2011年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理全真模擬試題及答案

一、單選題洪90題，每小題0、5分，共45分）以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。1、ZETA信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型中用于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)是 （）。A、流動(dòng)資產(chǎn)P總資產(chǎn)B、流動(dòng)資產(chǎn)甘流動(dòng)負(fù)債C、（流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債）鬼資產(chǎn)D、流動(dòng)負(fù)債P總資產(chǎn)【答案與解析】正確答案：B指標(biāo)題在記憶的基礎(chǔ)上要多積累，多熟練。本題與 Altman的Z計(jì)分模型中用來(lái)衡量企業(yè)流動(dòng)性的指標(biāo)容易混淆，在后者模型中，流動(dòng)性指標(biāo)是 （流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債）P總資產(chǎn)。。2、某銀行2006年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為B00億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率（）。A、為6、0%B、為B、0%C、為B、5%D、因數(shù)據(jù)不足無(wú)法計(jì)算【答案與解析】正確答案：C3、在法人客戶評(píng)級(jí)模型中， RiskCalC模型（）。A、 不適用于非上市公司B、 運(yùn)用Logit/ProBit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率C、 核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系D、 核心是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者【答案與解析】正確答案：B記憶題，該模型適用于非上市公司， 核心是通過(guò)嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過(guò)適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/ProBit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率4、Altman的z計(jì)分模型中用來(lái)衡量企業(yè)流動(dòng)性的指標(biāo)是 （）。A、流動(dòng)資產(chǎn)號(hào)動(dòng)負(fù)債B、流動(dòng)資產(chǎn)P總資產(chǎn)那么相直觀上那么相直觀上C、（流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債）覺(jué)資產(chǎn)D、流動(dòng)負(fù)債三總資產(chǎn)【答案與解析】正確答案：C該指標(biāo)用來(lái)衡量在一定總資產(chǎn)下?tīng)I(yíng)運(yùn)資本所占的比重。 如果企業(yè)持續(xù)發(fā)生損失，對(duì)于總資產(chǎn)而言，其運(yùn)營(yíng)資本一定會(huì)處于萎縮狀態(tài)。5、下列關(guān)于公允價(jià)值的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值B、 公允價(jià)值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格C、 若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場(chǎng)預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計(jì)量公允價(jià)值D、 若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值不存在【答案與解析】正確答案： D本題考查公允價(jià)值的幾種計(jì)量方法。6、下列關(guān)于市值重估的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值B、 商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值C、 按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值D、 商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法【答案與解析】正確答案：B本題知識(shí)點(diǎn)在市值重估”，市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值?？?，就是要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值， B顯然錯(cuò)誤。7、下列關(guān)于總敞口頭寸的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)B、 累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差D、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值【答案與解析】正確答案：B本題很好地歸納了總敞口頭寸的幾個(gè)概念，考生要比較記憶：累計(jì)總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭；短邊法計(jì)算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。8、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是指由于交易對(duì)方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是 （）。A、住房抵押貸款信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 B、零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露C、企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露D、公用事業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露【答案與解析】C信用風(fēng)險(xiǎn)暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和企業(yè) /機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款 （個(gè)人貸款、住房貸款、透支、個(gè)體或者私人企業(yè)貸款卜；后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國(guó)際和國(guó)內(nèi)貸款組合。 這是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。9、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括（）兩個(gè)環(huán)節(jié)。A、感知風(fēng)險(xiǎn)和檢測(cè)風(fēng)險(xiǎn)B、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)C、感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)D、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：C風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程最初的就是要先感知風(fēng)險(xiǎn)， 即通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；感知風(fēng)險(xiǎn)后的第二步就是分析風(fēng)險(xiǎn) I即深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)都是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后的步驟。10、下列關(guān)于久期分析的說(shuō)法，不正確的是 （）A、 久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響B(tài)、 如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C、 如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D、對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確【答案與解析】正確答案：A本題考查久期分析的知識(shí)點(diǎn)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響， 而不僅僅是短期收益。只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響的是缺口分析。 B、C中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無(wú)法很好地反映基凄風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。D中,由于利率的大幅變動(dòng)（大于1%），頭寸骱格的變化與利率的變動(dòng)無(wú)法近似為線性關(guān)系， 所以結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確11、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為2萬(wàn)元?jiǎng)t表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。A、 在2天中的收益有98%的可能性不會(huì)超過(guò)2萬(wàn)元B、 在2天中的收益有98%的可能性會(huì)超過(guò)2萬(wàn)元C、 在2天中的損失有98%的可能性不會(huì)超過(guò)2萬(wàn)元D、 在2天中的損失有98%的可能性會(huì)超過(guò)2萬(wàn)元【答案與解析】正確答案：C通過(guò)本題中的實(shí)例，考生可簡(jiǎn)單記住風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值表達(dá)的意思。 另外，通過(guò)字面可分析出答案，一般說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，不會(huì)說(shuō)收益而是說(shuō)損失，所以先排除 A、B；其次，如果像D所說(shuō)有9B%的可能會(huì)超過(guò)2萬(wàn)元，那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算就沒(méi)有意義了， 因?yàn)檫€是不知道可能會(huì)損失多少。所以，邏輯判斷，應(yīng)該選C。事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產(chǎn)組合的損失不會(huì)超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。12、巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的要求， 表述不正確的是（）。A、 置信區(qū)平采用99%的單尾置信區(qū)間B、 持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日C、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為半年D、 至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)C市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年。13、下列關(guān)于計(jì)算VAR的方差一協(xié)方差法的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 不能預(yù)測(cè)突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)B、 成立的假設(shè)條件是未來(lái)和過(guò)去存在著分布的一致性C、 反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階線性影響D、 充分度量了非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：D方差一協(xié)方差的基本假設(shè)就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的 線性組合”滿足正態(tài)分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。這也是該方法的不足之處。14、巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對(duì)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=乘數(shù)因子WARB、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=乘數(shù)因子WARB、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=（附加因子+最低乘數(shù)因子）＞VARC、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=VAR~乘數(shù)因子D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=VAF^（附加因子+最低乘數(shù)因子）【答案與解析】正確答案：B=乘數(shù)因注意區(qū)分市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本的公式，經(jīng)濟(jì)資本的公式：經(jīng)濟(jì)資本子>/AR=乘數(shù)因15、（）也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。A、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：A考生用因果關(guān)系記憶：因?yàn)槠谙掊e(cuò)配，所以重新定價(jià)。歸納利率風(fēng)險(xiǎn):

