管理制度大全課件

管理制度大全完整版管理制度大全財務(wù)報告管理制度第1條為規(guī)范公司內(nèi)各部門財務(wù)報告的編制與披露，防范不當(dāng)編制和披露行為可能對財務(wù)報告產(chǎn)生重大影響，包拯報告信息的真實完整，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》，特制定本制度第2條本制度是用于公司財務(wù)報告的管理工作，公司內(nèi)所有相關(guān)單位及部門都必須遵守第3條本制度所稱“財務(wù)報告”，是指反映公司在某一特定日期財務(wù)狀況和某一會計期間經(jīng)營第4條財務(wù)部是財務(wù)報告編輯的歸口管理部門1、負(fù)責(zé)收集、匯總相關(guān)會計信息，制定年度財務(wù)報告編輯方案，編輯年度、季度、月度財務(wù)報告等。2、財務(wù)部提交的財務(wù)報告應(yīng)滿足以下要求。（1）財務(wù)報告必須根據(jù)國家相關(guān)法律規(guī)定及公司制度規(guī)范，按照統(tǒng)一的格式編制。（2）各財務(wù)報告中的數(shù)字必須真實、準(zhǔn)確，如實反映公司的經(jīng)營狀況。（3）財務(wù)報告應(yīng)該在規(guī)定的期限內(nèi)及時報送。（4）公司內(nèi)任何部門及個人不得對外提供虛假或者隱瞞事實的財務(wù)報告。第5條公司內(nèi)部參與財務(wù)編制的各單位、部門應(yīng)當(dāng)及時向財務(wù)部提供編制財務(wù)報告所需的信息，并保證其真實性和完整性。第6條對財務(wù)報表可能產(chǎn)生重大影響的交易或事項，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時提交董事會及其審計委員會審議。財務(wù)報告管理制度第1條為規(guī)范公司內(nèi)各部門財務(wù)報告的編制與披露財務(wù)報告管理制度第7條公司董事會辦公室負(fù)責(zé)財務(wù)報告的審批，披露和公布工作。第8條財務(wù)不應(yīng)當(dāng)制定年度財務(wù)報告編制方案，明確年度財務(wù)報告的編制方法、調(diào)整政策以及披露政策和報告的時間等。第9條財務(wù)部在編制財務(wù)報告前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行全面的資產(chǎn)清查、減值測試和核實債務(wù)，并將清查、核查的結(jié)果及處理方法向同事會及其審計委員會報告。第10條財務(wù)部應(yīng)該在期末進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬后才能開始編制財務(wù)報告。任何單位及個人不得提前結(jié)賬，不得預(yù)先編制財務(wù)報告。第11條財務(wù)報表及其附注的編制。1、財務(wù)部應(yīng)在每期結(jié)賬后，根據(jù)公司各總分類賬、明細(xì)賬等編制財務(wù)報表，具體內(nèi)容包括“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤表”、“現(xiàn)金流量表”及“所有者權(quán)益變動表”。2、“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤表”在中期財務(wù)報告和年度財務(wù)報告中必須具備，“現(xiàn)金流量表”和“所有者權(quán)益變動表”必須在年度報告中出現(xiàn)。3、財務(wù)部須編制各類財務(wù)報表附表，其中包括“資產(chǎn)減值明細(xì)表”、“應(yīng)繳增值稅明細(xì)表”、“利潤分配表”和“分布報告”等。為便于財務(wù)報表使用者理解財務(wù)報表的內(nèi)容，財務(wù)部需對財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法及主要項目等內(nèi)容在報表附注中做出解釋。財務(wù)報告管理制度第7條公司董事會辦公室負(fù)責(zé)財務(wù)報告的審批，財務(wù)報告管理制度第12條財務(wù)情況說明書的編制。1、財務(wù)部需根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定編制《財務(wù)情況說明書》，對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果作出評價。2、《財務(wù)情況說明書》中應(yīng)該包括公司生產(chǎn)的基本經(jīng)營情況、利潤實現(xiàn)和分配情況、資金的周轉(zhuǎn)、資產(chǎn)的增減變動等內(nèi)容，對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的是想要在《財務(wù)情況說明書》中說明。第13條合并財務(wù)報表及其附注的編制。1、按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定，對本公司投資資本占50%以上（不含50%）的子公司或本公司有實際控制權(quán)的公司，財務(wù)部需對其編制“合并財務(wù)報表”。2、“合并的財務(wù)報表”應(yīng)包括“合并資產(chǎn)負(fù)債表”、“合并利潤表”、“合并現(xiàn)金流量表”、“合并所有者權(quán)益變動表”和附注。3、各子公司應(yīng)在公司規(guī)定的時間內(nèi)，按照統(tǒng)一的“合并財務(wù)報表”的底稿格式，編寫有關(guān)明細(xì)表并將其報送總公司財務(wù)部。4、報表合并細(xì)則。（1）財務(wù)部對子公司進(jìn)行的權(quán)益性資本投資采用權(quán)益法進(jìn)行核算，并以此編制個別財務(wù)報表，為編制“合并財務(wù)報表”提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。（2）設(shè)立在境外的子公司以外幣表示的財務(wù)報表，應(yīng)該折算為人民幣，并予以人民幣為基礎(chǔ)編制的財務(wù)報表合并。（3）“合并財務(wù)報表”必須按照規(guī)定編制工作底稿，編制抵消分錄后計算合并數(shù)額。5、“合并財務(wù)報表”的“附注”除了包括普通財務(wù)報表的內(nèi)容外和應(yīng)對以下三項內(nèi)容進(jìn)行說明。（1）納入“合并財務(wù)報表”的企業(yè)的名稱、業(yè)務(wù)性質(zhì)及本公司的持股比例。（2）各子公司的資產(chǎn)、債務(wù)的增減變動情況。（3）當(dāng)母公司和子公司會計政策不一致時，在合并財務(wù)報表中的處理方法。財務(wù)報告管理制度第12條財務(wù)情況說明書的編制。財務(wù)報告管理制度第14條財務(wù)部應(yīng)當(dāng)明確財務(wù)報告的報送及披露程序，確保在規(guī)定的時間內(nèi)按照規(guī)定的方式向董事會報送財務(wù)報告。第15條董事會審計委員會應(yīng)根據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定，聘請會計師事務(wù)所對公司年度財務(wù)報告進(jìn)行審計，審計工作的時間安排由審計委員會與會計師事務(wù)所協(xié)商確定。第16條在財務(wù)報告審計的過程中，財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)與負(fù)責(zé)審計的會計師就其出具的初步審計意見進(jìn)行溝通。溝通情況應(yīng)該在財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理確認(rèn)簽字后，及時提交審計委員會審議。第17條審計委員會應(yīng)對會計師事務(wù)所正式出具的審計報告進(jìn)行審議，評價本年度的審計工作，并對下年度的審計工作提出建議。第18條財務(wù)部應(yīng)該按照國家相關(guān)規(guī)定，將經(jīng)過審計的財務(wù)報告裝訂成冊，加蓋公章，并由公司的法定代表人、主管財務(wù)的公司負(fù)責(zé)人、財務(wù)部經(jīng)理簽名確認(rèn)。第19條披露時間。1、公司月度財務(wù)報告應(yīng)于閱讀終了后的6日內(nèi)對外提供。2、季度財務(wù)報告應(yīng)于季度終了后15日內(nèi)對外提供。3、半年度財務(wù)報告應(yīng)于年度中期結(jié)束后60日內(nèi)對外提供。4、年度財務(wù)報告英語年度終了后4個月內(nèi)對外提供。5、各子公司的月度、季度、年度報表均于次月4日內(nèi)完成保送總公司財務(wù)部。第20條公司董事會應(yīng)按照《中華人民共和國證券法》的相關(guān)規(guī)定，向國務(wù)院正娟監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證卷交易所提交財務(wù)報告，并予以公告。財務(wù)報告管理制度第14條財務(wù)部應(yīng)當(dāng)明確財務(wù)報告的報送及披露財務(wù)報告管理制度第21條公司對外提供的財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊并加蓋公章。第22條本公司財務(wù)報告經(jīng)注冊會計師審計的，將注冊會計師及其事務(wù)所出具的審計報告隨同財務(wù)報告一并對外提供。第23條財務(wù)報告管理工作考核的責(zé)任部門為總公司財務(wù)部，財務(wù)部需設(shè)立專門的評估小組對各單位的財務(wù)報告的編制及使用情況進(jìn)行考核。第24條財務(wù)部應(yīng)對各個子公司財務(wù)報告的管理工作進(jìn)行考核評定。第25條財務(wù)部應(yīng)該每半年對各子公司的財務(wù)報告的管理工作進(jìn)行一次考核。第26條考核辦法。1、財務(wù)部應(yīng)從財務(wù)報告的完整性、準(zhǔn)確性、及時性三個方面對子公司的財務(wù)報告工作進(jìn)行考核，并設(shè)立三個相應(yīng)的指標(biāo)，各指標(biāo)依次占30%、40%、30%的權(quán)重。2、每個指標(biāo)的滿分是100分，財務(wù)部在進(jìn)行考核的過程中，子公司財務(wù)報告每出現(xiàn)一處問題，都從相應(yīng)的指標(biāo)中扣除一定的分?jǐn)?shù)。3、最后將各指標(biāo)的分?jǐn)?shù)以權(quán)重并加總，將得分在90分以上的單位評定為優(yōu)秀，得分在80~90分的單位評定為良好，得分在70~80分的單位評為一般，得分在70分以下的單位評定為不合格。