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國內(nèi)保理業(yè)務(wù)介紹宣講人總行保理中心

日期08/03第一部分換個角度看保理換個角度看保理保理=保證+代理+融資代理:賬務(wù)代理保證:應(yīng)收賬款包買融資:提前給付現(xiàn)金什么是國內(nèi)保理業(yè)務(wù)?

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指銀行受讓國內(nèi)賣方因向另一同在國內(nèi)的買方銷售商品或提供服務(wù)所形成的應(yīng)收賬款,并在此基礎(chǔ)上為賣方提供應(yīng)收賬款賬戶管理、應(yīng)收賬款融資、應(yīng)收賬款催收和承擔(dān)應(yīng)收賬款壞賬風(fēng)險等的一系列綜合性金融服務(wù)概念保理的本質(zhì)保理的本質(zhì)是債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行通過未到期債權(quán)的受讓、貼現(xiàn)來體現(xiàn)貨幣的時間價值保理的主要功能壞賬承擔(dān)銀行通過未到期債權(quán)的受讓、貼現(xiàn)來體現(xiàn)貨幣的時間價值應(yīng)收賬款催收應(yīng)收賬款管理融資壞賬承擔(dān)應(yīng)收賬款催收應(yīng)收賬款管理融資保理與擔(dān)保業(yè)務(wù)的區(qū)別基礎(chǔ)還款來源期限擔(dān)?;趽?dān)保合同,保證人承擔(dān)授信連帶擔(dān)保責(zé)任保證人為第二還款來源,保證人一般不會做資金計劃長,一年保理基于受讓債權(quán),買方僅承擔(dān)交易行為的商業(yè)責(zé)任買方為第一還款來源,一般會有穩(wěn)健的資金安排短,建議120天以內(nèi)結(jié)論:保理業(yè)務(wù)是基于未來現(xiàn)金流的貿(mào)易融資產(chǎn)品無論通知確認手續(xù)如何完美,保理不等同于買方擔(dān)保,應(yīng)重點關(guān)注如何保證未來現(xiàn)金流穩(wěn)定可靠。保理業(yè)務(wù)分類的主要依據(jù)追索權(quán):指對債權(quán)轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán),不是債權(quán),但可以與債權(quán)并列存在。例如:票據(jù)追索權(quán)通知:告知債務(wù)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實的行為。通知決定債務(wù)人是否承擔(dān)按照受讓人指令方式清償債務(wù)的義務(wù)應(yīng)收賬款催收如何進行保理業(yè)務(wù)類型分類?有追索權(quán)通知無追索權(quán)不通知我行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的分類有追索權(quán)明保理無追索權(quán)明保理有追索權(quán)暗保理無追索權(quán)暗保理通知的意義通知才能對買方的履約方式產(chǎn)生約束如果不通知,轉(zhuǎn)讓行為對買方?jīng)]有約束力,銀行可能會對債權(quán)失去控制因此,通知買方并取得證據(jù)非常重要什么是證據(jù)?凡采用管理辦法中規(guī)定的七種通知方式均可視為明保理業(yè)務(wù),包括明示通知和默示通知證明通知回執(zhí)第三方保留的足以舉證的材料等明示通知發(fā)票背書,并取得買方開具的發(fā)票收妥函我行聯(lián)合賣方共同通知買方,并取得買方確認書。有效簽章包括行政公章、合同專用章、財務(wù)專用章公證人員親自送達應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書協(xié)議約定以、電文、電報、電子郵件等方式寄送應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書,并在具體寄送時取得買方回執(zhí)公證人員公證應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事實后由其指定的獨立第三方(快遞公司、物流公司)送達并承擔(dān)舉證責(zé)任默示通知通知文件中提示買方應(yīng)收賬款不得抵銷,否則應(yīng)在兩個工作日內(nèi)提出異議委托第三方物流或快遞公司送達應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書,并與第三方物流或快遞公司約定由其承擔(dān)舉證責(zé)任買方對應(yīng)采購部門簽章確認,同時約定回款賬戶在我行提示不通知行嗎?風(fēng)險比較(在賣方信用實力足夠強的情況下,二者風(fēng)險基本相等)可以明保理暗保理≤如果賣方足夠誠信,并且能夠預(yù)測不會發(fā)生財務(wù)危機追索權(quán)的意義當(dāng)買方信用狀況發(fā)生巨大變化,面臨危機甚至破產(chǎn)時,追索權(quán)就顯得很重要有追索權(quán)——賣方承擔(dān)買方信用風(fēng)險無追索權(quán)——銀行承擔(dān)買方信用風(fēng)險風(fēng)險比較(在買方信用實力足夠強或者有保險的情況下,二者風(fēng)險基本相等)有追索權(quán)保理無追索權(quán)保理≤貿(mào)易糾紛對銀行風(fēng)險的影響貿(mào)易糾紛發(fā)生時,即表示債權(quán)有瑕疵,買方可以拒付貨款債權(quán)可能部分無效對于無效部分,可依據(jù)保理合同向賣方反索