（1） 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間存在的差額。也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。（2） 收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)：收益率曲線的非平行移動(dòng)，對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的變化。稱利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)。（3） 基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)：利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同，所以變化的方向和幅度也不同。（4）期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)：一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)買方有利，而對(duì)賣方不利的時(shí)候執(zhí)行。16、 一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來(lái)源，貸款按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每月重新定價(jià)一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價(jià)一次。 針對(duì)此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D、期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：C首先排除A、D，因?yàn)檫@是同一種風(fēng)險(xiǎn)，題目中屢次出現(xiàn) 重新定價(jià)”使A、D都成為干擾選項(xiàng)，但是存款和貸款的利率都是每月定價(jià)一次，在期限上是很相配的。 其次，題干中沒(méi)有提到未來(lái)收益的情況，所以也不是 B。題中重點(diǎn)說(shuō)明的是貸款與存款利率不相同，基準(zhǔn)利率不一樣，容易引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。17、 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀仃帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。這里的商品不包括 （）。A、大豆B、石油C、銅D、黃金【答案與解析】正確答案：D黃金不作為商品是經(jīng)常單獨(dú)拿出來(lái)考的一個(gè)知識(shí)點(diǎn)。 猶如貨幣不是商品一樣，黃金價(jià)格只能作為匯率風(fēng)險(xiǎn)。18、下列關(guān)于貨幣互換的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易B、 貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定C、 貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

D、貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：DD貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)， 沒(méi)有規(guī)避掉這兩方面變動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這四個(gè)選項(xiàng)表述的正確內(nèi)容包含了貨幣互換的絕大部分知識(shí)點(diǎn)。19、下列關(guān)于期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的理解，不正確的是 （）。A、 內(nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益或利潤(rùn)B、 買權(quán)的執(zhí)行價(jià)格低于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，則該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值C、 賣權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，則該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值D、 價(jià)內(nèi)期權(quán)和平價(jià)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零【答案與解析】正確答案：DA解釋了期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的概念，B、C中，買（賣）權(quán)的執(zhí)行價(jià)格低（高）于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí),即對(duì)期權(quán)的買方有利的時(shí)候，該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值。叫做價(jià)內(nèi)期權(quán)。D價(jià)內(nèi)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值大于零，平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零。20、下列對(duì)于影響期權(quán)價(jià)值因素的理解，不正確的是 （）。A、如果買方期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益 （不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額B、 隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格上升，買方期權(quán)的價(jià)值增大C、 隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買方期權(quán)的價(jià)值減小D、 買方期權(quán)持有者的最大損失是零【答案與解析I正確答案：D影響期權(quán)價(jià)值的一大因素就是執(zhí)行價(jià)格和市場(chǎng)價(jià)格的差額。21、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、交易賬戶中的項(xiàng)目通常只能按模型定價(jià)B、按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值C、 存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶D、 銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)【答案與解析】正確答案：A22、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》 規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍其中不包括（）。A、交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn) B、交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)C、全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)D、全部的商品風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：B市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包含與四個(gè)價(jià)格有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，如 ACD所述，其中沒(méi)有違約風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。23、商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架中， （）。A、 包括董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級(jí)B、 董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C、 高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任D、 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門【答案與解析】正確答案： AB是高管層的職責(zé)；C是董事會(huì)的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會(huì)；D經(jīng)營(yíng)部門不能同時(shí)成為風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要獨(dú)立。三個(gè)選項(xiàng)的錯(cuò)誤都很明顯。本題較簡(jiǎn)單。24、假設(shè)1年后的1年期利率為7%,I年期即期利率為5%，那么2年期即期利率（年利率）為（）。A、5、00%B、6、00%C、7、00%D、8、00%