第27條考核結(jié)果的應(yīng)用。財務(wù)部將考核結(jié)果向各子公司予以通報，對在財務(wù)報告工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的單位給予表揚，對表現(xiàn)差的單位發(fā)出整改通知令其改進(jìn)工作質(zhì)量。財務(wù)報告管理制度第21條公司對外提供的財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)依次編成本費用控制制度第1條為了加強(qiáng)對公司成本費用的內(nèi)部控制，嚴(yán)格控制成本費用的開支規(guī)模，堵塞漏洞，直至鋪張浪費和徇私舞弊行為，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等相關(guān)法律、法規(guī)，特制定本制度。第2條本制度所稱成本費用是指公司為了獲取收益而發(fā)生或支付的各種耗費以及雖與獲取收益無關(guān)但應(yīng)由本期擔(dān)負(fù)的各種耗費。第3條職務(wù)分離原則。成本費用的下列相關(guān)職務(wù)應(yīng)分離：批準(zhǔn)人與經(jīng)辦人的職務(wù)相分離；經(jīng)辦人與證明人、驗收人相分離。第4條建立成本費用業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制1、公司應(yīng)建立成本費用業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理成本費用業(yè)務(wù)的不相容崗位互相分離、相互制約和監(jiān)督。2、同一崗位人員定期做適當(dāng)調(diào)整和更換，避免同一人員長期負(fù)責(zé)同一業(yè)務(wù)。3、成本費用業(yè)務(wù)的不相容崗位如下（1）成本費用定額、預(yù)算的編制與審批。（2）成本費用的支出與審批。（3）成本費用的支出與相關(guān)會議記錄。成本費用控制制度第1條為了加強(qiáng)對公司成本費用的內(nèi)部控制，嚴(yán)格考核管理制度第1條為充分了解員工工作情況，通過對員工在考核期內(nèi)的工作業(yè)績、態(tài)度以及能力的評估，并在此基礎(chǔ)上作出相應(yīng)的薪酬調(diào)整、股權(quán)激勵、人事變動，從而激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，提高工作效率。第2條考核要遵循公開、客觀、反饋、時限性的原則。第3條本制度適用于公司內(nèi)部各部門及各崗位員工的考核管理。第4條人力資源部負(fù)責(zé)考核工作的全流程進(jìn)行。1、根據(jù)公司實際情況制定、修改并完善公司的績效考核制度。2、宣傳、培訓(xùn)考核制度。3、提供考核所需的相關(guān)工具。4、績效考核的組織與協(xié)調(diào)。5、搜集、記錄考核工作中的各種反饋信息。6、匯總、分析考核結(jié)果?？己斯芾碇贫鹊?條為充分了解員工工作情況，通過對員工在考核期培訓(xùn)管理制度（6）跟蹤性：培訓(xùn)結(jié)束后要對培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行考核，考核要有結(jié)果與獎懲，要定期、及時檢驗、評估培訓(xùn)效果。二、培訓(xùn)組織體系1、人力資源部是公司培訓(xùn)工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)對培訓(xùn)組織體系的領(lǐng)導(dǎo)與管理，公司培訓(xùn)的計劃與綜合、組織與協(xié)調(diào)、監(jiān)督與實施、培訓(xùn)效果的考核考察以及各部門培訓(xùn)工作的指導(dǎo)與管控等。2、為保證實現(xiàn)公司整體培訓(xùn)任務(wù)以及督促各單位內(nèi)部培訓(xùn)工作落到實處，在公司內(nèi)建立自上而下、權(quán)責(zé)明晰的培訓(xùn)組織體系和企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)師隊伍，保證公司以及各部門的培訓(xùn)工作都有專人負(fù)責(zé)，在培訓(xùn)業(yè)務(wù)上由人力資源部統(tǒng)一指導(dǎo)與管理，從而保證各項培訓(xùn)工作的貫徹落實到位。3、各部門、各子公司設(shè)立兼職培訓(xùn)管理員，各部門培訓(xùn)管理員一般由經(jīng)理或助理兼任，各單位可由辦公室主任、副主任兼任。原則上培訓(xùn)管理員盡量由內(nèi)部培訓(xùn)師兼任，要求必須有能力有時間承擔(dān)培訓(xùn)任務(wù)。兼職培訓(xùn)員在做好本崗位工作的前提下，業(yè)務(wù)上接受人力資源部指導(dǎo)，負(fù)責(zé)本單位訓(xùn)前需求調(diào)查、培訓(xùn)計劃的制定與上報、組織實施及訓(xùn)后跟蹤評估等工作，并完成公司交辦的培訓(xùn)任務(wù)。培訓(xùn)管理制度（6）跟蹤性：培訓(xùn)結(jié)束后要對培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行考核，考培訓(xùn)管理制度(6)前瞻性：課程方向或內(nèi)容具有新穎性，可以促進(jìn)我公司在某些方面有突破性的進(jìn)展或創(chuàng)新。5、培訓(xùn)師獎勵機(jī)制：（1）根據(jù)完成內(nèi)訓(xùn)課程課時，給予講師補(bǔ)貼：實習(xí)級10元/課時；初級20元/課時；中級級30元；高級級50元/課時。講師補(bǔ)助平均每兩周發(fā)放一次。（2）在同等情況下，優(yōu)先向各重點崗位培訓(xùn)師提供參加外訓(xùn)的機(jī)會。（3）每半年或年度評選出3-5名優(yōu)秀培訓(xùn)師，給予一定的物質(zhì)和精神獎勵。（4）在同等條件下，優(yōu)先獲得晉級和晉升機(jī)會。6、公司干部員工如果具備某方面的特長與授課培訓(xùn)的經(jīng)驗，可向人力資源部申請公司講師資格，人力資源部根據(jù)實際情況決定是否認(rèn)定。認(rèn)定后即具備了公司講師資格，享受公司講師的一切優(yōu)厚待遇。7、只有內(nèi)部講師達(dá)不到培訓(xùn)要求時，才可以申請外部聘請。需要外請講師的部門，提前15天向人力資源部寫出書面申請，申請中列明培訓(xùn)費用、車輛需求、住宿條件等要求，經(jīng)人力資源部審核批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。如未經(jīng)人力資源部批準(zhǔn)而外聘講師進(jìn)行培訓(xùn)，一切費用公司不予報銷。培訓(xùn)管理制度(6)前瞻性：課程方向或內(nèi)容具有新穎性，可以促進(jìn)培訓(xùn)管理制度八、培訓(xùn)紀(jì)律1、參訓(xùn)人員在培訓(xùn)開始前15分鐘到場，主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)督參訓(xùn)人簽到，培訓(xùn)講師應(yīng)提前5分鐘到場。2、參訓(xùn)人員要遵守培訓(xùn)時間的規(guī)定，不遲到、不早退，違者一律罰款10元。到達(dá)培訓(xùn)場所后要自覺簽到，未簽到且無請假條或出差條者一律以曠課論處。3、因故無法按規(guī)定參加培訓(xùn)時，提前把請假條交人力資源部，并要有本部主管人員簽字，部門經(jīng)理要有副總裁簽字。出差在外無法按規(guī)定請假者，要由本部門人員代寫請假條并要有本部門主管簽字。不能參加培訓(xùn)而未規(guī)定請假者，經(jīng)理以上人員每次罰款50，其他人員罰款20元。4、培訓(xùn)開始后，培訓(xùn)現(xiàn)場要有人力資源部培訓(xùn)負(fù)責(zé)人員或受訓(xùn)部門培訓(xùn)管理員在場負(fù)責(zé)，以維持紀(jì)律，協(xié)助講師順利完成培訓(xùn)任務(wù)。6、參訓(xùn)時準(zhǔn)備好學(xué)習(xí)工具，一般要帶筆、筆記本等。7、參訓(xùn)時將手機(jī)關(guān)閉，或?qū)⑩徛曣P(guān)閉，上課期間手機(jī)鈴響，一律處以10元罰款，參訓(xùn)人員不能因為自身原因干擾培訓(xùn)課的正常進(jìn)行。8、培訓(xùn)期間禁止在培訓(xùn)場所內(nèi)吸煙，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，一律處以10元罰款。9、培訓(xùn)中間需要外出時，要先舉手，征得講師或培訓(xùn)管理人員同意后方可外出。培訓(xùn)管理制度八、培訓(xùn)紀(jì)律培訓(xùn)管理制度10、培訓(xùn)中間有問題需要提問時，將問題書寫在紙條上傳遞給講師，或舉手示意，征得講師同意后方可提出問題。11、要認(rèn)真聽講，積極參與討論，不得交頭接耳，不得從事與培訓(xùn)無關(guān)的事情。12、參訓(xùn)人員不得在桌面上胡寫亂畫，違者罰款10元。培訓(xùn)結(jié)束后要將座椅輕輕歸位，保持桌面清理干凈。九、培訓(xùn)資源管理1、培訓(xùn)所用一切資源，包括培訓(xùn)教材、教具等均屬公司資產(chǎn)，要登記在冊，任何人不得占為己有。2、培訓(xùn)中需要購置必要的教材、教具時，要寫出書面申請，經(jīng)人力資源部審核批準(zhǔn)后方可購買。購買的教材、教具必須辦理報銷和借用手續(xù)后方可使用。辦理報銷手續(xù)需持所購買的教材、教具以及正式發(fā)票到人力資源部審核，人力資源部審批后按公司統(tǒng)一報銷程序報銷。部門購置培訓(xùn)教材未向人力資源部申請批準(zhǔn)的，購置費用公司一律不予報銷。3、培訓(xùn)場地要合理使用。根據(jù)培訓(xùn)的實際情況、培訓(xùn)規(guī)模、參加人數(shù)，確定培訓(xùn)地點，避免資源浪費。4、珍惜公司的教材、教具，必要時請專業(yè)人士操作。如因個人操作失誤或?qū)矩敭a(chǎn)不珍惜造成教材、教具的損壞或作廢，當(dāng)事人要承擔(dān)一定的責(zé)任。培訓(xùn)管理制度10、培訓(xùn)中間有問題需要提問時，將問題書寫在紙條員工培訓(xùn)管理制度第五章外部培訓(xùn)組織程序第十六條外部培訓(xùn)計劃由人力資源部組織實施。第十七條員工參加外部培訓(xùn)，需同人力資源部簽訂外部培訓(xùn)協(xié)議。外部培訓(xùn)協(xié)議中應(yīng)明示外部培訓(xùn)應(yīng)達(dá)到的目的、要求、成果、費用承擔(dān)等項目。第十八條若員工未能達(dá)到培訓(xùn)協(xié)議的約定，人力資源部對培訓(xùn)期間的費用不予報銷，若員工占用工作時間參加外部培訓(xùn)，人力資源部應(yīng)考慮是否要求員工承擔(dān)誤工費用。