盡量接受期限較短的應(yīng)收賬款重視貿(mào)易真實性和交易記錄履約程度判斷 控制融資比例對策保理需求分析融資中小企業(yè)美化報表上市公司等大型企業(yè)保理業(yè)務(wù)的賣點賣方:提前實現(xiàn)銷售解決融資問題鎖定應(yīng)收賬款風(fēng)險買方:緩解供應(yīng)商資金壓力給供應(yīng)商提供融資便利配套,帶來議價優(yōu)勢和更長的賬期利益維護供應(yīng)鏈的安全和穩(wěn)定買方、賣方、保理商三方利益來源的支點:賣方融資難和高企的融資成本供應(yīng)鏈中心企業(yè)的雙重利益核心企業(yè)的利益:借助銀行的介入使供應(yīng)鏈更穩(wěn)定有條件利用一些公司理財產(chǎn)品實現(xiàn)資金增值,創(chuàng)造更多利潤,負成本融資更長時間無償占用資金銀行從事保理業(yè)務(wù)的利益控制一個穩(wěn)定的客戶群多層次的業(yè)務(wù)收入{保理手續(xù)費風(fēng)險承擔(dān)費融資利息收入從買方企業(yè)入手拓展保理業(yè)務(wù)

是銀行控制保理風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是應(yīng)收賬款的源頭和保理業(yè)務(wù)的樞紐是銀行借助商業(yè)信用進入中小企業(yè)融資市場的橋梁高質(zhì)量的批量保理業(yè)務(wù)必須從中心企業(yè)做起融資方式{貸款承兌保貼保函信用證預(yù)支價金保理授信{融資方式保理業(yè)務(wù)中買賣雙方關(guān)系的一些關(guān)鍵因素

賣方必須是買方的非關(guān)聯(lián)企業(yè)賣方與買方之間的交易關(guān)系必須是連續(xù)的賣方?jīng)]有因為履約質(zhì)量遭到買方拒絕付款的記錄賣方不存在同時接受買方提供的商品或服務(wù)、可能引起應(yīng)收賬款債權(quán)被沖銷的情況第二部分信用保險項下國內(nèi)保理什么是信用保險?

信用保險是指保險公司對被保險人在保險期間內(nèi)向買方發(fā)送貨物或提供服務(wù),因買方無清償能力或嚴(yán)重拖欠,而對被保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。

目前我行已有(擬申請)同業(yè)額度的保險公司:安聯(lián)(裕利安宜)、平安(科法斯)、大地(安卓)、中國出口信用保險公司概念信用保險一般流程1申請2核保3簽訂保單4發(fā)貨5合同到期日6通知期7等待期8理賠日產(chǎn)品設(shè)計思路圍繞保理業(yè)務(wù)的兩大類主要風(fēng)險,突破保理瓶頸問題