即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為 （1+Rn）n=（1+R1）……（1+Rn）。帶入數(shù)據(jù)，（1+R2）2=（1+7%）（1+5%），得出R2。25、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的是 （）。A、交易限額B、風(fēng)險(xiǎn)限額C、止損限額D、單一客戶限額【答案與解析】正確答案：D市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、 風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。提到客戶”就要想到是信用風(fēng)險(xiǎn),單一客戶，限額是信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。26、下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法中，不正確的是 （）。A、 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B、 制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立予流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D、 管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整【答案與解析】正確答案：C統(tǒng)觀四個(gè)選項(xiàng)，C有明顯錯(cuò)誤。任何風(fēng)險(xiǎn)都是相互關(guān)聯(lián)的，沒(méi)有哪種風(fēng)險(xiǎn)可以獨(dú)立存在，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，不是完全獨(dú)立的。27、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是 （）。A、 以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源B、 以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源C、 以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融瓷來(lái)源D、 以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也叫期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，所以期限匹配不一致的風(fēng)險(xiǎn)較大， BC更符合題意。然后比較B、C中長(zhǎng)期固定利率和長(zhǎng)期浮動(dòng)利率的風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款靈活性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較小。所以本題中B是風(fēng)險(xiǎn)最大的。28、下列金融衍生工具中，具有不對(duì)稱支付特征的是 （）。A、期貨B、期權(quán)C、貨幣互換D、遠(yuǎn)期【答案與解析】正確答案：BC可以首先排除，因?yàn)榛Q是最對(duì)稱的工具了 ；其次，期貨和遠(yuǎn)期都是在未來(lái)交割，有買有賣。只有期權(quán)的買方和賣方的權(quán)利義務(wù)是不對(duì)等的， 買方有權(quán)決定賣出或者買入標(biāo)的物，但是期權(quán)賣方只有服從的義務(wù)。買賣雙方權(quán)利不對(duì)稱是期權(quán)與其他三個(gè)工具最大的不同之處。29、遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素不包括 （）。A、即期匯率B、兩種貨幣之間的利率差C、期限D(zhuǎn)、交易金額【答案與解析】正確答案：D遠(yuǎn)期匯率可以通過(guò)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利原理推導(dǎo)出來(lái)， 即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出 A、B、C都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。D交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。30、股票s的價(jià)格為28/元股。某投資者花6、8元購(gòu)得股票s的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個(gè)月后以每股35元的價(jià)格購(gòu)買I股S股票?，F(xiàn)知6個(gè)月后，股票S的價(jià)格上漲為40元，則此時(shí)該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為 （）元。A、5B、7C、-1、8D、0【答案與解析】正確答案：A買方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值=市場(chǎng)價(jià)格一執(zhí)行價(jià)格。該股票的現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)格是 40元，執(zhí)行價(jià)格是35元，所以內(nèi)在價(jià)值是40—35=5元。31、下列關(guān)于交易賬戶的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸B、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C、銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合D、為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸【答案與解析】正確答案：B如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多， 那么交易賬戶使用起來(lái)就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。32、國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括 （）。A、 它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分B、按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、 時(shí)間和數(shù)量,以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)C、 直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求D、 有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持【答案與解析】正確答案：C記憶題。A、B、D是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn) ；缺點(diǎn)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動(dòng)的關(guān)系和影響，不直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求。33、在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括 （）。A、即期凈敞口頭寸B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C、期權(quán)敞口頭寸D、總敞口頭寸【答案與解析】正確答案： D'單一幣種敞1=1頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。34、缺口分析和久期分析采用的都是 （）敏感性分析方法。A、利率B、匯率C、股票價(jià)格D、商品價(jià)格缺口分析一一衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法35、 投資或者購(gòu)買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)分散D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移【答案與解析】正確答案：B風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的特點(diǎn)就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才能相克，達(dá)到對(duì)沖效果。36、 下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的表達(dá)式，不正確的是（）。A、 EVA=稅后凈利潤(rùn)一資本成本B、 EVA=稅后凈利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本皆本預(yù)期收益率C、EVA=（資本金收益率一資本預(yù)期收益率）＞經(jīng)濟(jì)資本D、EVA=（經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率 ）＞經(jīng)濟(jì)資本【答案與解析】正確答案：CEVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價(jià)值增加。 所以EVA的直接表達(dá)公式就是A。資本成本=經(jīng)濟(jì)資本羽資本預(yù)期收益率，所以，得出公式8,稅后凈利潤(rùn)=經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率X經(jīng)濟(jì)資本，所以有了公式D。37、 假設(shè)某項(xiàng)交易的期限為125個(gè)交易日，并且只在這段時(shí)間占用了所配置的經(jīng)濟(jì)資本。此項(xiàng)交易對(duì)應(yīng)的RAROC為4%,則調(diào)整為年度比率的RAROC等于（）。A、4、00%B、4、08%C、8、00%D、8、16%【答案與解析】正確答案：D根據(jù)RAROCAnnual的計(jì)算公式可算得。38、 資產(chǎn)證券化屬于（）。A、改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的措施B、改善商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的措施C、 既是改善資產(chǎn)流動(dòng)性的措施，也是改善負(fù)債流動(dòng)性的措施D、 以上都不對(duì)【答案與解析】正確答案：A資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有與其穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池， 通過(guò)結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場(chǎng)上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢(shì)就是改善資產(chǎn)的流動(dòng)性。39、 即期外匯交易的作用不包括（）。A、 可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求B、 可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn)C、 可以用來(lái)套期保值D、 可以用于外匯投機(jī)【答案與解析】正確答案：C套期保值”利用的就是時(shí)間跨度，這是遠(yuǎn)期或者期貨做的事情， 即期交易沒(méi)有這個(gè)功能。即期外匯交易的作用就包括ABD所述的三個(gè)方面。40、下列關(guān)于遠(yuǎn)期利率合約的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 遠(yuǎn)期利率可由即期利率曲線推斷B、 遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)C、 債務(wù)人通過(guò)購(gòu)買遠(yuǎn)期利率合約，鎖定了未來(lái)的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)D債權(quán)人通過(guò)賣出遠(yuǎn)期利率合約， 保證了未來(lái)的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：B是表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。41利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換的一組資金流量， （）。A、涉及本金的交換和利息支付方式的交換B、涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換

C、 不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D、 不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換【答案與解析】正確答案：C利率互換交換的只有利率，沒(méi)有本金。42、()是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。A、名義價(jià)值B市場(chǎng)價(jià)值C、公允價(jià)值D、市值重估價(jià)值【答案與解析】正確答案：A。區(qū)分這幾種價(jià)值的含義。名義價(jià)值就是賬面上的價(jià)值，都是歷史成本反映出來(lái)的43、在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁波動(dòng)， ()一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。A、名義價(jià)值B?市場(chǎng)價(jià)值C、公允價(jià)值D、市值重估價(jià)值【答案與解析】正確答案：A從字面面上看，名義”是最不具有實(shí)質(zhì)意義的，考慮A為本題答案。事實(shí)上，在這四種價(jià)值中，B、C、D對(duì)市場(chǎng)價(jià)格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價(jià)值是根據(jù)歷史成本反映出來(lái)的，所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。44、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說(shuō)法，不正確的是 ()。A、 指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸B、 等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)C、 不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債D、 不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約【答案與解析】正確答案：BB應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即B應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即45、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何選取流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法 ?()A、選定某一種方法，便一以貫之的采用

