公公司的的合同同執(zhí)行行及管管理行行為，，提高高合同同管理理水平平，建建立和和完善善以事事前防防范為為主、、事中中控制制和事事后補補救為為輔的的經(jīng)營營風險險保障障體系系，避避免經(jīng)經(jīng)營風風險，，維護護公司司的合合法權(quán)權(quán)益，，根據(jù)據(jù)集團團公司司的相相關(guān)規(guī)規(guī)定，，公司司制定定合同同執(zhí)行行管理理相關(guān)關(guān)辦法法，保保障成成本管管控有有效實實施，，主要要內(nèi)容容如下下：一、公司成成立合合同評評審小小組，負責責對公公司重重大合合同進進行評評審。。合同評評審成員根根據(jù)合合同經(jīng)經(jīng)辦人人員提提供的的資料料和從從其他他渠道道了解解的相相關(guān)資資料等等做出出綜合合考慮慮，選選擇對對公司司最為為有利利的合合同相相對人人及合合作方方式。。評審審?fù)ㄟ^過原則則上以以過半半數(shù)表表決同同意，，但對對于對對合同同項目目（標標的））的必必要性性或可可行性性必須須達到到五分分之四四以上上表決決同意意才能能表示示合同同評審審小組組通過過評審審。二、建建立合合同交交底和和信息息歸集集制度度，合同執(zhí)執(zhí)行部部門及及責任任人員員在合合同簽簽訂3個工作作日內(nèi)內(nèi)進行行合同同交底底,形成書面的的《合同交底紀紀要》。（附件3）,合同執(zhí)行部部門于每月月2號前填寫上上月《合同履行信信息表》（附件2），報合同同預(yù)算部備備案；合同同執(zhí)行部門門收到合同同當事人發(fā)發(fā)來的函件件應(yīng)在5日內(nèi)將原件件移交合同同預(yù)算部歸歸檔，有關(guān)關(guān)合同履行行的對外發(fā)發(fā)文由合同同預(yù)算部按按發(fā)文流程程辦理并歸歸檔。在每每項合同執(zhí)執(zhí)行完畢或或結(jié)算前，，對合同執(zhí)執(zhí)行情況進進行評估及及總結(jié)，并并根據(jù)評估估報告及總總結(jié)對合同同價款進行行結(jié)算并撰撰寫專題分分析報告，，無合同履履行情況評評估報告則則不能結(jié)算算和付款。。三、建立合合同管理目目錄，對合合同運行進進行全程動動態(tài)跟蹤管管理。合同同預(yù)算部每每月5號前起草完完成月度合合同運行報報告，對上上月合同履履行情況進進行分析總總結(jié)，對當當月合同履履行事項予予以提示，，月度合同同運行報告告在公司交交班會上進進行通報。。同時,每季度召開開一次公司司合同運行行分析會，，監(jiān)督檢查查合同管理制度度的制定與落落實情況,合同基礎(chǔ)資料料的保管和合合同管理檔案案的建立情況況。四、建立合同同執(zhí)行督察制制，合同預(yù)算算部于合同約約定履行事項項節(jié)點時間當當日向合同執(zhí)執(zhí)行部門確認認合同履行狀狀況，對合同同義務(wù)人不履履行合同義務(wù)務(wù)、履行合同同義務(wù)不符合合約定，合同同預(yù)算部應(yīng)于于次日向合同同執(zhí)行部門和和合同義務(wù)人人發(fā)質(zhì)詢函（（附件4），并根據(jù)違違約情形采取取相應(yīng)的法律律措施。Part.4貴陽公司成本本管控辦法的的應(yīng)用為強化責任成成本管控,公司以項目啟動區(qū)區(qū)為責任成本本編制對象，，以啟動區(qū)開開發(fā)用地在6月份前全部拿拿到、并在7月份辦結(jié)土地地使用證為節(jié)節(jié)點編制責任任成本,作為部門及責責任對應(yīng)人的的責任成本考考核指標。具具體做法如下下:1.確定項目啟動動區(qū)責任成本本的基本指標標占地面積192829㎡，其中：建筑筑占地面積56506㎡㎡，道路及景觀觀占地面積136323㎡；總建筑面積積319041㎡；可售面積334815.56㎡，其中：花園園洋房139929.72㎡、高層109542.09㎡、銷售展示中中心4012.82㎡、商業(yè)2704.44㎡、幼兒園2238.46㎡，花園洋房及及商業(yè)地下室室26388.03㎡，車庫40000㎡㎡（不含人防10000㎡㎡）。2.