淺析《企業(yè)的合約性質(zhì)》

張五常的《企業(yè)的合約性質(zhì)》是對(duì)科斯理論的繼承與發(fā)展。作者根據(jù)自己的關(guān)于件工合約的發(fā)現(xiàn)來解釋科斯的觀點(diǎn)，提出了企業(yè)是不同于普通產(chǎn)品市場(chǎng)所提供的合約安排下組織活動(dòng)的一種方式。他認(rèn)為件工合約是把企業(yè)理解為組織的方便之門，因?yàn)橛?jì)件付酬正好處于市場(chǎng)和科斯所謂的企業(yè)安排之間。但是，作者認(rèn)為科斯的關(guān)于“企業(yè)”代替“市場(chǎng)”的觀點(diǎn)并非完全正確，更確切地說，是一種合約代替了另一種合約，就是用企業(yè)的運(yùn)用管理協(xié)調(diào)機(jī)制的要素使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合約（當(dāng)然，合約中的要素使用權(quán)沒有得到明顯界定）代替了市場(chǎng)的運(yùn)用價(jià)格協(xié)調(diào)機(jī)制的產(chǎn)品所有權(quán)交易合約。一．企業(yè)同市場(chǎng)一樣都是一種合約形式科斯的核心論點(diǎn)是制度運(yùn)作的成本（交易成本）差異導(dǎo)致企業(yè)取代市場(chǎng)。然而，科斯對(duì)于企業(yè)是什么沒有給出明確定義，產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)也沒有明確區(qū)分。科斯強(qiáng)調(diào)交易成本是決定企業(yè)存在最重要的因素。而張五常贊成這一觀點(diǎn)，只要能辨別交易的類型和變化程度。學(xué)者們也提出了其他因素來解釋企業(yè)出現(xiàn)的理由，其中包括分工、風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)活動(dòng)的協(xié)調(diào)等?？扑闺m考慮了這些因素，但都被他給否定了，為此我們可以思索是否可以用合約來解釋這一些相關(guān)因素呢？首先，交易成本其實(shí)質(zhì)就是合約成本。交易涉及一系列交易規(guī)則與安排，而這都需要簽訂合約來進(jìn)行處理。因此無論什么形式的交易都是一種交易雙方就某一合約安排達(dá)成協(xié)議的表現(xiàn)形式。而在合約安排過程中產(chǎn)生的成本，即合約成本是科斯所定義的交易成本最終體現(xiàn)。其次，強(qiáng)調(diào)交易成本并沒有否定分工，分工也是一種合約安排。在現(xiàn)實(shí)生活中，分工可以分為社會(huì)分工和組織內(nèi)部分工。社會(huì)分工由于生產(chǎn)資料的分散，為了使資源得到更有效利用，運(yùn)用各個(gè)組織的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，從而以合約形式分配安排各參與方的義務(wù)與責(zé)任，滿足各參與方的需要，達(dá)到整個(gè)社會(huì)效益最大化的目的。組織內(nèi)部分工由于生產(chǎn)資料的集中，為了提高企業(yè)生產(chǎn)效率，也需要依靠通過簽訂勞動(dòng)合同的方式，進(jìn)行人力資源有效配置，達(dá)到提高企業(yè)勞動(dòng)效率的目的。再次，企業(yè)的存在是由于“不確定性”，而企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的降低也需要通過簽訂合約。風(fēng)險(xiǎn)是由于信息不對(duì)稱行引起的，在企業(yè)內(nèi)部，企業(yè)為了挑選適合自身發(fā)展的人才，避免引進(jìn)人才帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要與其招聘的員工簽訂合約。