B、流動(dòng)性管理水平高的銀行應(yīng)當(dāng)選用較高級(jí)的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應(yīng)當(dāng)選取較初級(jí)的流動(dòng)性指標(biāo)分析法和現(xiàn)金流分析法C、 商業(yè)銀行可以同時(shí)采用多種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估辦法來(lái)評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況D、 以上都不對(duì)【答案與解析】正確答案；C不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一秭或者某幾種方法是不能全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)槊糠N方法都有它的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，如果想要全面綜合地評(píng)價(jià)銀行的流動(dòng)性狀況，最好同時(shí)采用多種評(píng)估方法。46、 影響金融工具久期的因素不包括（）。A、金融工具的到期EtB、距下一次重新定價(jià)日 的時(shí)間長(zhǎng)短C、到期日之前支付金額的大小 D、金融工具的發(fā)行日期【答案與解析】正確答案：D考生如果知道久期的計(jì)算公式， 可以很快做答。D中發(fā)行日期不會(huì)對(duì)久期有什么影響,久期看重的是未來(lái)的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時(shí)間。47、 中國(guó)人民銀行從2004年開(kāi)始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了（）。A、 擴(kuò)大貨幣流通量B、敦促商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性管理，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管囊的有關(guān)成本 /收益進(jìn)行科學(xué)分析,制定科學(xué)的流動(dòng)性管理方案C、 提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽(yù)度D、 緊縮貨幣【答案與解析】正確答案：B題干中沒(méi)有說(shuō)明是提高還是降低存款準(zhǔn)備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴(kuò)大貨幣流通量的效果。但是題干中只說(shuō)明是實(shí)行差別準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是 A或D。C顯然錯(cuò)誤，提高信譽(yù)度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強(qiáng)銀行流動(dòng)性管理。A、 若銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行的未來(lái)收益將減少B、 存款人根據(jù)利率變動(dòng)重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動(dòng)重新安排貸款銀行收益不受影響C、銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為 10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值， 就不會(huì)存在收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)D、 當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價(jià)期限完全相同時(shí)，銀行同樣可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：D本題最明顯的錯(cuò)誤選項(xiàng)是C,風(fēng)險(xiǎn)會(huì)一直存在。然后分析其他選項(xiàng)，在A中，利率下降時(shí)，銀行的未來(lái)收益將增加，因?yàn)槎唐诖婵钚枰Ц兜睦⒆兩倭?，而長(zhǎng)期貸款所得到的利息還是按以前的利率計(jì)算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會(huì)影響銀行的收益的。49、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)、 盜竊和欺詐兩類B、違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全 /環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C、 員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對(duì)客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)D、 缺乏足夠的后援人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識(shí)技能匱乏造成風(fēng)險(xiǎn)晦體現(xiàn)【答案與解析】正確答案：D本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。 D中缺乏后援人員，顯然不是員工知識(shí)技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。50、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法，其中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（）。A、高級(jí)計(jì)量法8、標(biāo)準(zhǔn)法C、基本指標(biāo)法D、內(nèi)部評(píng)級(jí)法【答案與解析】正確答案：A按照從簡(jiǎn)單到高級(jí)的順序記憶這三種方法就是基本標(biāo)準(zhǔn)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法51、采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于 （）。A、 前五年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值B、 前五年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值C、 前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值D、 前三年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值【答案與解析】正確答案：C記憶題，三年的正總收入”是經(jīng)?？疾榈牡胤?。52、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括 （）。A、公司治理結(jié)構(gòu)B、合規(guī)文化C、信息系統(tǒng)建設(shè)D、外部控制體系【答案與解析】正確答案：D題干中指明是內(nèi)部環(huán)境因素”了，所以外部控制體系就排除在外。53、 操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循（）的原則。A、客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化&主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化C、主觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化 D、客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化【答案與解析】正確答案：A對(duì)比選項(xiàng)，在收集數(shù)據(jù)時(shí)，客觀性一定是要好于主觀性的，排除 BC。然后對(duì)比AD中的動(dòng)態(tài)化和靜態(tài)化，自然動(dòng)態(tài)化的數(shù)據(jù)更有利于今后的研究和分析，所以選出 A。54、按照由表及里的原則，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和 （）。A、控制派生風(fēng)險(xiǎn)B、人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D、操作失誤風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：A操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、 管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的；流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素 ；控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。 B是非流程風(fēng)險(xiǎn)中的一種；D是流程環(huán)節(jié)中的一種。C系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)波及范圍較大的風(fēng)險(xiǎn)。55、（）是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法中適用最廣泛、 最成熟的。A、自我評(píng)估法8、損失事件數(shù)據(jù)方法C、流程圖D、情景分析【答案與解析】正確答案：A通過(guò)一句話記住操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的三個(gè)方法： 自我”按照流程圖”收集損失事件數(shù)據(jù)”56、每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、 場(chǎng)所文件，識(shí)別本崗位各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的控制措施， 初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施， 并提出控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估工作流程的 （）階段。A、控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估B、全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告C、作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 D、制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案【答案與解析】正確答案：B題干上來(lái)就點(diǎn)明是每位員工”對(duì)照選項(xiàng)，B的全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告最貼合題意。 B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。57、（）是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。A、資金交易業(yè)務(wù)B、柜臺(tái)業(yè)務(wù)C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D、代理業(yè)務(wù)題干中出現(xiàn)了委托”代為辦理”很明顯這是代理業(yè)務(wù)。選 D。58、《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法， 其中不包括（）。A、高級(jí)計(jì)量法B、標(biāo)準(zhǔn)法C、基本指標(biāo)法D、內(nèi)部評(píng)級(jí)法【答案與解析】正確答案：D內(nèi)部評(píng)級(jí)法是巴塞爾委員會(huì)提出的對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法。 考生可以注意，提到評(píng)級(jí)”一般就是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估或者計(jì)量。另外， A、B、C是操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，要求考生對(duì)這三種方法一起記憶，通常它們會(huì)一起出現(xiàn)。59、在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中， （）的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)， 并分別求出對(duì)應(yīng)的資本， 然后加總八類產(chǎn)品線的資：本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。A、高級(jí)計(jì)量法B、基本指標(biāo)法C、標(biāo)準(zhǔn)法I）、內(nèi)部評(píng)級(jí)法【答案與解析】正確答案：C題干所述正是標(biāo)準(zhǔn)法的主要內(nèi)容， 簡(jiǎn)單說(shuō)就是：按標(biāo)準(zhǔn)把業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。60、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展， 其遵循的原則一般包括（）A、 由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知B、 由表及里、自上而下和從已知到未知C、 由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知D、 由表及里、自上而下和從已知到未知【答案與解析】正確答案：B所遵循的原則實(shí)際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡(jiǎn)單到復(fù)雜，層層深入 ；自下而上是一般管理評(píng)估的開(kāi)展順序，先基層開(kāi)始收集數(shù)據(jù)，然后逐級(jí)申報(bào) ；從已知到未知，就是從歷史推測(cè)未來(lái)。61、在自我評(píng)估法中，下列操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估的工作流程各階段， 按照先后順序排序結(jié)果是（）。