確定責任成本本的編制分攤攤辦法①土地費用按按“期”占用用土地歸集費費用，按可售售產(chǎn)品實際占占用面積分攤攤土地成本，，商業(yè)和幼兒兒園合并分攤攤土地費用后后，再按二者者的建筑面積積分攤各自的的土地成本。。②前期工程費、、基礎(chǔ)設(shè)施費費、開發(fā)間接接費、銷售費費用按“期””歸集，按可可售面積分攤攤。③開發(fā)利息，，歸集：土地地實際占用資資金1.5年、開發(fā)成本本占用資金按按開發(fā)成本的的按二分之一一計算，建設(shè)設(shè)期1年，利率6.48%歸集開發(fā)利息息；分攤：按按土地費、前前期工程費、、建安工程費費占用資金的的比例分攤。。④建安工程費費，公共部分分按可售面積積分攤，直接接部分直接計計入可售產(chǎn)品品的建安成本本。⑤開發(fā)利息，，按土地1.5年實際占用資資金、開發(fā)成成本1年陸續(xù)投入按按二分之一計計算占用資金金，利率6.48%歸集開發(fā)利息息，按土地費費、前期工程程費、建安工工程費占用資資金的比例分分攤.3.確定目標銷售售利潤率依據(jù)當前市場場情況和集團團公司要求,確定目標銷售利潤潤率為15%作為測算值。。4.確定目標銷售售價格辦法目標銷售價格格的測算只考考慮銷售花園園洋房和高層層的盈利，按按指標值考慮慮2%的面積損失計計算；銷售展展示中心、商商業(yè)、幼兒園園、地下室、、停車場暫不不考慮盈利，，銷售展示中中心、商業(yè)、、幼兒園按建建造成本計算算其列存貨價價值;地下室、車庫庫按建安成本本計存貨價值值;銷售展示中心心2618.31萬元、商業(yè)1077.23萬元、幼兒園園936.16萬元、地下室室3958.20萬元、車庫6000萬元，合計14589.91萬元.5．明確要實現(xiàn)現(xiàn)的目標成果果在15%的銷售凈利率率下，如果要要預(yù)計實現(xiàn)凈凈利潤14130.87萬元元(只考考慮慮銷銷售售花花園園洋洋房房和和高高層層)，花花園園洋洋房房的的目目標標銷銷售售價價格格必必須須達達到到4443元/㎡㎡，高高層層的的目目標標銷銷售售價價格格必必須須達達到到3100元/㎡㎡；盈盈虧虧平平衡衡點點的的銷銷售售價價格格是是：：花花園園洋洋房房3245元/㎡㎡、高高層層2439元/㎡㎡。5.確定定目目標標銷銷售售價價格格辦辦法法目標標銷銷售售價價格格的的測測算算只只考考慮慮銷銷售售花花園園洋洋房房和和高高層層的的盈盈利利，，按按指指標標值值考考慮慮2%的面面積積損損失失計計算算；；銷銷售售展展示示中中心心、、商商業(yè)業(yè)、、幼幼兒兒園園、、地地下下室室、、停停車車場場暫暫不不考考慮慮盈盈利利，，銷銷售售展展示示中中心心、、商商業(yè)業(yè)、、幼幼兒兒園園按按建建造造成成本本計計算算其其列列存存貨貨價價值值;地下下室室、、車車庫庫按按建建安安成成本本計計存存貨貨價價值值;銷售售展展示示中中心心2618.31萬元元、、商商業(yè)業(yè)1077.23萬元元、、幼幼兒兒園園936.16萬元元、、地地下下室室3958.20萬元元、、車車庫庫6000萬元元，，合合計計14589.91萬元元.6．明明確確要要實實現(xiàn)現(xiàn)的的目目標標成成果果在15%的銷銷售售凈凈利利率率下下，，如如果果要要預(yù)預(yù)計計實實現(xiàn)現(xiàn)凈凈利利潤潤14130.87萬元元(只考考慮慮銷銷售售花花園園洋洋房房和和高高層層)，花花園園洋洋房房的的目目標標銷銷售售價價格格必必須須達達到到4443元/㎡㎡，高高層層的的目目標標銷銷售售價價格格必必須須達達到到3100元/㎡㎡；盈盈虧虧平平衡衡點點的的銷銷售售價價格格是是：：花花園園洋洋房房3245元/㎡㎡、高高層層2439元/㎡㎡。7.對車車位位及及地地下下室室收收入入作作預(yù)預(yù)判判每個個車車位位按按35㎡㎡計算算，，建建安安成成本本是是35*1560=54600元,保本本銷銷售售價價=54600/(1-5.65%)=57869.63元;地下下室室每每平平米米的的建建安安成成本本1500元,每平平米米的的保保本本銷銷售售價價格格是是1500/(1-5.65%)=1589.83元.8.