(買方信用風(fēng)險和交易風(fēng)險)提升應(yīng)收賬款質(zhì)量,轉(zhuǎn)嫁買方信用風(fēng)險借助保險公司的征信調(diào)查能力,解決買方信用不透明問題共享保險公司客戶資源,擴大保理業(yè)務(wù)市場產(chǎn)品特點一、本產(chǎn)品是國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的一項子產(chǎn)品包括:有追索權(quán)明保理、無追索權(quán)明保理、有追索權(quán)暗保理、無追索權(quán)暗保理。(各類型業(yè)務(wù)分行均有審批授權(quán))二、準(zhǔn)入條件(買方準(zhǔn)入、保險公司準(zhǔn)入、賣方準(zhǔn)入)賣方準(zhǔn)入如下:明保理業(yè)務(wù)(含有/無追索):主體評級BBB級以上有追索權(quán)暗保理業(yè)務(wù):主體評級AA級(含)以上無追索權(quán)暗保理業(yè)務(wù):主體評級AA級(以上),并符合我行信用貸款條件(分行只需要關(guān)心賣方準(zhǔn)入)產(chǎn)品特點

三、本業(yè)務(wù)直接采用信用保險公司核定的買方信用限額作為保理業(yè)務(wù)買方額度。四、本業(yè)務(wù)的融資比例應(yīng)控制在應(yīng)收賬款凈額80%以內(nèi),如果賣方主體綜合評級在AA級以上(含),融資比例可放寬至應(yīng)收賬款凈額85%,如果賣方符合我行及工行評級為AAA級(含),并符合我行信用貸款條件,融資比例可放寬至應(yīng)收賬款凈額90%。產(chǎn)品辦理要點KnowYourCustomers,從賣方著手保險不等于擔(dān)保,應(yīng)注重交易風(fēng)險分析過程控制,建立預(yù)警機制總行負責(zé)對保險公司統(tǒng)一管理第三部分案例分析深圳分行FOXCONN公司供應(yīng)商保理案例FOXCONN公司是非常強勢的核心企業(yè),拒絕對銀行簽署任何形式的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知回執(zhí)深圳商業(yè)銀行和浦發(fā)深圳分行采用“應(yīng)收賬款質(zhì)押“方式,存在法律瑕疵我行采用公證送達的通知方式完成保理操作大連分行運輸應(yīng)收賬款保理案例物流公司因承運現(xiàn)代汽車公司車輛產(chǎn)生應(yīng)收賬款現(xiàn)代汽車公司不予簽署應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓回執(zhí)現(xiàn)代汽車經(jīng)銷商向物流公司簽署收車確認函件,可證明應(yīng)收賬款的產(chǎn)生我行可采用公證送達方式通知現(xiàn)代汽車佛山分行日系汽車供應(yīng)商保理案例客戶是向廣州本田、豐田、廣州五羊本田等日系汽車廠商常年供應(yīng)汽車零配件的供應(yīng)商上述日系汽車廠商內(nèi)部管理規(guī)定非??量蹋粚ν夂炇饝?yīng)收賬款回執(zhí)廠商的采購部門可以簽署回執(zhí),但部門沒有公章總行特批確認采購部門負責(zé)人在工作時間、工作地點簽名為有效簽章天津分行MOTOROLA供應(yīng)商出口保理案例客戶向MOTOROLA境外公司出口供應(yīng)主板客戶以向MOTOROLA在天津保稅區(qū)的指定物流公司交貨為履約方式MOTOROLA境外公司無法面簽應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知回執(zhí)我行在郵寄發(fā)票上簽注轉(zhuǎn)讓事項達到完成通知的目的發(fā)票載明條件:1、收款賬戶非經(jīng)客戶和我行同意不得更改;2、如有異議在10日內(nèi)答復(fù),否則視為默認推算MOTOROLA收件后10日后我行未收到異議時出帳深圳分行經(jīng)銷商保理案例客戶向國美、蘇寧等大賣場供應(yīng);客戶擬上市,已經(jīng)過了輔導(dǎo)期,需要美化報表;

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