第十九條若員工占用工作時間參加外部培訓(xùn)，應(yīng)妥善進(jìn)行工作安排。第二十條外部培訓(xùn)的組織過程參見《人力資源管理流程》、《人力資源管理流程配套程序》。員工培訓(xùn)管理制度第五章外部培訓(xùn)組織程序生產(chǎn)計劃管理制度第9條影響生產(chǎn)計劃實施的因素在生產(chǎn)計劃的執(zhí)行過程中，有些因素會對計劃的執(zhí)行產(chǎn)生影響。各車間班組在執(zhí)行過程中，應(yīng)充分了解這些因素，這些因素包括但不限于以下四種。1、本期和下氣的產(chǎn)品生產(chǎn)任務(wù)。2、本期的生產(chǎn)能力。3、本期的供銷條件和生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備條件。4、本期的生產(chǎn)成本水平。第10條組織生產(chǎn)生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間必須及時按照生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)，組織過程中的要點和要求如下。1、各車間班組必須按照品種、數(shù)量、期限和生產(chǎn)成本指標(biāo)的要求，妥善安排生產(chǎn)進(jìn)度和生產(chǎn)能力負(fù)荷，做到負(fù)荷飽滿、均衡。2、各車間班組必須按照生產(chǎn)進(jìn)度的要求，做好各項生產(chǎn)作業(yè)準(zhǔn)備。3、定期核實、匯總和分析生產(chǎn)計劃及其執(zhí)行的系統(tǒng)資料，提出改進(jìn)生產(chǎn)管理和提高生產(chǎn)效率的建議。嚴(yán)格控制生產(chǎn)進(jìn)程，及時發(fā)現(xiàn)各種偏差。采取對策糾正偏差，消除可能造成偏差的因素。生產(chǎn)計劃管理制度第9條影響生產(chǎn)計劃實施的因素生產(chǎn)計劃管理制度第11條生產(chǎn)計劃的協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理者負(fù)責(zé)車間班組的生產(chǎn)計劃協(xié)調(diào)、調(diào)度等工作，合理安排生產(chǎn)，杜生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與督促。各車間應(yīng)積極配合生產(chǎn)部的協(xié)調(diào)和調(diào)度工作。第12條特殊情況的處理1、因發(fā)生質(zhì)量、安全等事故而檢查，會造成預(yù)定產(chǎn)量不足，此種情形須填入生產(chǎn)部有關(guān)圖表當(dāng)中。2、產(chǎn)品交貨若延期，則應(yīng)考慮其損失的大小以及其他產(chǎn)品的替代問題。3、生產(chǎn)部在對要求實驗的產(chǎn)品和部門進(jìn)行調(diào)度時，要考慮其提出的有關(guān)產(chǎn)品數(shù)量、成本等各方面的要求。第13條生產(chǎn)計劃的實施總結(jié)1、各部門根據(jù)生產(chǎn)計劃開展工作，每月月底召開生產(chǎn)會議，總結(jié)生產(chǎn)計劃的完成情況及布置下月生產(chǎn)計劃。生產(chǎn)調(diào)度員記錄本月生產(chǎn)的完成情況和分析。提出改進(jìn)措施及下一個月的生產(chǎn)安排。2、生產(chǎn)部每月中旬應(yīng)對當(dāng)月的在制品進(jìn)行盤存，在系統(tǒng)地調(diào)查當(dāng)月生產(chǎn)狀況的同時，計算出本單位的生產(chǎn)效率、實際與計劃的差異，而后制定出下一階段的作業(yè)方針。生產(chǎn)計劃管理制度第11條生產(chǎn)計劃的協(xié)調(diào)生產(chǎn)計劃管理制度第14條年度生產(chǎn)計劃的調(diào)整年度生產(chǎn)計劃的調(diào)整需由生產(chǎn)部提出修訂意見，由生產(chǎn)部經(jīng)理程總經(jīng)理審批后，發(fā)放到原車件或科室。第15條月度生產(chǎn)計劃的調(diào)整月度生產(chǎn)計劃的調(diào)整由生產(chǎn)管理者據(jù)實際需要提出調(diào)整意見，井生產(chǎn)部經(jīng)理審批后，發(fā)放到原車間。第16條臨時計劃的調(diào)整沒能完成臨時計劃的車間，需及時通知生產(chǎn)部，市場部督責(zé)與客戶聯(lián)絡(luò)，進(jìn)行供應(yīng)合同修改的相關(guān)事宜。第17條其他形式的調(diào)整1、在生產(chǎn)過程中，如果客戶要求更改合同，由市場部以書面形式及時通知生產(chǎn)部，由生產(chǎn)部臨時調(diào)整生產(chǎn)計劃。調(diào)整后經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，再通知有關(guān)部門和生產(chǎn)車間及時調(diào)整生產(chǎn)任務(wù)。2、如因市場情況變化，需要對銷售的品種、數(shù)量和時間進(jìn)行調(diào)整，要提前三天通知生產(chǎn)部。生產(chǎn)計劃管理制度第14條年度生產(chǎn)計劃的調(diào)整外協(xié)加工管理制度第五條外協(xié)加工協(xié)議內(nèi)容要有自我保護(hù)意識，降低外加工風(fēng)險。第六條公司應(yīng)引入競爭機(jī)制，選擇信譽良好的外協(xié)廠商，降低外協(xié)廠商因采購業(yè)務(wù)中斷給公司帶來損失。第七條外協(xié)加工管理部門應(yīng)定期對外協(xié)廠商進(jìn)行考核。對其履約能力持續(xù)評估，作為合作依據(jù)。第八條外協(xié)加工管理部門應(yīng)與采購?fù)獍鼜S商保持信息流通，確保掌握采購業(yè)務(wù)的實時進(jìn)度，保證公司能夠及時應(yīng)對突發(fā)狀況。外協(xié)加工管理制度第五條外協(xié)加工協(xié)議內(nèi)容要有自我保護(hù)意識，降產(chǎn)品定價管理制度第1條目的為了使公司產(chǎn)品的價格制定科學(xué)化，制定流程規(guī)范化，保證公司產(chǎn)品價格體系在市場中具有競爭優(yōu)勢，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司新產(chǎn)品研發(fā)、銷售、訂貨的定價管理，為公司產(chǎn)品的定價工作提供指導(dǎo)方向。第3條職責(zé)劃分由營銷部具體負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品價格的制定，采購部和財務(wù)部在制定過程中提供協(xié)助。第4條術(shù)語解釋本制度中的新產(chǎn)品是指公司研發(fā)的全新產(chǎn)品及對老產(chǎn)品進(jìn)行改進(jìn)和更新?lián)Q代的產(chǎn)品。第5條產(chǎn)品定價的影響因素產(chǎn)品定價的影響因素包括公司的營銷目標(biāo)及營銷組合策略、產(chǎn)品成本分析情況、市場需求情況、消費者的心理、競爭對手的情況等。產(chǎn)品定價管理制度第1條目的產(chǎn)品定價管理制度第6條產(chǎn)品定價管理要求1、在正確定價以前，要盡量掌握顧客及競爭對手的情報資料，并對其進(jìn)行分析研究，為制定綜合性的定價方案做好準(zhǔn)備。2、新產(chǎn)品、改良產(chǎn)品應(yīng)由市場營銷部門、生產(chǎn)管理部門或其他部門累計成本后再予以估價。3、產(chǎn)品估價和最終定價必須經(jīng)有關(guān)專家確認(rèn)后方可澤定。第7條成本測算營銷部應(yīng)會同財務(wù)部、生產(chǎn)部、技術(shù)部及其他相關(guān)部門人員收集成本費用數(shù)據(jù)，計算產(chǎn)品生產(chǎn)的各種成本和費用，包括生產(chǎn)總成本、平均成本、邊際成本等。第8條市場定價調(diào)研市場營銷部對市場同類產(chǎn)品進(jìn)行價格調(diào)研分析，分析的主要內(nèi)容包括生產(chǎn)廠家、產(chǎn)品型號、市場價格、銷售情況等方面，尤其是本企業(yè)競爭對手的情況。第9條產(chǎn)品的銷量預(yù)測市場營銷部對新產(chǎn)品的銷量進(jìn)行預(yù)測并結(jié)合企業(yè)的實際情況，提出新產(chǎn)品的集中定價方案，分送企業(yè)高層管理者審核。第10條確定產(chǎn)品價格市場營銷部組織財務(wù)部、生產(chǎn)部等會同企業(yè)高層對定價方案進(jìn)行討論，最后確定產(chǎn)品價格。產(chǎn)品定價管理制度第6條產(chǎn)品定價管理要求產(chǎn)品定價管理制度第17條訂貨定價的注意事項1、營銷部在確定訂貨價格時，需兼顧公司和客戶的利益，避免任何一方受到損失。2、營銷部在接受訂貨時，應(yīng)認(rèn)真調(diào)查客戶的支付能力，以免貸款無法收回。第18條訂貨定價的權(quán)限說明1、訂貨定價可由銷售部確定，部分定價需總經(jīng)理審批。銷售部能夠決定的訂貨價格范圍包括以下三種情況。（1）以公司統(tǒng)一確定的價格接受訂貨。（2）訂貨額在____萬至____萬元，且降價幅度為____%的標(biāo)準(zhǔn)品的訂貨。（3）訂貨額在____元以內(nèi)，且降價幅度為____%的標(biāo)準(zhǔn)品的訂貨。2、下列各項營銷部無權(quán)決定訂貨價格，須由總經(jīng)理審議決定。（1）非標(biāo)準(zhǔn)品折價銷售。（2）外購商品。（3）因產(chǎn)品質(zhì)量問題要求降價銷售。（4）因交貨時間遲延而要求降價銷售。（5）因大批量訂貨而要求降價銷售。（6）特別定貨品。（7）新產(chǎn)品訂貨價格確定等。產(chǎn)品定價管理制度第17條訂貨定價的注意事項銷售業(yè)務(wù)管理制度第一條為了規(guī)范銷售計劃、訂貨、發(fā)貨、收款、催款、合同管理等業(yè)務(wù)，提高計劃的有效性，加快發(fā)貨效率，保證銷售回款，提高市場占有率，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有銷售業(yè)務(wù)的管理和控制。第三條編制銷售計劃。1、銷售部于每年年初編制公司年度銷售目標(biāo)，編制年度銷售計劃，并據(jù)此確定部門年度工作目標(biāo)和工作計劃。2、根據(jù)年度銷售目標(biāo)和計劃編制月度銷售目標(biāo)和計劃，相關(guān)人員對銷售部門的月度銷售計劃進(jìn)行審核。第四條接收銷售訂單。1、公司各銷售專員根據(jù)月度銷售計劃開展工作，接收客戶提交的訂單。