對啟啟動動區(qū)區(qū)投投資資回回收收作作假假定定分分析析假定定只只考考慮慮銷銷售售花花園園洋洋房房和和高高層層，，地地下下室室附附屬屬于于花花園園洋洋房房的的面面積積是是25756.56平米米，，隨隨花花園園洋洋房房同同步步銷銷售售收收回回投投資資25756.56*1500=3863.48萬元元，，待待售售資資產(chǎn)產(chǎn)價價值值=14589.91-3863.48=10726.43萬元元，，即即高高層層和和花花園園洋洋房房按按期期銷銷售售完完后后，，一一期期全全部部投投資資收收回回，，盈盈余余3404.44萬元元（（凈凈利利潤潤14130.87-待售售資資產(chǎn)產(chǎn)價價值值10726.43萬元元）），，并并沉沉淀淀了了銷銷售售展展示示中中心心4012.82㎡㎡、商商業(yè)業(yè)2704.44㎡、幼兒園2238.46㎡，商業(yè)地下室室631.47㎡，車庫40000㎡㎡（不含人防10000㎡㎡），賬面價值值10726.43萬元。9．制定目標實實現(xiàn)責任成本本管理控制措措施擬定責任成本本指標，總經(jīng)經(jīng)理與各責任任人簽定《09年業(yè)績目標考考核責任書》，確定業(yè)績目目標與個人收收入掛鉤；在在環(huán)節(jié)、過程程中成立各工工作組實施控控制與管理職職能，以保證證業(yè)績目標的的實現(xiàn)。附：責任成本分解解表10、制定了目標標責任書及各各部門負責人人的目標考核核責任1)目標責任書2)各部門負責人人的目標考核核責任①、副總經(jīng)理劉劉喆寧09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任②、副總經(jīng)理陳陳雪勇09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任③、工程技術(shù)部總總工程師王王勇09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任④、工程技術(shù)部部部長何何佰勝09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任⑤、合同預(yù)算部部部長曾曾銘09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任⑥、財務(wù)部部長王王成成平09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任⑦、營銷策劃部部部長劉劉力09年業(yè)績目標考考核責任書的的具體目標責責任Part.5貴陽公司成本本管控相關(guān)流流程為使成本管控控各工作可控控，公司制定定了相關(guān)工作作流程：成本管控成本本①自采物物資支付流程程圖②集采物物資與物資分分公司結(jié)算流流程圖③招標管管理流程圖④工程進進度付款審批批流程圖⑤結(jié)算付付款審批流程程圖⑥廣告公公司選擇流程程圖⑦銷售物物料印刷制作作單位選擇流流程圖⑧廣告發(fā)發(fā)布審批流程程圖⑨營銷費費用結(jié)算審批批流程圖⑩重要信信息、新聞發(fā)發(fā)布流程圖Part.6成本管控實施施效果及存在在不足一個時期以來來，在公司各各業(yè)務(wù)部門的的努力下，貴貴陽項目的成成本管理控制制取得了一定定的成效，提提升了公司管管理工作的集集約化水平。。主要體現(xiàn)在在以下十個方方面：一是通過多輪的豎豎向設(shè)計方案案優(yōu)化，在滿滿足相關(guān)規(guī)范范和交通組織織要求的前提提下，盡量依依山就勢進行行豎向規(guī)劃，，合理進行地地下室布置，，有效減少了了土石方開挖挖量和擋土墻墻工程量。二是通過對地下室室層高的合理理確定、對配配套公建面積積指標的控制制和對面積核核算的控制，，避免了容積積率損失；同同時通過灰空空間和架空層層的挖掘，有有效提高了開開發(fā)效益。A實施效果三是對景觀方案進進行了多輪論論證，從宏觀觀方案到細節(jié)節(jié)控制都強調(diào)調(diào)了成本控制制的概念，在在保證視覺沖沖擊力的前提提下盡量減少少了水景及昂昂貴苗木的使使用，對鋪地地材料和擋墻墻材料盡量采采用場內(nèi)開采采石材等替代代材料四是對建筑裝飾材材料進行了廣廣泛的考察，，在滿足整體體效果的前提提下盡量采用用低成本材料料進行替代。。如以鐵路防防腐枕木替代代景觀防腐木木，一期節(jié)約約防腐木費用用約150萬（防腐木市市價6