企業(yè)對(duì)外也是以合約形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)。最后，生產(chǎn)活動(dòng)的協(xié)調(diào)不一定需要形成企業(yè)才能進(jìn)行，它可以通過不同的合約安排實(shí)現(xiàn)；但是企業(yè)在生產(chǎn)活動(dòng)中進(jìn)行協(xié)調(diào)是通過合約方式進(jìn)行。企業(yè)合約安排就是投入所有者將其要素權(quán)委托給代理人，而企業(yè)家或代理人根據(jù)合約獲得一組生產(chǎn)要素有限使用權(quán)，他們指揮生產(chǎn)活動(dòng)而不直接涉及每種活動(dòng)的價(jià)格，并把生產(chǎn)出的產(chǎn)品銷售給消費(fèi)者。發(fā)現(xiàn)相對(duì)價(jià)格的成本還應(yīng)該包括信息成本、度量成本、談判成本。信息成本是指消費(fèi)者了解所購買的商品的每一個(gè)零部件的信息的成本。度量成本是指直接度量商品中投入所有者的交易活動(dòng)的成本。談判成本是指在達(dá)成價(jià)格協(xié)議時(shí)，區(qū)分各種投入所有者的貢獻(xiàn)的成本。根據(jù)科斯的理論推理，張五常結(jié)合自己的新認(rèn)識(shí)，提出了四種市場(chǎng)交易費(fèi)用以及企業(yè)替代市場(chǎng)的原因：第一，在沒有企業(yè)的情況下，發(fā)現(xiàn)價(jià)格的成本之所以較高，最明顯的原因或許是，同企業(yè)相比，需要進(jìn)行多得多的交易，每一次交易都需要有不同的價(jià)格。如果消費(fèi)者要為每一份貢獻(xiàn)或商品的每一組成部分付款，而不是為單一的成品付款，那么成本就常常高得嚇人。在企業(yè)，只需一個(gè)“中心代理人”與每一個(gè)投入所有者簽約，而無需投入所有者之間兩兩簽約，從而減少交易次數(shù)。第二，了解產(chǎn)品的信息成本。當(dāng)分開來考慮一種產(chǎn)品的各個(gè)零件而不易識(shí)別其用途時(shí)，生產(chǎn)者與消費(fèi)者之間為產(chǎn)品的每一零件協(xié)商價(jià)格，就要比整個(gè)產(chǎn)品協(xié)商價(jià)格付出更高的成本。對(duì)于價(jià)值不易識(shí)別的零件來說，在專業(yè)代理人和投入所有者之間達(dá)成價(jià)格協(xié)議所花費(fèi)的成本，要少于在投入所有者和消費(fèi)者之間或在專業(yè)代理人和消費(fèi)者之間達(dá)成價(jià)格協(xié)議所花費(fèi)的成本。因?yàn)?，生產(chǎn)零件的生產(chǎn)者，通常比消費(fèi)零件的人更了解零件。第三，度量成本。在每一筆交易中，都必須對(duì)商品的特征或特性進(jìn)行度量。不管這種交易是在代理人與消費(fèi)者之間、代理人與投入所有者之間，還是投入所有者與消費(fèi)者之間進(jìn)行都是如此。如果投入所有者進(jìn)行的交易活動(dòng)經(jīng)常變化，如果這些活動(dòng)不相同，或如果不能方便地事先規(guī)定所要進(jìn)行的交易活動(dòng)，那么，放棄對(duì)這些活動(dòng)進(jìn)行直接的度量，而代之以另一種代理人服務(wù)的度量方法，就往往要更為經(jīng)濟(jì)。譬如辦公室的工作人員，其工作內(nèi)容往往雜而廣，如果對(duì)每項(xiàng)工作一一定價(jià)往往成本很高，而采用企業(yè)定價(jià)的方式則較為節(jié)約。第四，在達(dá)成價(jià)格協(xié)議時(shí)，把各種貢獻(xiàn)區(qū)分開也是要花成本的，而采用企業(yè)合約則要經(jīng)濟(jì)得多?？傊?，從原則上說，通過度量產(chǎn)品生產(chǎn)過程中投入所有者的每一份貢獻(xiàn)，能確定商品價(jià)格從而出售給消費(fèi)者，而投入所有者也因?yàn)槿控暙I(xiàn)的度量而獲得相應(yīng)的報(bào)酬，但是這個(gè)在實(shí)踐過程中是需要耗費(fèi)大量成本的。