2、銷售人員對訂單單進(jìn)行審核，并按公司相關(guān)規(guī)定對訂單統(tǒng)一編號。3、確認(rèn)訂單的有效性，與客戶聯(lián)絡(luò)并審核客戶信用。第五條客戶信用審核。1、銷售部對下訂單客戶的信用進(jìn)行審查，無相應(yīng)信用記錄的，應(yīng)委托第三方進(jìn)行客戶信用調(diào)查，并形成客戶資信調(diào)查報告。2、對未建立信用記錄的客戶建立客戶檔案表。3、銷售部擬定客戶信用額度和相應(yīng)的支付方式。信用限額和支付方式經(jīng)銷售部經(jīng)理批準(zhǔn)。4、在與客戶進(jìn)行交易后，各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人可提出客戶信用等級劃分和調(diào)整方案。銷售業(yè)務(wù)管理制度第一條為了規(guī)范銷售計劃、訂貨、發(fā)貨、收款、銷售業(yè)務(wù)管理制度第六條簽訂銷售合同。1、銷售專員可在自己的權(quán)限內(nèi)與客戶溝通、協(xié)商，根據(jù)客戶信用等級等確定銷售價格、交貨時間、交貨方式等具體事項。2、對于額度范圍內(nèi)的交易，銷售專員可根據(jù)溝通協(xié)商結(jié)果與客戶簽訂銷售合同，合同文本、內(nèi)容必須符合公司規(guī)定。3、超出銷售專員權(quán)限范圍的交易額度，必須報銷售主管審核方可簽訂。4、合同簽訂后，銷售專員需和公司簽訂回款合同書。第七條收款并開立發(fā)票。1、銷售部根據(jù)合同填寫外銷通知單，并將通知單提交財務(wù)部。財務(wù)部根據(jù)外銷通知單和客戶付款情況開具到款通知單。2、銷售部門根據(jù)銷售合同、到款通知單或經(jīng)過審批的賒銷憑證填寫發(fā)貨通知單，并將注名期限的發(fā)貨通知單轉(zhuǎn)交倉儲部門。3、公司財務(wù)部根據(jù)收款收據(jù)和發(fā)貨憑證開立發(fā)票。銷售業(yè)務(wù)管理制度第六條簽訂銷售合同。銷售業(yè)務(wù)管理制度第八條發(fā)貨管理。1、倉儲部根據(jù)發(fā)貨通知單的要求配貨，銷售專員對準(zhǔn)備好的貨物進(jìn)行審查，確保數(shù)量、規(guī)格等與發(fā)貨通知單的要求相符。2、銷售專員確認(rèn)無誤后委托倉儲部準(zhǔn)時發(fā)貨。倉儲管理員開具出入證，同時根據(jù)實際發(fā)貨量和發(fā)貨通知單填寫出庫日報表。第九條登記報表。1、編制銷售日報表。銷售部根據(jù)發(fā)貨通知單，經(jīng)倉儲部門和財務(wù)部核對后，編制產(chǎn)品銷售日報表，并由銷售部經(jīng)理審批。2、財務(wù)部對銷售發(fā)票、發(fā)貨通知單等相關(guān)憑證進(jìn)行復(fù)核，并編制會計憑證，登記銷售業(yè)務(wù)賬目。銷售業(yè)務(wù)管理制度第八條發(fā)貨管理。銷售業(yè)務(wù)管理制度第十條催收賬款。1、財務(wù)部每月需與客戶核對賬款，雙方責(zé)任人對賬款的數(shù)量、回收日期等事項簽字確認(rèn)。2、財務(wù)部按月編制應(yīng)收賬款時間表分析表，經(jīng)財務(wù)部門和銷售部門經(jīng)理核定后，責(zé)成相應(yīng)的責(zé)任人催收賬款。3、未按時收回的賬款，公司按規(guī)定和未收回賬款的原因?qū)κ湛钬?zé)任人進(jìn)行適當(dāng)懲罰，并下達(dá)清款指標(biāo)。4、按時收回的貨款，以及在回款過程中表現(xiàn)優(yōu)異的銷售專員，給與適當(dāng)獎勵。第十一條月末盤點。1、每月月末，財務(wù)部會同生產(chǎn)、銷售、倉儲等部門對產(chǎn)品進(jìn)行盤點。2、根據(jù)盤點的結(jié)果，財務(wù)部進(jìn)行賬目處理，編制月度財務(wù)報表，并上報總經(jīng)理批閱。3、對于月末盤點過程中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)人員要立刻追查原因和拿出解決方案。第十二條業(yè)務(wù)總結(jié)和分析。1、銷售部門每月需進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)的分析與總結(jié)，將銷售計劃執(zhí)行情況、銷售訂單簽訂情況、銷售回款情況匯報給營銷部經(jīng)理及總經(jīng)理。2、營銷部經(jīng)理根據(jù)銷售目標(biāo)的實現(xiàn)情況，督促銷售調(diào)整后續(xù)工作計劃。3、銷售部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)營活動分析的結(jié)果及上級指示，調(diào)整部門工作計劃，并給部門人員相應(yīng)的激勵或培訓(xùn)。銷售業(yè)務(wù)管理制度第十條催收賬款。營銷計劃管理制度第一條為了保證本公司產(chǎn)品營銷活動的正常開展，提高業(yè)務(wù)管理水平，確保公司年度銷售目標(biāo)的順利完成，特制定本制度。第二條本制度適用于公司營銷計劃制定工作的管理和規(guī)范。第三條營銷計劃制定原則有：1、樹立全員營銷觀念，真正體現(xiàn)營銷生活化，生活營銷化。2、計劃應(yīng)體現(xiàn)深度分銷，將重點放在分銷鏈條終端，有計劃、有重點地指導(dǎo)經(jīng)銷商直接運作末端市場。3、綜合利用產(chǎn)品、價格、渠道、促銷、廣告、服務(wù)等營銷組合策略，形成強(qiáng)大的營銷能力。第四條進(jìn)行市場環(huán)境分析。1、市場調(diào)查人員需對公司的市場、客戶、競爭對手以及整個經(jīng)濟(jì)和政治環(huán)境進(jìn)行分析，對公司的營銷組合要素產(chǎn)品、價格、促銷和渠道進(jìn)行研究。2、市場主管需對公司在過去經(jīng)營區(qū)間的優(yōu)劣勢、競爭威脅和存在的機(jī)會進(jìn)行分析，結(jié)合公司的缺陷和機(jī)會，整合和優(yōu)化資源配置，使其利用最大化。3、增加或減少的幅度由銷售預(yù)測結(jié)果確定。營銷計劃管理制度第一條為了保證本公司產(chǎn)品營銷活動的正常開展?fàn)I銷計劃管理制度第五條分解年度銷售目標(biāo)。1、將年度分解目標(biāo)分解到月度，制定每月的銷售目標(biāo)。2、將年度銷售目標(biāo)按照歷史數(shù)據(jù)細(xì)分到具體區(qū)域市場。3、將年度銷售目標(biāo)按照產(chǎn)品線進(jìn)行分解，確定每一類產(chǎn)品的銷售目標(biāo)。4、將各類銷售目標(biāo)按照銷售人員進(jìn)行分解，將銷售目標(biāo)落實到人。第六條財務(wù)人員根據(jù)銷售和利潤的歷史數(shù)據(jù)，分析銷售與利潤的關(guān)系，預(yù)測利潤并制定利潤目標(biāo)。第七條制動產(chǎn)品策略。1、營銷部應(yīng)根據(jù)銷售、利潤等目標(biāo)，制定新產(chǎn)品種類、數(shù)量及新產(chǎn)品研發(fā)方案、上市計劃等。2、營銷部還應(yīng)會同采購部、生產(chǎn)部、財務(wù)經(jīng)理、技術(shù)經(jīng)理、等人組成產(chǎn)品定價小組，共同確定產(chǎn)品的價格政策。營銷計劃管理制度第五條分解年度銷售目標(biāo)。營銷計劃管理制度第八條制定渠道和銷售策略。1、市場主管、專員應(yīng)制定渠道策略，確定年度市場擴(kuò)張策略、分銷渠道發(fā)展策略等。2、銷售主管應(yīng)在營銷部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)年度銷售目標(biāo)制定促銷策略。3、各銷售區(qū)域根據(jù)區(qū)域目標(biāo)制定相應(yīng)的銷售策略。第九條客戶服務(wù)主管應(yīng)當(dāng)根據(jù)銷售目標(biāo)、市場策略等制定相應(yīng)的客戶服務(wù)策略。第十條銷售計劃的制定要考慮：1、本公司產(chǎn)品的市場展望形勢分析。2、年度銷售目標(biāo)。3、新產(chǎn)品開發(fā)計劃和老產(chǎn)品淘汰計劃。4、新產(chǎn)品定價和產(chǎn)品售價調(diào)整政策。5、廣告及其他銷售推廣政策。6、業(yè)務(wù)人員的增減。7、銷售費用預(yù)算及控制措施。8、銷售利潤目標(biāo)及分派計劃。9、業(yè)務(wù)方面遇到難題預(yù)測及應(yīng)對舉措。營銷計劃管理制度第八條制定渠道和銷售策略。營銷計劃管理制度

銷售計劃編制。1、將年度計劃目標(biāo)按時間進(jìn)行分解，制定月度銷售目標(biāo)和計劃。2、將產(chǎn)品策略、價格策略、渠道策略、銷售策略和服務(wù)策略分解為可直接執(zhí)行的行動計劃。3、為實現(xiàn)策略所采取的行動計劃分日程、負(fù)責(zé)人、場地等，形成主日程表。4、重要行動計劃的主要框架或具體內(nèi)容需放入營銷計劃書的附錄中。5、將所有營銷計劃整理匯總成營銷計劃書。第十二條營銷計劃書由市場主管上交市場部經(jīng)理審核并提出修改意見，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。第十三條營銷部經(jīng)理按照下屬各人員的職責(zé)分解營銷計劃書，下發(fā)后要求分解到月度。第十四條各人員將計劃書中的任務(wù)分解之月度后，編制月度個人營銷計劃，并于一周內(nèi)上報市場部經(jīng)理。第十五條各部門、人員應(yīng)當(dāng)按照審核后的營銷計劃開展工作。第十六條市場部制定獎懲措施，對計劃完成情況獎罰兌現(xiàn)。營銷計劃管理制度銷售計劃編制。營銷渠道管理制度第1條目的為了加強(qiáng)公司營銷渠道的管理，規(guī)范渠道管理中的各項責(zé)任，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司營銷渠道管理工作中的各項事務(wù)，主要適用于以下三方面的事項管理。1、公司營銷渠道的設(shè)計和修訂。2、營銷渠道成員的選擇。3、營銷渠道的控制。第3條分析消費者的需求。1、銷售主管應(yīng)根據(jù)公司產(chǎn)品或者服務(wù)的特點，對目標(biāo)市場中的消費群體進(jìn)行需求調(diào)查，了解客戶的真正需求，從而指導(dǎo)渠道的設(shè)計工作，并制定相應(yīng)的渠道政策。2、應(yīng)以客戶購買的商品和服務(wù)對消費者問題的解決程度為目標(biāo)，而開展消費者需求的調(diào)查。第4條分析渠道成員的需求1、銷售人員應(yīng)對渠道成員的需求進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括渠道政策、渠道設(shè)計、渠道管理等方面，從而為公司的渠道管理工作提供依據(jù)。