⑴全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān) 控作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別于評(píng)估A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)【答案與解析】正確答案：D整個(gè)過(guò)程描述的是自我評(píng)估法， 所以(4)報(bào)告自我評(píng)估工作與｝1常監(jiān)督應(yīng)該是整個(gè)自我評(píng)估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項(xiàng)；然后我們可以從第一步開(kāi)始驗(yàn)證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二 步就進(jìn)行研究控制活動(dòng)時(shí)間顯得過(guò)早，應(yīng)該是先進(jìn)行(5)，然后通過(guò)(2)的評(píng)估來(lái)進(jìn)行(3)、所以整個(gè)過(guò)稃就是(1)、(5)(2)、(3)、(4)、確保D的準(zhǔn)確性。62、關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的下列說(shuō) 法，不正確的是()A、 根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作網(wǎng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購(gòu)買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生C、 商業(yè)銀行對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)束手無(wú)策D、 商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金【答案與解析】正確答案：CC表述中出現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理很消極的態(tài)度， 而且在表達(dá)上沒(méi)有教材中的嚴(yán)密和書(shū)面， 很容易就判斷出該選項(xiàng)是有問(wèn)題的。本題比較簡(jiǎn)單，因?yàn)?D很快就解釋了C的錯(cuò)誤。對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。63、在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中， ()是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。A、內(nèi)部評(píng)級(jí)法B、基本指標(biāo)法C、標(biāo)準(zhǔn)法D、高級(jí)計(jì)量法【答案與解析】正確答案：D標(biāo)準(zhǔn)法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標(biāo)法用不到計(jì)量系統(tǒng)，只有高級(jí)計(jì)量法符合題意。選D，考生不要把內(nèi)部操作”看做是內(nèi)部評(píng)級(jí)法”的特征，內(nèi)部評(píng)級(jí)法是信用風(fēng)險(xiǎn)中的方法，它經(jīng)常作為干擾項(xiàng)出現(xiàn)，要尤為注意。64下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是 （）。A、減少在不熟悉市場(chǎng)的交易 B、強(qiáng)化交易員限額交易制度C、購(gòu)買未授權(quán)交易保險(xiǎn)D、為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金【答案與解析】正確答案：C考生要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。本題中，四個(gè)選項(xiàng)分別就是控制這四種風(fēng)險(xiǎn)的 相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。 B是強(qiáng)化制度是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有 C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施。 通常，風(fēng)險(xiǎn)緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包，就是其中的保險(xiǎn)措施。65、商業(yè)銀行面對(duì)信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，不可 以通過(guò)（）來(lái)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋。A、提高電子化水平以取代手工操作 B、制定連續(xù)營(yíng)業(yè)方案C、購(gòu)買電子保險(xiǎn)D、IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包【答案與解析】正確答案：A題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損， 為了不影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個(gè)角度解答此題，題目中已說(shuō)明是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現(xiàn)了，只有A例外。66、 （）是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金的能力。A、資產(chǎn)流動(dòng)性B、負(fù)債流動(dòng)性C、資本流動(dòng)性D、貸款流動(dòng)性67、（）對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感， 往往被看做是核心存款的重要組成部分。A、個(gè)人存款B、公司存款C、機(jī)構(gòu)存款D、大額存款【答案與解析】正確答案：A結(jié)合現(xiàn)實(shí)，B、C、D都是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對(duì)于信用和利率都很敏感，因?yàn)楸窘瘕嫶?，利率的小變?dòng)都會(huì)引起利息的大變化。 而個(gè)人存款就不會(huì)在乎利息的微小變動(dòng)了。68、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口 是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、 在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C、 商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D、 股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張【答案與解析】正確答案：D結(jié)合現(xiàn)實(shí)，股票投資收益率下降，會(huì)使人們 把投資于股市的資金撤出來(lái)存入銀行，因此不會(huì)造成銀行的流動(dòng)性緊張。流動(dòng)性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。69、下列關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)幣種結(jié)構(gòu)進(jìn)行流動(dòng)性管理的說(shuō)法， 不正確的是（）。A、 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)其經(jīng)常使用的主要幣種的流動(dòng)性狀況進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制B、 商業(yè)銀行可以持有一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能對(duì)應(yīng)其外幣債務(wù)組合結(jié)構(gòu)C、 商業(yè)銀行如果認(rèn)為美元是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，可以完全持有美元用來(lái)匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量D、多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動(dòng)性管理的復(fù)雜程度