因而，可通過一種有效的代替機(jī)制——私人投入所有者通過簽訂合約將要素使用權(quán)授予給代理人，再將生產(chǎn)的產(chǎn)品出售給消費(fèi)者，通過度量代理人代替度量投入所有者的全部貢獻(xiàn)從而降低發(fā)現(xiàn)價(jià)格成本。專業(yè)化和協(xié)調(diào)也是支持這種代替機(jī)制的，因?yàn)樗鼈兺ǔＩ婕霸S多投入所有者，并把發(fā)現(xiàn)價(jià)格整合在一起。當(dāng)要素市場(chǎng)代替產(chǎn)品市場(chǎng)時(shí)，監(jiān)督者、指揮者或經(jīng)濟(jì)的代理成本會(huì)隨著發(fā)現(xiàn)價(jià)格的交易成本下降而上升。當(dāng)一種成本的節(jié)約與另一種成本的上升在邊際上相等時(shí)，這種代替就將停止。二．件工合約的有效性企業(yè)的出現(xiàn)并不是非市場(chǎng)方式取代市場(chǎng)方式，企業(yè)本質(zhì)上實(shí)際是用要素交易合約代替產(chǎn)品交易合約。張五常以件工合約形式為例，說明了企業(yè)是什么或不是什么并不重要：重要的是在不同的交易費(fèi)用下組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各種不同式。經(jīng)濟(jì)學(xué)家應(yīng)當(dāng)放棄企業(yè)作為他們的分析工具，而把注意力放在合同上。件工合約安排就是按照勞動(dòng)者的生產(chǎn)商品件數(shù)來支付報(bào)酬的，這種合約形式通常能明確區(qū)分工人生產(chǎn)效率的差異，從而能度量和定價(jià)工人的勞動(dòng)對(duì)最終商品的貢獻(xiàn)。張五常首先舉了香港的一個(gè)中間商以計(jì)件的方式從制造商那里購買襯衫，然后賣給美國的進(jìn)口商的例子。在這個(gè)例子中，中間商靠專業(yè)知識(shí)謀生：簽訂合約、了解特定市場(chǎng)的偏好和熟知市場(chǎng)的行情。他并不指導(dǎo)資源運(yùn)作，只是傳遞價(jià)格信號(hào)。所以很少有人將這種運(yùn)作方式看做件工合約。而香港的地板承包商由于價(jià)格是根據(jù)他鋪設(shè)每平方米地板勞務(wù)而支付的，人們則認(rèn)可是一種件工合約安排。其實(shí)，在本質(zhì)上兩種交易是很難區(qū)別的，它們只不過是不同的合約安排。鋪設(shè)硬木地板的例子清楚地說明了件工合約的優(yōu)點(diǎn)：以每平方英尺地板為度量單位，度量方式簡單，有效減少度量成本。而對(duì)于某些行業(yè)，實(shí)行計(jì)時(shí)工資（工資合約）是行不通的。因?yàn)槊總€(gè)人的工作效率不一樣，統(tǒng)一工資只會(huì)增加工人的不公平性。此外，如果要衡量工人的工作能力，必須消耗大量的調(diào)查信息來加以分析。生產(chǎn)者機(jī)會(huì)主義行為存在必然會(huì)增加監(jiān)督成本。而件工合約安排則減少了這些信息成本與監(jiān)督成本。在這個(gè)層面我們可也很容易的看出件工合約的有效性，它需要比工資合約較少的指引，它的貢獻(xiàn)度量較工資合約也更為直接。但是檢驗(yàn)產(chǎn)品質(zhì)量的成本增加了。因?yàn)?，件工合約安排是以生產(chǎn)者生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量來計(jì)量報(bào)酬的，具有機(jī)會(huì)主義行為的生產(chǎn)者為了實(shí)現(xiàn)自己的效用最大化，肯定會(huì)降低產(chǎn)品的質(zhì)量。為了保證產(chǎn)品的質(zhì)量就必須增加檢驗(yàn)產(chǎn)品質(zhì)量的成本。件工制的工人可以在工廠工作，也可以在家里使用自己的設(shè)備工作。