2、在渠道調(diào)研完成后，銷售主管應(yīng)及時撰寫“渠道調(diào)研方案”，上報營銷部經(jīng)理、分管副總經(jīng)理審核。營銷渠道管理制度第1條目的營銷渠道管理制度第5條確定渠道的設(shè)計目標(biāo)1、營銷部經(jīng)理應(yīng)通過對客戶消費水平及渠道成員作用的預(yù)測，綜合本公司產(chǎn)品的特點，以及公司對營銷渠道的要求和期望，確定渠道設(shè)計目標(biāo)。2、確定好營銷渠道設(shè)計目標(biāo)之后，營銷部經(jīng)理應(yīng)撰寫《渠道設(shè)計分析報告》，并上交分管副總經(jīng)理決策。第6條編制渠道選擇方案銷售主管應(yīng)根據(jù)銷售人員收集的渠道信息與渠道設(shè)計目標(biāo)制定“渠道選擇方案”，其具體內(nèi)容包括以下三方面。1、商業(yè)中間機(jī)構(gòu)的類型。2、商業(yè)中間機(jī)構(gòu)的數(shù)量。3、每個加入成員的條件及相互責(zé)任等。第7條渠道選擇策略出去發(fā)展期的公司對渠道的控制力不夠強(qiáng)，所以應(yīng)采用“寬、短”的渠道策略，不能設(shè)計過多級別的渠道商，可以靠適當(dāng)添加同一級別渠道商的數(shù)量來拓展市場。第8條渠道成員的選擇條件在選擇中間商時應(yīng)綜合考慮其市場范圍、產(chǎn)品政策、地理區(qū)位、財務(wù)狀況、管理水平、促銷政策和預(yù)期合作水平等因素，以保證所選擇的中間商能夠有效地開拓產(chǎn)品市場并維持良好的合作關(guān)系。營銷渠道管理制度第5條確定渠道的設(shè)計目標(biāo)營銷渠道管理制度第9條建立營銷渠道體系1、在全國直轄市、省級城市個設(shè)計一個一級代理商，其他城市的零售商有代理商根據(jù)各地區(qū)的實際情況酌情考慮，但各地區(qū)零售商的發(fā)展方案必須事先報告營銷部批準(zhǔn)。2、銷售渠道縱向管理最分為四級即營銷部-一級代理-經(jīng)銷商-零售商。3、銷售員按銷售區(qū)域進(jìn)行渠道管理，而地區(qū)代理商按片進(jìn)行管理。第10條渠道成員的選擇。1、建立渠道成員數(shù)據(jù)庫，將符合本公司需要的渠道成員全部納入數(shù)據(jù)庫，并對成員的基礎(chǔ)信息進(jìn)行收集、整理，為甄選渠道成員做好準(zhǔn)備。2、確定渠道的寬度、長度、層次等的實施策略。3、銷售人員應(yīng)該對備選渠道成員進(jìn)行走訪調(diào)查，確定其各項信息的真實程度，并依據(jù)公司制定的策略選擇合適的渠道成員。4、營銷部經(jīng)理經(jīng)過甄選和談判后，可以與渠道成員簽訂合同，建立正式的合作關(guān)系。第11條營銷渠道的管理方法。1、分級管理，責(zé)任到位。由營銷部經(jīng)理對代理商進(jìn)行管理和考核，代理商對該地區(qū)的零售商進(jìn)行管理和考核。每年銷售員定期到地區(qū)市場進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，幫助代理商網(wǎng)絡(luò)的管理和發(fā)展。2、量化管理，營銷部門與代理商之間每年要簽訂年度銷售任務(wù)書、促銷計劃合作協(xié)議書、銷售目標(biāo)完成獎勵協(xié)議等，以實現(xiàn)量化考核指標(biāo)。3、程序化管理。代理商所有的產(chǎn)品銷售、促銷、庫存、市場信息、零售商發(fā)展等相關(guān)信息都按一定的規(guī)定上報，同時營銷部門對代理商的經(jīng)營情況給與指導(dǎo)。營銷渠道管理制度第9條建立營銷渠道體系營銷渠道管理制度第15條營銷政策管理。1、營銷部應(yīng)及時組織人員，制定適合渠道管理和本公司特點的渠道政策，包括銷售政策、促銷政策、結(jié)算政策、返利政策等。2、為配合各類銷售政策的執(zhí)行，可對渠道商開展技術(shù)培訓(xùn)、新技術(shù)研討等服務(wù)活動，以提高品牌知名度和市場占有率。第16條在渠道商管理過程中，營銷部定期對渠道商評估，并不斷完善評估體系，從而提高管理渠道的水平。第17條營銷部需建立完善的渠道激勵機(jī)制，強(qiáng)化營銷過程中的考核評估，加強(qiáng)對違規(guī)操作的懲罰力度，并做好優(yōu)秀渠道的獎勵。營銷渠道管理制度第15條營銷政策管理。管理制度大全完整版管理制度大全財務(wù)報告管理制度第1條為規(guī)范公司內(nèi)各部門財務(wù)報告的編制與披露，防范不當(dāng)編制和披露行為可能對財務(wù)報告產(chǎn)生重大影響，包拯報告信息的真實完整，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》，特制定本制度第2條本制度是用于公司財務(wù)報告的管理工作，公司內(nèi)所有相關(guān)單位及部門都必須遵守第3條本制度所稱“財務(wù)報告”，是指反映公司在某一特定日期財務(wù)狀況和某一會計期間經(jīng)營第4條財務(wù)部是財務(wù)報告編輯的歸口管理部門1、負(fù)責(zé)收集、匯總相關(guān)會計信息，制定年度財務(wù)報告編輯方案，編輯年度、季度、月度財務(wù)報告等。2、財務(wù)部提交的財務(wù)報告應(yīng)滿足以下要求。（1）財務(wù)報告必須根據(jù)國家相關(guān)法律規(guī)定及公司制度規(guī)范，按照統(tǒng)一的格式編制。（2）各財務(wù)報告中的數(shù)字必須真實、準(zhǔn)確，如實反映公司的經(jīng)營狀況。（3）財務(wù)報告應(yīng)該在規(guī)定的期限內(nèi)及時報送。（4）公司內(nèi)任何部門及個人不得對外提供虛假或者隱瞞事實的財務(wù)報告。第5條公司內(nèi)部參與財務(wù)編制的各單位、部門應(yīng)當(dāng)及時向財務(wù)部提供編制財務(wù)報告所需的信息，并保證其真實性和完整性。第6條對財務(wù)報表可能產(chǎn)生重大影響的交易或事項，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時提交董事會及其審計委員會審議。財務(wù)報告管理制度第1條為規(guī)范公司內(nèi)各部門財務(wù)報告的編制與披露財務(wù)報告管理制度第7條公司董事會辦公室負(fù)責(zé)財務(wù)報告的審批，披露和公布工作。第8條財務(wù)不應(yīng)當(dāng)制定年度財務(wù)報告編制方案，明確年度財務(wù)報告的編制方法、調(diào)整政策以及披露政策和報告的時間等。第9條財務(wù)部在編制財務(wù)報告前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行全面的資產(chǎn)清查、減值測試和核實債務(wù)，并將清查、核查的結(jié)果及處理方法向同事會及其審計委員會報告。第10條財務(wù)部應(yīng)該在期末進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬后才能開始編制財務(wù)報告。任何單位及個人不得提前結(jié)賬，不得預(yù)先編制財務(wù)報告。第11條財務(wù)報表及其附注的編制。1、財務(wù)部應(yīng)在每期結(jié)賬后，根據(jù)公司各總分類賬、明細(xì)賬等編制財務(wù)報表，具體內(nèi)容包括“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤表”、“現(xiàn)金流量表”及“所有者權(quán)益變動表”。2、“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤表”在中期財務(wù)報告和年度財務(wù)報告中必須具備，“現(xiàn)金流量表”和“所有者權(quán)益變動表”必須在年度報告中出現(xiàn)。3、財務(wù)部須編制各類財務(wù)報表附表，其中包括“資產(chǎn)減值明細(xì)表”、“應(yīng)繳增值稅明細(xì)表”、“利潤分配表”和“分布報告”等。為便于財務(wù)報表使用者理解財務(wù)報表的內(nèi)容，財務(wù)部需對財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法及主要項目等內(nèi)容在報表附注中做出解釋。財務(wù)報告管理制度第7條公司董事會辦公室負(fù)責(zé)財務(wù)報告的審批，財務(wù)報告管理制度第12條財務(wù)情況說明書的編制。1、財務(wù)部需根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定編制《財務(wù)情況說明書》，對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果作出評價。2、《財務(wù)情況說明書》中應(yīng)該包括公司生產(chǎn)的基本經(jīng)營情況、利潤實現(xiàn)和分配情況、資金的周轉(zhuǎn)、資產(chǎn)的增減變動等內(nèi)容，對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的是想要在《財務(wù)情況說明書》中說明。第13條合并財務(wù)報表及其附注的編制。1、按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定，對本公司投資資本占50%以上（不含50%）的子公司或本公司有實際控制權(quán)的公司，財務(wù)部需對其編制“合并財務(wù)報表”。2、“合并的財務(wù)報表”應(yīng)包括“合并資產(chǎn)負(fù)債表”、“合并利潤表”、“合并現(xiàn)金流量表”、“合并所有者權(quán)益變動表”和附注。3、各子公司應(yīng)在公司規(guī)定的時間內(nèi)，按照統(tǒng)一的“合并財務(wù)報表”的底稿格式，編寫有關(guān)明細(xì)表并將其報送總公司財務(wù)部。4、報表合并細(xì)則。（1）財務(wù)部對子公司進(jìn)行的權(quán)益性資本投資采用權(quán)益法進(jìn)行核算，并以此編制個別財務(wù)報表，為編制“合并財務(wù)報表”提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。（2）設(shè)立在境外的子公司以外幣表示的財務(wù)報表，應(yīng)該折算為人民幣，并予以人民幣為基礎(chǔ)編制的財務(wù)報表合并。（3）“合并財務(wù)報表”必須按照規(guī)定編制工作底稿，編制抵消分錄后計算合并數(shù)額。5、“合并財務(wù)報表”的“附注”除了包括普通財務(wù)報表的內(nèi)容外和應(yīng)對以下三項內(nèi)容進(jìn)行說明。