【答案與解析】正確答案：D如果對(duì)知識(shí)點(diǎn)不了解，統(tǒng)觀選項(xiàng)，可能會(huì)懷疑 C、D，相比之下，D的錯(cuò)誤更明顯，因?yàn)槎鄮欧N只能是增加復(fù)雜程度，而不是降低復(fù)雜程度。那么，就要偏向于選 D。C的做法是可取的，如果商業(yè)銀行認(rèn)為某種貨幣是最重要的對(duì)外結(jié)算工具， 也可以選擇以絕對(duì)方式匹配債務(wù)組合，即完全持有該重要貨幣用來(lái)匹配所有外幣債 務(wù)，而減少其他貨幣的持有量70、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的三性原則”不包括（）。A、安全性B、穩(wěn)定性C、流動(dòng)性D、效益性【答案與解析】正確答案：B這三性原則是常識(shí)，需要考生記憶。71、如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。A、0、1B、0、2C、0、3D、0、4【答案與解析】正確答案：B核心存款比例=核心存款主、資產(chǎn)。72、下列關(guān)于流動(dòng)性比率指標(biāo)的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的 流動(dòng)性越高，應(yīng)付流動(dòng)性需求的能力也就越強(qiáng)B、 易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金C、對(duì)主動(dòng)負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大額負(fù)債依賴度為 50%很正常D、 貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無(wú)法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：C對(duì)于主動(dòng)負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。A、 現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期肉的流動(dòng)性狀況B、B根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于 3%一5%時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警C、 商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強(qiáng)D、應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性 剩余”或赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求【答案與解析】正確答案：C在風(fēng)險(xiǎn)管理中，銀行或客戶規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，隱藏風(fēng)險(xiǎn)就越多，管理就越麻煩，，就不利于風(fēng)險(xiǎn)管理，記住這種觀點(diǎn)，可以幫助快速解答很多問(wèn)題。 例如本題中，商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性隨之降低。74、（）針對(duì)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來(lái)特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。A、流動(dòng)性比率/指標(biāo)法B、現(xiàn)金流分析法C、缺口分析法D、久期分析法【答案與解析】正確答案：CTOC\o"1-5"\h\z考生只需記住，計(jì)算差額，是缺口分析的一大特征。這個(gè)定義與缺口分析在市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)計(jì)量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點(diǎn)，才能防止混淆。75、下列不屬于壓力測(cè)試的假設(shè)情況的是 （）。A、6個(gè)月LIBOR增加500個(gè)基點(diǎn)B、信用價(jià)差增加300個(gè)基點(diǎn)C、正常經(jīng)營(yíng)狀況D、主要貨幣相對(duì)于美元升值 15%【答案與解析】正確答案：C本題很簡(jiǎn)單，壓力測(cè)試就是測(cè)非正常情況下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，直接選 C。76、商業(yè)銀行對(duì)外幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理不包括 （）。A、將流動(dòng)性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行

B、將最終的監(jiān)督和控制全球流動(dòng)性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行C、 制訂各幣種的流動(dòng)性管理策略TOC\o"1-5"\h\zD、制訂外匯融資能力受到損害時(shí)的流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃 、【答案與解析】正確答案：B最終的監(jiān)督的控制權(quán)力只能集中在總行，這屬于可以常識(shí)判斷出的錯(cuò)誤。商業(yè)銀行對(duì)外幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理包括ACD三項(xiàng)所述內(nèi)容。77、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過(guò) ()，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于 ()。A。75%，25%B、75%,15%C、50%,15%D、50%，25%【答案與解析】正確答案：A屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個(gè)數(shù)字比例之外，還要留心 不得超過(guò)”與不得低于”流動(dòng)性資產(chǎn)比流動(dòng)性負(fù)債少，但是要超過(guò) 1/4。存款余額一定要比貸款余額多，多出存款的1/4。78、通過(guò)現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求， 商業(yè)銀行未來(lái)時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性頭寸等于()加總。新貸款凈增值的預(yù)測(cè)值存款凈流量的預(yù)測(cè)值其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測(cè)值其他負(fù)債凈流量預(yù)測(cè)值⑸期初的剩余”或赤字”A、(1)、(2)B、(1)、(2)、(3)C、⑴、(2)、(5)D、⑴、⑵、(3)(4)、(5)【答案與解析】正確答案：D用現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求的方法：新貸款凈增值的預(yù)測(cè)值 (新貸款額-到期貸款-貸款出售)+存款凈流量的預(yù)測(cè)值(流入量-流出量)+其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測(cè)值+其他負(fù)債凈流量預(yù)測(cè)值+期初的剩余”或赤字”

79、如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為 600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于 （）億元。A、400B、300C、200D、-100【答案與解析】正確答案：A融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額。80、 下列（）越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B、核心存款比例C、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率 D、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率【答案與解析】正確答案：C從字面上分析選項(xiàng)就可以得出答案 A、B、D顯然是指標(biāo)越高，對(duì)銀行越有利風(fēng)險(xiǎn)越小，只有C是負(fù)債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負(fù)債，易變負(fù)債越高，負(fù)債無(wú)法全部還上的風(fēng)險(xiǎn)就越犬，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也就越大。81、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法的說(shuō)法，正確的是 （）。A、確保及時(shí)處理投訴和批評(píng) B、增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度C、增強(qiáng)對(duì)公眾的透明度 D、明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任【答案與解析】正確答案：D戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法：（1）明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任 ；（2）建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程；（3）采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。 A,B、C都是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。82、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 戰(zhàn)略實(shí)施方案執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評(píng)估其是否與商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致、對(duì)未來(lái)戰(zhàn)略目標(biāo)的貢獻(xiàn)，以及是否有必要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃B、 戰(zhàn)略實(shí)施方案執(zhí)行之后，無(wú)論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析、客觀評(píng)估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn)C、 針對(duì)未來(lái)不確定的經(jīng)濟(jì)、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評(píng)估在有利、正常和不利的市場(chǎng)條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能對(duì)其產(chǎn)生的影響