工廠中的件工制工人通常被指派使用專門機(jī)器，以降低機(jī)器被損壞的可能性。熟練的操作一般使用性能較好、租金較高的設(shè)備，并能獲得標(biāo)準(zhǔn)計(jì)件工資外的獎(jiǎng)金。然而，用測(cè)試產(chǎn)量來決定計(jì)件工資也是不合適的，因?yàn)楣と说膭趧?dòng)效率會(huì)隨動(dòng)作變化的強(qiáng)度和時(shí)間長度而變化。因此，對(duì)工作的質(zhì)量難以度量，產(chǎn)品的部件或貢獻(xiàn)經(jīng)常變化，產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格難以確定，產(chǎn)品的要素所作貢獻(xiàn)難以劃分的工作一般不采用件工合約。此時(shí)人們就會(huì)選擇不同合約安排（如工資合約）代替件工合約安排。三．企業(yè)規(guī)模的確定具有模糊性張五常以蘋果園種植主與養(yǎng)蜂人之間的合約安排為例，提出企業(yè)的規(guī)模是不確定的，企業(yè)的規(guī)模取決于所選擇的合約形式。硬質(zhì)地板例子中建筑承包商和工人之間有三個(gè)層次的承包活動(dòng)，由于他們通過合約縱向結(jié)合在一起，因而在轉(zhuǎn)移定價(jià)條件下是一個(gè)企業(yè)。而一家大百貨商場(chǎng)雖由許多獨(dú)立的銷售商所組成，并向一個(gè)中心代理人交納租金，但他們并沒有共同經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，沒有合約約束。因此，說企業(yè)的規(guī)模是沒有意義的?？扑顾f的企業(yè)規(guī)模的決定條件實(shí)際上決定的并不是企業(yè)的規(guī)模，而是決定合約替代的程度。按照科斯關(guān)于企業(yè)規(guī)模決定的看法，還必須在滿足以下幾個(gè)條件的前提下才能界定企業(yè)的規(guī)模：一是企業(yè)家直接向消費(fèi)者出售產(chǎn)品，二是企業(yè)家只與投入所有者簽訂工資或租借合約，三是企業(yè)家之間不存在任何合約關(guān)系。假設(shè)滿足以上條件，則企業(yè)就可以識(shí)別了，企業(yè)的規(guī)模也就確定了。但現(xiàn)實(shí)世界遠(yuǎn)遠(yuǎn)比這復(fù)雜，由于想要節(jié)約交易費(fèi)用，企業(yè)家之間是有合約關(guān)系的。因此，企業(yè)的規(guī)模是不確定的。關(guān)于企業(yè)的邊界問題，如果企業(yè)是由完全的企業(yè)合約所組成的，那么企業(yè)的邊界正如科斯所說的“有一個(gè)點(diǎn)必須被達(dá)到，那就是說，在企業(yè)內(nèi)增加一項(xiàng)交易的組織成本等于在公開市場(chǎng)上進(jìn)行這項(xiàng)交易的成本，或等于由另一個(gè)企業(yè)組織這項(xiàng)交易的成本?！钡F(xiàn)實(shí)中的企業(yè)，往往不是由完全的企業(yè)合約所組成的，而是企業(yè)合約與市場(chǎng)合約的比例組合，因而企業(yè)的邊界可能被外推，企業(yè)的規(guī)模被放大，而且企業(yè)的邊界呈現(xiàn)出模糊性。這就是張五常所說的企業(yè)邊界呈現(xiàn)模糊性的根本原因。四．文中疑問與啟發(fā)張五常仍然堅(jiān)持科斯的觀點(diǎn)，認(rèn)為企業(yè)和市場(chǎng)是相互替代（互斥）的機(jī)制，其實(shí)兩者之間是相互兼容（互補(bǔ)）的關(guān)系。他也無法解釋企業(yè)和市場(chǎng)同步發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)事實(shí)。事實(shí)上，張五常描述的企業(yè)合約和市場(chǎng)合約是兩種極端的合約形式。在現(xiàn)實(shí)世界中，并沒有完全獨(dú)立的市場(chǎng)合約，也沒有完全獨(dú)立的企業(yè)合約