（1）納入“合并財務(wù)報表”的企業(yè)的名稱、業(yè)務(wù)性質(zhì)及本公司的持股比例。（2）各子公司的資產(chǎn)、債務(wù)的增減變動情況。（3）當(dāng)母公司和子公司會計政策不一致時，在合并財務(wù)報表中的處理方法。財務(wù)報告管理制度第12條財務(wù)情況說明書的編制。財務(wù)報告管理制度第14條財務(wù)部應(yīng)當(dāng)明確財務(wù)報告的報送及披露程序，確保在規(guī)定的時間內(nèi)按照規(guī)定的方式向董事會報送財務(wù)報告。第15條董事會審計委員會應(yīng)根據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定，聘請會計師事務(wù)所對公司年度財務(wù)報告進(jìn)行審計，審計工作的時間安排由審計委員會與會計師事務(wù)所協(xié)商確定。第16條在財務(wù)報告審計的過程中，財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)與負(fù)責(zé)審計的會計師就其出具的初步審計意見進(jìn)行溝通。溝通情況應(yīng)該在財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理確認(rèn)簽字后，及時提交審計委員會審議。第17條審計委員會應(yīng)對會計師事務(wù)所正式出具的審計報告進(jìn)行審議，評價本年度的審計工作，并對下年度的審計工作提出建議。第18條財務(wù)部應(yīng)該按照國家相關(guān)規(guī)定，將經(jīng)過審計的財務(wù)報告裝訂成冊，加蓋公章，并由公司的法定代表人、主管財務(wù)的公司負(fù)責(zé)人、財務(wù)部經(jīng)理簽名確認(rèn)。第19條披露時間。1、公司月度財務(wù)報告應(yīng)于閱讀終了后的6日內(nèi)對外提供。2、季度財務(wù)報告應(yīng)于季度終了后15日內(nèi)對外提供。3、半年度財務(wù)報告應(yīng)于年度中期結(jié)束后60日內(nèi)對外提供。4、年度財務(wù)報告英語年度終了后4個月內(nèi)對外提供。5、各子公司的月度、季度、年度報表均于次月4日內(nèi)完成保送總公司財務(wù)部。第20條公司董事會應(yīng)按照《中華人民共和國證券法》的相關(guān)規(guī)定，向國務(wù)院正娟監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證卷交易所提交財務(wù)報告，并予以公告。財務(wù)報告管理制度第14條財務(wù)部應(yīng)當(dāng)明確財務(wù)報告的報送及披露財務(wù)報告管理制度第21條公司對外提供的財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊并加蓋公章。第22條本公司財務(wù)報告經(jīng)注冊會計師審計的，將注冊會計師及其事務(wù)所出具的審計報告隨同財務(wù)報告一并對外提供。第23條財務(wù)報告管理工作考核的責(zé)任部門為總公司財務(wù)部，財務(wù)部需設(shè)立專門的評估小組對各單位的財務(wù)報告的編制及使用情況進(jìn)行考核。第24條財務(wù)部應(yīng)對各個子公司財務(wù)報告的管理工作進(jìn)行考核評定。第25條財務(wù)部應(yīng)該每半年對各子公司的財務(wù)報告的管理工作進(jìn)行一次考核。第26條考核辦法。1、財務(wù)部應(yīng)從財務(wù)報告的完整性、準(zhǔn)確性、及時性三個方面對子公司的財務(wù)報告工作進(jìn)行考核，并設(shè)立三個相應(yīng)的指標(biāo)，各指標(biāo)依次占30%、40%、30%的權(quán)重。2、每個指標(biāo)的滿分是100分，財務(wù)部在進(jìn)行考核的過程中，子公司財務(wù)報告每出現(xiàn)一處問題，都從相應(yīng)的指標(biāo)中扣除一定的分?jǐn)?shù)。3、最后將各指標(biāo)的分?jǐn)?shù)以權(quán)重并加總，將得分在90分以上的單位評定為優(yōu)秀，得分在80~90分的單位評定為良好，得分在70~80分的單位評為一般，得分在70分以下的單位評定為不合格。第27條考核結(jié)果的應(yīng)用。財務(wù)部將考核結(jié)果向各子公司予以通報，對在財務(wù)報告工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的單位給予表揚，對表現(xiàn)差的單位發(fā)出整改通知令其改進(jìn)工作質(zhì)量。財務(wù)報告管理制度第21條公司對外提供的財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)依次編成本費用控制制度第1條為了加強(qiáng)對公司成本費用的內(nèi)部控制，嚴(yán)格控制成本費用的開支規(guī)模，堵塞漏洞，直至鋪張浪費和徇私舞弊行為，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等相關(guān)法律、法規(guī)，特制定本制度。第2條本制度所稱成本費用是指公司為了獲取收益而發(fā)生或支付的各種耗費以及雖與獲取收益無關(guān)但應(yīng)由本期擔(dān)負(fù)的各種耗費。第3條職務(wù)分離原則。成本費用的下列相關(guān)職務(wù)應(yīng)分離：批準(zhǔn)人與經(jīng)辦人的職務(wù)相分離；經(jīng)辦人與證明人、驗收人相分離。第4條建立成本費用業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制1、公司應(yīng)建立成本費用業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理成本費用業(yè)務(wù)的不相容崗位互相分離、相互制約和監(jiān)督。2、同一崗位人員定期做適當(dāng)調(diào)整和更換，避免同一人員長期負(fù)責(zé)同一業(yè)務(wù)。3、成本費用業(yè)務(wù)的不相容崗位如下（1）成本費用定額、預(yù)算的編制與審批。（2）成本費用的支出與審批。（3）成本費用的支出與相關(guān)會議記錄。成本費用控制制度第1條為了加強(qiáng)對公司成本費用的內(nèi)部控制，嚴(yán)格考核管理制度第1條為充分了解員工工作情況，通過對員工在考核期內(nèi)的工作業(yè)績、態(tài)度以及能力的評估，并在此基礎(chǔ)上作出相應(yīng)的薪酬調(diào)整、股權(quán)激勵、人事變動，從而激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，提高工作效率。第2條考核要遵循公開、客觀、反饋、時限性的原則。第3條本制度適用于公司內(nèi)部各部門及各崗位員工的考核管理。第4條人力資源部負(fù)責(zé)考核工作的全流程進(jìn)行。1、根據(jù)公司實際情況制定、修改并完善公司的績效考核制度。2、宣傳、培訓(xùn)考核制度。3、提供考核所需的相關(guān)工具。4、績效考核的組織與協(xié)調(diào)。5、搜集、記錄考核工作中的各種反饋信息。6、匯總、分析考核結(jié)果?？己斯芾碇贫鹊?條為充分了解員工工作情況，通過對員工在考核期培訓(xùn)管理制度（6）跟蹤性：培訓(xùn)結(jié)束后要對培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行考核，考核要有結(jié)果與獎懲，要定期、及時檢驗、評估培訓(xùn)效果。二、培訓(xùn)組織體系1、人力資源部是公司培訓(xùn)工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)對培訓(xùn)組織體系的領(lǐng)導(dǎo)與管理，公司培訓(xùn)的計劃與綜合、組織與協(xié)調(diào)、監(jiān)督與實施、培訓(xùn)效果的考核考察以及各部門培訓(xùn)工作的指導(dǎo)與管控等。2、為保證實現(xiàn)公司整體培訓(xùn)任務(wù)以及督促各單位內(nèi)部培訓(xùn)工作落到實處，在公司內(nèi)建立自上而下、權(quán)責(zé)明晰的培訓(xùn)組織體系和企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)師隊伍，保證公司以及各部門的培訓(xùn)工作都有專人負(fù)責(zé)，在培訓(xùn)業(yè)務(wù)上由人力資源部統(tǒng)一指導(dǎo)與管理，從而保證各項培訓(xùn)工作的貫徹落實到位。3、各部門、各子公司設(shè)立兼職培訓(xùn)管理員，各部門培訓(xùn)管理員一般由經(jīng)理或助理兼任，各單位可由辦公室主任、副主任兼任。原則上培訓(xùn)管理員盡量由內(nèi)部培訓(xùn)師兼任，要求必須有能力有時間承擔(dān)培訓(xùn)任務(wù)。兼職培訓(xùn)員在做好本崗位工作的前提下，業(yè)務(wù)上接受人力資源部指導(dǎo)，負(fù)責(zé)本單位訓(xùn)前需求調(diào)查、培訓(xùn)計劃的制定與上報、組織實施及訓(xùn)后跟蹤評估等工作，并完成公司交辦的培訓(xùn)任務(wù)。培訓(xùn)管理制度（6）跟蹤性：培訓(xùn)結(jié)束后要對培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行考核，考培訓(xùn)管理制度(6)前瞻性：課程方向或內(nèi)容具有新穎性，可以促進(jìn)我公司在某些方面有突破性的進(jìn)展或創(chuàng)新。5、培訓(xùn)師獎勵機(jī)制：（1）根據(jù)完成內(nèi)訓(xùn)課程課時，給予講師補(bǔ)貼：實習(xí)級10元/課時；初級20元/課時；中級級30元；高級級50元/課時。講師補(bǔ)助平均每兩周發(fā)放一次。（2）在同等情況下，優(yōu)先向各重點崗位培訓(xùn)師提供參加外訓(xùn)的機(jī)會。（3）每半年或年度評選出3-5名優(yōu)秀培訓(xùn)師，給予一定的物質(zhì)和精神獎勵。（4）在同等條件下，優(yōu)先獲得晉級和晉升機(jī)會。6、公司干部員工如果具備某方面的特長與授課培訓(xùn)的經(jīng)驗，可向人力資源部申請公司講師資格，人力資源部根據(jù)實際情況決定是否認(rèn)定。認(rèn)定后即具備了公司講師資格，享受公司講師的一切優(yōu)厚待遇。7、只有內(nèi)部講師達(dá)不到培訓(xùn)要求時，才可以申請外部聘請。