D、董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理 /規(guī)劃部門，以及法律/合格/內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接責(zé)任【答案與解析】正確答案：D這類文字題經(jīng)常出現(xiàn)在多選題中，考生只有熟悉教材，才能從容應(yīng)對(duì)。 作為單選題，還是比較簡(jiǎn)單的，因?yàn)槲覀冋f(shuō)過(guò)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)要有積極的態(tài)度，與這種態(tài)度相違背的 表述十有八九是錯(cuò)誤的。D中的間接責(zé)任就屬于這類的錯(cuò)誤，而且通過(guò)常識(shí)就可以判斷，最高層如果都不能對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任的話，就沒(méi)有部門可以擔(dān)負(fù)這個(gè)責(zé)任了。83、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)B、 戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色C、 商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃D、 戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面上【答案與解析】正確答案：C我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理的考試中，要本著審慎性、安全性的原則，利益導(dǎo)向從來(lái)都不是風(fēng)險(xiǎn)管理中的原則，考生如果再遇到這種以利益為目標(biāo)的選項(xiàng)，要加倍關(guān)注。本題中戰(zhàn)略規(guī)劃的主要內(nèi)容就包括A、B、D三項(xiàng)。84、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別宏觀層面內(nèi)容的是 （）。A、 進(jìn)入或退出市場(chǎng)的決策是否恰當(dāng)B、 資產(chǎn)投資組合中是否存在咼風(fēng)險(xiǎn)、低收益的金融產(chǎn)品C、 是否忽視對(duì)個(gè)人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)D、 建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)【答案與解析】正確答案：B戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理層面從三個(gè)層面入手:

（1）戰(zhàn)略層面一一一董事會(huì)和高管層；（2）宏觀層面一所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域；（3）微觀層面一一實(shí)際處理風(fēng)險(xiǎn)的人員。AD是戰(zhàn)略層面（總行），C是微觀層面（工作崗位）。宏觀層面是指業(yè)務(wù)領(lǐng)域。85、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的是 （）。A、 經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具之一B、 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立予市場(chǎng)、信用、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)存在C、 風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃D、 商業(yè)銀行只需要對(duì)失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)【答案與解析】正確答案：A再次強(qiáng)調(diào)，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，排除 B。C是由董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的。D商業(yè)銀行要做的是無(wú)論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。86、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用C、 保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理D、 聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值【答案與解析】正確答案：AA要講的是在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容， 努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分，A錯(cuò)誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法， D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。87、清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程不包括 （）。A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D、應(yīng)急方案【答案與解析】正確答案：B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可以識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制，但是沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)劃一說(shuō)。

88、下列關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 市場(chǎng)準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制B、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)， 批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立C、 業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營(yíng)利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種D、高級(jí)管理人員的準(zhǔn)入， 是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可【答案與解析】正確答案：C業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種。89、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 ROCA評(píng)級(jí)法又稱母行支持度評(píng)估法B、ROCA評(píng)級(jí)法主要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、操作調(diào)控、 遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估C、 SOSA評(píng)級(jí)法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國(guó)機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管D、 CAMELS評(píng)級(jí)是國(guó)際通用的、系統(tǒng)評(píng)價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)管理狀況的一個(gè)方法體系【答案與解析】正確答案：ASOSA評(píng)級(jí)方法又稱母行支持度評(píng)估法。歸納風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的主要方法：⑴CAMELS評(píng)級(jí)。Capitaladequacy，assetquality，management、earnings,liquiditv，sensitivitytomarketrisk資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動(dòng)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度 洪分為5個(gè)級(jí)別，I級(jí)信用狀況最好，5最次。（2）其他方法。ROCA方法，考慮到外資行的分行和代理黲不是獨(dú)立的法人， riskmanagement;operationalControls;ComplianCe;assetquality，風(fēng)險(xiǎn)管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量。

SOSA方法，strengthofsupportassessmen,這個(gè)是指對(duì)外國(guó)銀行進(jìn)行有效經(jīng)營(yíng)和背景支持的評(píng)估，又稱母行支持度評(píng)估法。90、下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法，不正確的是 （）。A、 外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對(duì)銀行的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審查有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用B、 外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充C、 加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本D、 外部審計(jì)作為獨(dú)立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用【答案與解析】正確答案：C銀行監(jiān)管的任務(wù)隨著銀行金融服務(wù)多樣化的開(kāi)展， 也越來(lái)越復(fù)雜，加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時(shí)降低監(jiān)管成本。二、多選題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。1、 “-11”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對(duì)此類事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注意（）。A、災(zāi)難備份B、強(qiáng)制員工休假C、 審慎選擇經(jīng)營(yíng)地址D、制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案E、 購(gòu)買保險(xiǎn)【答案與解析】正確答案：ACDEB的做法對(duì)應(yīng)對(duì)災(zāi)難性損失是無(wú)事于補(bǔ)的。2、 （）的存款通常不夠穩(wěn)定，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大。A、零售客戶B、小額存款人C、個(gè)人存款人D、 公司存款人E、機(jī)構(gòu)存款人

【答案與解析】正確答案：DE本題選項(xiàng)其實(shí)分為兩部分，一部分是 ABC，都是小額存款人；另一部分是DE，大額存款人。對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性較大的自然是大額存款人，選 DE。3、商業(yè)銀行的下列做法中，能夠起到降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)作用的有 （）。A、 適度分散客戶種類和資金到期日B、 制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額C、 以零售資金作為銀行負(fù)債的主要來(lái)源D、 將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)E、 以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負(fù)債的主要來(lái)源【答案與解析】正確答案：ABC減少資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就是要降低資金的集中度， A、B、C都是在對(duì)資金的集中進(jìn)行分散或控制。D中，房地產(chǎn)屬于中長(zhǎng)期投資，而且集中于單一行業(yè)，勢(shì)必會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。E批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會(huì)是很大的數(shù)額，會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)有 （）。A、 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌B(niǎo)、 所發(fā)行的可流通債券（包括次級(jí)債）的交易量上升且債券的買賣價(jià)差擴(kuò)大C、 商業(yè)銀行的外部評(píng)級(jí)上升D、 快速增長(zhǎng)的資產(chǎn)的主要資金來(lái)源為市場(chǎng)大宗融資E、 債權(quán)人（包括存款人）提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足【答案與解析】正確答案：ABDEA中，銀行股價(jià)下跌，說(shuō)明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問(wèn)題 ；B銀行的債務(wù)增加，對(duì)流動(dòng)性造成威脅；C外部評(píng)級(jí)上升，是有利的；D資產(chǎn)來(lái)源過(guò)于集中;E發(fā)生了擠兌情形。5、下列關(guān)于良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系作用的說(shuō)法，正確的有