需要外請講師的部門，提前15天向人力資源部寫出書面申請，申請中列明培訓(xùn)費用、車輛需求、住宿條件等要求，經(jīng)人力資源部審核批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。如未經(jīng)人力資源部批準(zhǔn)而外聘講師進(jìn)行培訓(xùn)，一切費用公司不予報銷。培訓(xùn)管理制度(6)前瞻性：課程方向或內(nèi)容具有新穎性，可以促進(jìn)培訓(xùn)管理制度八、培訓(xùn)紀(jì)律1、參訓(xùn)人員在培訓(xùn)開始前15分鐘到場，主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)督參訓(xùn)人簽到，培訓(xùn)講師應(yīng)提前5分鐘到場。2、參訓(xùn)人員要遵守培訓(xùn)時間的規(guī)定，不遲到、不早退，違者一律罰款10元。到達(dá)培訓(xùn)場所后要自覺簽到，未簽到且無請假條或出差條者一律以曠課論處。3、因故無法按規(guī)定參加培訓(xùn)時，提前把請假條交人力資源部，并要有本部主管人員簽字，部門經(jīng)理要有副總裁簽字。出差在外無法按規(guī)定請假者，要由本部門人員代寫請假條并要有本部門主管簽字。不能參加培訓(xùn)而未規(guī)定請假者，經(jīng)理以上人員每次罰款50，其他人員罰款20元。4、培訓(xùn)開始后，培訓(xùn)現(xiàn)場要有人力資源部培訓(xùn)負(fù)責(zé)人員或受訓(xùn)部門培訓(xùn)管理員在場負(fù)責(zé)，以維持紀(jì)律，協(xié)助講師順利完成培訓(xùn)任務(wù)。6、參訓(xùn)時準(zhǔn)備好學(xué)習(xí)工具，一般要帶筆、筆記本等。7、參訓(xùn)時將手機(jī)關(guān)閉，或?qū)⑩徛曣P(guān)閉，上課期間手機(jī)鈴響，一律處以10元罰款，參訓(xùn)人員不能因為自身原因干擾培訓(xùn)課的正常進(jìn)行。8、培訓(xùn)期間禁止在培訓(xùn)場所內(nèi)吸煙，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，一律處以10元罰款。9、培訓(xùn)中間需要外出時，要先舉手，征得講師或培訓(xùn)管理人員同意后方可外出。培訓(xùn)管理制度八、培訓(xùn)紀(jì)律培訓(xùn)管理制度10、培訓(xùn)中間有問題需要提問時，將問題書寫在紙條上傳遞給講師，或舉手示意，征得講師同意后方可提出問題。11、要認(rèn)真聽講，積極參與討論，不得交頭接耳，不得從事與培訓(xùn)無關(guān)的事情。12、參訓(xùn)人員不得在桌面上胡寫亂畫，違者罰款10元。培訓(xùn)結(jié)束后要將座椅輕輕歸位，保持桌面清理干凈。九、培訓(xùn)資源管理1、培訓(xùn)所用一切資源，包括培訓(xùn)教材、教具等均屬公司資產(chǎn)，要登記在冊，任何人不得占為己有。2、培訓(xùn)中需要購置必要的教材、教具時，要寫出書面申請，經(jīng)人力資源部審核批準(zhǔn)后方可購買。購買的教材、教具必須辦理報銷和借用手續(xù)后方可使用。辦理報銷手續(xù)需持所購買的教材、教具以及正式發(fā)票到人力資源部審核，人力資源部審批后按公司統(tǒng)一報銷程序報銷。部門購置培訓(xùn)教材未向人力資源部申請批準(zhǔn)的，購置費用公司一律不予報銷。3、培訓(xùn)場地要合理使用。根據(jù)培訓(xùn)的實際情況、培訓(xùn)規(guī)模、參加人數(shù)，確定培訓(xùn)地點，避免資源浪費。4、珍惜公司的教材、教具，必要時請專業(yè)人士操作。如因個人操作失誤或?qū)矩敭a(chǎn)不珍惜造成教材、教具的損壞或作廢，當(dāng)事人要承擔(dān)一定的責(zé)任。培訓(xùn)管理制度10、培訓(xùn)中間有問題需要提問時，將問題書寫在紙條員工培訓(xùn)管理制度第五章外部培訓(xùn)組織程序第十六條外部培訓(xùn)計劃由人力資源部組織實施。第十七條員工參加外部培訓(xùn)，需同人力資源部簽訂外部培訓(xùn)協(xié)議。外部培訓(xùn)協(xié)議中應(yīng)明示外部培訓(xùn)應(yīng)達(dá)到的目的、要求、成果、費用承擔(dān)等項目。第十八條若員工未能達(dá)到培訓(xùn)協(xié)議的約定，人力資源部對培訓(xùn)期間的費用不予報銷，若員工占用工作時間參加外部培訓(xùn)，人力資源部應(yīng)考慮是否要求員工承擔(dān)誤工費用。第十九條若員工占用工作時間參加外部培訓(xùn)，應(yīng)妥善進(jìn)行工作安排。第二十條外部培訓(xùn)的組織過程參見《人力資源管理流程》、《人力資源管理流程配套程序》。員工培訓(xùn)管理制度第五章外部培訓(xùn)組織程序生產(chǎn)計劃管理制度第9條影響生產(chǎn)計劃實施的因素在生產(chǎn)計劃的執(zhí)行過程中，有些因素會對計劃的執(zhí)行產(chǎn)生影響。各車間班組在執(zhí)行過程中，應(yīng)充分了解這些因素，這些因素包括但不限于以下四種。1、本期和下氣的產(chǎn)品生產(chǎn)任務(wù)。2、本期的生產(chǎn)能力。3、本期的供銷條件和生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備條件。4、本期的生產(chǎn)成本水平。第10條組織生產(chǎn)生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間必須及時按照生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)，組織過程中的要點和要求如下。1、各車間班組必須按照品種、數(shù)量、期限和生產(chǎn)成本指標(biāo)的要求，妥善安排生產(chǎn)進(jìn)度和生產(chǎn)能力負(fù)荷，做到負(fù)荷飽滿、均衡。2、各車間班組必須按照生產(chǎn)進(jìn)度的要求，做好各項生產(chǎn)作業(yè)準(zhǔn)備。3、定期核實、匯總和分析生產(chǎn)計劃及其執(zhí)行的系統(tǒng)資料，提出改進(jìn)生產(chǎn)管理和提高生產(chǎn)效率的建議。嚴(yán)格控制生產(chǎn)進(jìn)程，及時發(fā)現(xiàn)各種偏差。采取對策糾正偏差，消除可能造成偏差的因素。生產(chǎn)計劃管理制度第9條影響生產(chǎn)計劃實施的因素生產(chǎn)計劃管理制度第11條生產(chǎn)計劃的協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理者負(fù)責(zé)車間班組的生產(chǎn)計劃協(xié)調(diào)、調(diào)度等工作，合理安排生產(chǎn)，杜生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與督促。各車間應(yīng)積極配合生產(chǎn)部的協(xié)調(diào)和調(diào)度工作。第12條特殊情況的處理1、因發(fā)生質(zhì)量、安全等事故而檢查，會造成預(yù)定產(chǎn)量不足，此種情形須填入生產(chǎn)部有關(guān)圖表當(dāng)中。2、產(chǎn)品交貨若延期，則應(yīng)考慮其損失的大小以及其他產(chǎn)品的替代問題。3、生產(chǎn)部在對要求實驗的產(chǎn)品和部門進(jìn)行調(diào)度時，要考慮其提出的有關(guān)產(chǎn)品數(shù)量、成本等各方面的要求。第13條生產(chǎn)計劃的實施總結(jié)1、各部門根據(jù)生產(chǎn)計劃開展工作，每月月底召開生產(chǎn)會議，總結(jié)生產(chǎn)計劃的完成情況及布置下月生產(chǎn)計劃。生產(chǎn)調(diào)度員記錄本月生產(chǎn)的完成情況和分析。提出改進(jìn)措施及下一個月的生產(chǎn)安排。2、生產(chǎn)部每月中旬應(yīng)對當(dāng)月的在制品進(jìn)行盤存，在系統(tǒng)地調(diào)查當(dāng)月生產(chǎn)狀況的同時，計算出本單位的生產(chǎn)效率、實際與計劃的差異，而后制定出下一階段的作業(yè)方針。生產(chǎn)計劃管理制度第11條生產(chǎn)計劃的協(xié)調(diào)生產(chǎn)計劃管理制度第14條年度生產(chǎn)計劃的調(diào)整年度生產(chǎn)計劃的調(diào)整需由生產(chǎn)部提出修訂意見，由生產(chǎn)部經(jīng)理程總經(jīng)理審批后，發(fā)放到原車件或科室。第15條月度生產(chǎn)計劃的調(diào)整月度生產(chǎn)計劃的調(diào)整由生產(chǎn)管理者據(jù)實際需要提出調(diào)整意見，井生產(chǎn)部經(jīng)理審批后，發(fā)放到原車間。第16條臨時計劃的調(diào)整沒能完成臨時計劃的車間，需及時通知生產(chǎn)部，市場部督責(zé)與客戶聯(lián)絡(luò)，進(jìn)行供應(yīng)合同修改的相關(guān)事宜。第17條其他形式的調(diào)整1、在生產(chǎn)過程中，如果客戶要求更改合同，由市場部以書面形式及時通知生產(chǎn)部，由生產(chǎn)部臨時調(diào)整生產(chǎn)計劃。調(diào)整后經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，再通知有關(guān)部門和生產(chǎn)車間及時調(diào)整生產(chǎn)任務(wù)。2、如因市場情況變化，需要對銷售的品種、數(shù)量和時間進(jìn)行調(diào)整，要提前三天通知生產(chǎn)部。生產(chǎn)計劃管理制度第14條年度生產(chǎn)計劃的調(diào)整外協(xié)加工管理制度第五條外協(xié)加工協(xié)議內(nèi)容要有自我保護(hù)意識，降低外加工風(fēng)險。第六條公司應(yīng)引入競爭機(jī)制，選擇信譽良好的外協(xié)廠商，降低外協(xié)廠商因采購業(yè)務(wù)中斷給公司帶來損失。第七條外協(xié)加工管理部門應(yīng)定期對外協(xié)廠商進(jìn)行考核。對其履約能力持續(xù)評估，作為合作依據(jù)。第八條外協(xié)加工管理部門應(yīng)與采購?fù)獍鼜S商保持信息流通，確保掌握采購業(yè)務(wù)的實時進(jìn)度，保證公司能夠及時應(yīng)對突發(fā)狀況。外協(xié)加工管理制度第五條外協(xié)加工協(xié)議內(nèi)容要有自我保護(hù)意識，降產(chǎn)品定價管理制度第1條目的為了使公司產(chǎn)品的價格制定科學(xué)化，制定流程規(guī)范化，保證公司產(chǎn)品價格體系在市場中具有競爭優(yōu)勢，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司新產(chǎn)品研發(fā)、銷售、訂貨的定價管理，為公司產(chǎn)品的定價工作提供指導(dǎo)方向。第3條職責(zé)劃分由營銷部具體負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品價格的制定，采購部和財務(wù)部在制定過程中提供協(xié)助。第4條術(shù)語解釋本制度中的新產(chǎn)品是指公司研發(fā)的全新產(chǎn)品及對老產(chǎn)品進(jìn)行改進(jìn)和更新?lián)Q代的產(chǎn)品。第5條產(chǎn)品定價的影響因素產(chǎn)品定價的影響因素包括公司的營銷目標(biāo)及營銷組合策略、產(chǎn)品成本分析情況、市場需求情況、消費者的心理、競爭對手的情況等。產(chǎn)品定價管理制度第1條目的產(chǎn)品定價管理制度第6條產(chǎn)品定價管理要求1、在正確定價以前，要盡量掌握顧客及競爭對手的情報資料，并對其進(jìn)行分析研究，為制定綜合性的定價方案做好準(zhǔn)備。2、新產(chǎn)品、改良產(chǎn)品應(yīng)由市場營銷部門、生產(chǎn)管理部門或其他部門累計成本后再予以估價。3、產(chǎn)品估價和最終定價必須經(jīng)有關(guān)專家確認(rèn)后方可澤定。第7條成本測算營銷部應(yīng)會同財務(wù)部、生產(chǎn)部、技術(shù)部及其他相關(guān)部門人員收集成本費用數(shù)據(jù)，計算產(chǎn)品生產(chǎn)的各種成本和費用，包括生產(chǎn)總成本、平均成本、邊際成本等。第8條市場定價調(diào)研市場營銷部對市場同類產(chǎn)品進(jìn)行價格調(diào)研分析，分析的主要內(nèi)容包括生產(chǎn)廠家、產(chǎn)品型號、市場價格、銷售情況等方面，尤其是本企業(yè)競爭對手的情況。第9條產(chǎn)品的銷量預(yù)測市場營銷部對新產(chǎn)品的銷量進(jìn)行預(yù)測并結(jié)合企業(yè)的實際情況，提出新產(chǎn)品的集中定價方案，分送企業(yè)高層管理者審核。第10條確定產(chǎn)品價格市場營銷部組織財務(wù)部、生產(chǎn)部等會同企業(yè)高層對定價方案進(jìn)行討論，最后確定產(chǎn)品價格。產(chǎn)品定價管理制度第6條產(chǎn)品定價管理要求產(chǎn)品定價管理制度第17條訂貨定價的注意事項1、營銷部在確定訂貨價格時，需兼顧公司和客戶的利益，避免任何一方受到損失。2、營銷部在接受訂貨時，應(yīng)認(rèn)真調(diào)查客戶的支付能力，以免貸款無法收回。第18條訂貨定價的權(quán)限說明1、訂貨定價可由銷售部確定，部分定價需總經(jīng)理審批。銷售部能夠決定的訂貨價格范圍包括以下三種情況。（1）以公司統(tǒng)一確定的價格接受訂貨。（2）訂貨額在____萬至____萬元，且降價幅度為____%的標(biāo)準(zhǔn)品的訂貨。（3）訂貨額在____元以內(nèi)，且降價幅度為____%的標(biāo)準(zhǔn)品的訂貨。2、下列各項營銷部無權(quán)決定訂貨價格，須由總經(jīng)理審議決定。（1）非標(biāo)準(zhǔn)品折價銷售。（2）外購商品。（3）因產(chǎn)品質(zhì)量問題要求降價銷售。（4）因交貨時間遲延而要求降價銷售。（5）因大批量訂貨而要求降價銷售。（6）特別定貨品。（7）新產(chǎn)品訂貨價格確定等。產(chǎn)品定價管理制度第17條訂貨定價的注意事項銷售業(yè)務(wù)管理制度第一條為了規(guī)范銷售計劃、訂貨、發(fā)貨、收款、催款、合同管理等業(yè)務(wù)，提高計劃的有效性，加快發(fā)貨效率，保證銷售回款，提高市場占有率，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有銷售業(yè)務(wù)的管理和控制。第三條編制銷售計劃。1、銷售部于每年年初編制公司年度銷售目標(biāo)，編制年度銷售計劃，并據(jù)此確定部門年度工作目標(biāo)和工作計劃。2、根據(jù)年度銷售目標(biāo)和計劃編制月度銷售目標(biāo)和計劃，相關(guān)人員對銷售部門的月度銷售計劃進(jìn)行審核。第四條接收銷售訂單。1、公司各銷售專員根據(jù)月度銷售計劃開展工作，接收客戶提交的訂單。2、銷售人員對訂單單進(jìn)行審核，并按公司相關(guān)規(guī)定對訂單統(tǒng)一編號。3、確認(rèn)訂單的有效性，與客戶聯(lián)絡(luò)并審核客戶信用。第五條客戶信用審核。1、銷售部對下訂單客戶的信用進(jìn)行審查，無相應(yīng)信用記錄的，應(yīng)委托第三方進(jìn)行客戶信用調(diào)查，并形成客戶資信調(diào)查報告。2、對未建立信用記錄的客戶建立客戶檔案表。3、銷售部擬定客戶信用額度和相應(yīng)的支付方式。信用限額和支付方式經(jīng)銷售部經(jīng)理批準(zhǔn)。4、在與客戶進(jìn)行交易后，各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人可提出客戶信用等級劃分和調(diào)整方案。銷售業(yè)務(wù)管理制度第一條為了規(guī)范銷售計劃、訂貨、發(fā)貨、收款、銷售業(yè)務(wù)管理制度第六條簽訂銷售合同。1、銷售專員可在自己的權(quán)限內(nèi)與客戶溝通、協(xié)商，根據(jù)客戶信用等級等確定銷售價格、交貨時間、交貨方式等具體事項。2、對于額度范圍內(nèi)的交易，銷售專員可根據(jù)溝通協(xié)商結(jié)果與客戶簽訂銷售合同，合同文本、內(nèi)容必須符合公司規(guī)定。3、超出銷售專員權(quán)限范圍的交易額度，必須報銷售主管審核方可簽訂。4、合同簽訂后，銷售專員需和公司簽訂回款合同書。第七條收款并開立發(fā)票。1、銷售部根據(jù)合同填寫外銷通知單，并將通知單提交財務(wù)部。財務(wù)部根據(jù)外銷通知單和客戶付款情況開具到款通知單。2、銷售部門根據(jù)銷售合同、到款通知單或經(jīng)過審批的賒銷憑證填寫發(fā)貨通知單，并將注名期限的發(fā)貨通知單轉(zhuǎn)交倉儲部門。3、公司財務(wù)部根據(jù)收款收據(jù)和發(fā)貨憑證開立發(fā)票。銷售業(yè)務(wù)管理制度第六條簽訂銷售合同。銷售業(yè)務(wù)管理制度第八條發(fā)貨管理。1、倉儲部根據(jù)發(fā)貨通知單的要求配貨，銷售專員對準(zhǔn)備好的貨物進(jìn)行審查，確保數(shù)量、規(guī)格等與發(fā)貨通知單的要求相符。2、銷售專員確認(rèn)無誤后委托倉儲部準(zhǔn)時發(fā)貨。倉儲管理員開具出入證，同時根據(jù)實際發(fā)貨量和發(fā)貨通知單填寫出庫日報表。第九條登記報表。1、編制銷售日報表。銷售部根據(jù)發(fā)貨通知單，經(jīng)倉儲部門和財務(wù)部核對后，編制產(chǎn)品銷售日報表，并由銷售部經(jīng)理審批。2、財務(wù)部對銷售發(fā)票、發(fā)貨通知單等相關(guān)憑證進(jìn)行復(fù)核，并編制會計憑證，登記銷售業(yè)務(wù)賬目。銷售業(yè)務(wù)管理制度第八條發(fā)貨管理。銷售業(yè)務(wù)管理制度第十條催收賬款。1、財務(wù)部每月需與客戶核對賬款，雙方責(zé)任人對賬款的數(shù)量、回收日期等事項簽字確認(rèn)。2、財務(wù)部按月編制應(yīng)收賬款時間表分析表，經(jīng)財務(wù)部門和銷售部門經(jīng)理核定后，責(zé)成相應(yīng)的責(zé)任人催收賬款。3、未按時收回的賬款，公司按規(guī)定和未收回賬款的原因?qū)κ湛钬?zé)任人進(jìn)行適當(dāng)懲罰，并下達(dá)清款指標(biāo)。4、按時收回的貨款，以及在回款過程中表現(xiàn)優(yōu)異的銷售專員，給與適當(dāng)獎勵。第十一條月末盤點。1、每月月末，財務(wù)部會同生產(chǎn)、銷售、倉儲等部門對產(chǎn)品進(jìn)行盤點。2、根據(jù)盤點的結(jié)果，財務(wù)部進(jìn)行賬目處理，編制月度財務(wù)報表，并上報總經(jīng)理批閱。3、對于月末盤點過程中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)人員要立刻追查原因和拿出解決方案。第十二條業(yè)務(wù)總結(jié)和分析。1、銷售部門每月需進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)的分析與總結(jié)，將銷售計劃執(zhí)行情況、銷售訂單簽訂情況、銷售回款情況匯報給營銷部經(jīng)理及總經(jīng)理。2、營銷部經(jīng)理根據(jù)銷售目標(biāo)的實現(xiàn)情況，督促銷售調(diào)整后續(xù)工作計劃。3、銷售部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)營活動分析的結(jié)果及上級指示，調(diào)整部門工作計劃，并給部門人員相應(yīng)的激勵或培訓(xùn)。銷售業(yè)務(wù)管理制度第十條催收賬款。營銷計劃管理制度第一條為了保證本公司產(chǎn)品營銷活動的正常開展，提高業(yè)務(wù)管理水平，確保公司年度銷售目標(biāo)的順利完成，特制定本制度。第二條本制度適用于公司營銷計劃制定工作的管理和規(guī)范。第三條營銷計劃制定原則有：1、樹立全員營銷觀念，真正體現(xiàn)營銷生活化，生活營銷化。2、計劃應(yīng)體現(xiàn)深度分銷，將重點放在分銷鏈條終端，有計劃、有重點地指導(dǎo)經(jīng)銷商直接運作末端市場。3、綜合利用產(chǎn)品、價格、渠道、促銷、廣告、服務(wù)等營銷組合策略，形成強(qiáng)大的營銷能力。第四條進(jìn)行市場環(huán)境分析。1、市場調(diào)查人員需對公司的市場、客戶、競爭對手以及整個經(jīng)濟(jì)和政治環(huán)境進(jìn)行分析，對公司的營銷組合要素產(chǎn)品、價格、促銷和渠道進(jìn)行研究。2、市場主管需對公司在過去經(jīng)營區(qū)間的優(yōu)劣勢、競爭威脅和存在的機(jī)會進(jìn)行分析，結(jié)合公司的缺陷和機(jī)會，整合和優(yōu)化資源配置，使其利用最大化。3、增加或減少的幅度由銷售預(yù)測結(jié)果確定。營銷計劃管理制度第一條為了保證本公司產(chǎn)品營銷活動的正常開展?fàn)I銷計劃管理制度第五條分解年度銷售目標(biāo)。1、將年度分解目標(biāo)分解到月度，制定每月的銷售目標(biāo)。2、將年度銷售目標(biāo)按照歷史數(shù)據(jù)細(xì)分到具體區(qū)域市場。3、將年度銷售目標(biāo)按照產(chǎn)品線進(jìn)行分解，