A、能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失B、 能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平C、 能夠減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙D、 能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力E、 能夠完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失【答案與解析】正確答案：ABCD風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。6、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括 （）。A、制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制 B、危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理C、 危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通D、管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流E、模擬訓(xùn)練和演習(xí)【答案與解析】正確答案：ABCDE聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容還包括：提高解決問(wèn)題的能力 ；提高發(fā)言人的溝通技能。7、 商業(yè)銀行附屬資本包括（）。A、核心資本B、一般準(zhǔn)備C、盈余公積D、 未分配利潤(rùn)E、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)【答案與解析】正確答案：BE盈余公積和未分配利潤(rùn)都是核心資本。8、 銀行監(jiān)管方法包括（）。A、資本監(jiān)管B、市場(chǎng)準(zhǔn)入C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)D、監(jiān)督檢查E、外部審計(jì)【答案與解析】正確答案：ABCD

外部審計(jì)是銀行自己進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的一種方法。銀行監(jiān)管方法包括上述這四種方法。9、流動(dòng)性比例中流動(dòng)性資產(chǎn)包括（）。A、 在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款B、 一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收賬款C、 一個(gè)月內(nèi)到期的貼現(xiàn)及其他買入票據(jù)D、 一個(gè)月內(nèi)到期的次級(jí)類貸款E、 一個(gè)月內(nèi)到期的債券【答案與解析】正確答案：ABCE除了上述四種之外，另外還有：庫(kù)存現(xiàn)金、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的正常類貸款（包括正常類貸款和關(guān)注類貸款）、在國(guó)外二級(jí)市場(chǎng)上隨時(shí)可拋售的合格債券及可隨時(shí)變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn) （剔出其中的不良資產(chǎn)）。10、對(duì)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重賦予權(quán)重為 0的有（）。A、 我國(guó)中央政府的債券B、 中央政府投資的公用企業(yè)的債券融資指標(biāo)/信號(hào)：商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化。11、清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括。 （）。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B、外部審計(jì)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D、監(jiān)測(cè)和報(bào)告E、內(nèi)部審計(jì)【答案與解析】正確答案：ACDE考生可以簡(jiǎn)單記憶為外部審計(jì)是一種輔助手段， 不包括在流程之內(nèi)。清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)。12、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案的有 （）。A、業(yè)務(wù)中斷恢復(fù)計(jì)劃B、公共關(guān)系補(bǔ)償計(jì)劃C、災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃

D、 訴訟應(yīng)答策略E、回應(yīng)監(jiān)管批評(píng)【答案與解析】正確答案：ABCDE熟悉教材，多讀形成大致印象。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案基本就包括這五項(xiàng)內(nèi)容。13、違約的發(fā)生主要是由于哪些原因 ?（）A、債務(wù)人自身原因，經(jīng)營(yíng)不善、決策失誤 &行業(yè)不景氣C、宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響D、債務(wù)人故意欺詐E、 貸款定價(jià)不合理【答案與解析】正確答案：ABC一方面靠記憶，一方面靠分析，在找風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的時(shí)候， 個(gè)人故意欺詐的原因不是主要原因。本題中的貸款定價(jià)是銀行的行為， 所以也不是違約發(fā)生的主要原因。14、 在監(jiān)管當(dāng)局培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估體系過(guò)程中，給出的四個(gè)主要輸入?yún)?shù)中相對(duì)可以忽略的是（）。A、EADB、LGDC、MD、PD【答案與解析】正確答案：C本題考查內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)， 不僅要求考生了解該體系需要銀行自行預(yù)測(cè)違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約敞口風(fēng)險(xiǎn)（EAD）、期限（M），還要求考生對(duì)常用的這幾個(gè)指標(biāo)的縮寫(xiě)比較熟悉。我們?cè)趶?fù)習(xí)過(guò)程中，很少見(jiàn)期限參數(shù)出現(xiàn)在各 公式中，因?yàn)槠谙抟话闶且阎?，很少需要預(yù)測(cè)，這個(gè)參數(shù)相對(duì)可以忽略。15、為量化操作風(fēng)險(xiǎn)，鄧肯威爾遜開(kāi)發(fā)出了 因果關(guān)系模型”方法，運(yùn)用VAR技術(shù)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量。該方法包括哪些步驟 ?（）A、定義操作風(fēng)險(xiǎn)并分類 B、文件證明和收集數(shù)據(jù)C、建立模型D、重新進(jìn)行數(shù)據(jù)收集E、確定模型并實(shí)施

【答案與解析】正確答案：ABCDE因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)群的多元分布，該模型可以確定哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度， 從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。因果關(guān)系模型”的5個(gè)步驟如選項(xiàng)所述，在實(shí)踐中，通行做法是先收集損失事件，然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的原因。16、 審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)包括（）。A、股本凈回報(bào)率B、資本充足率C、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度D、不良貸款撥備覆蓋率E、成本收入比【答案與解析】正確答案：BCDAE中有收入因素，這兩個(gè)指標(biāo)屬于經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)。17、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度的指標(biāo)包括 （）。A、資本充足率B、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度C、正常貸款遷徙率D、不良貸款遷徙率E、成本收入比【答案與解析】正確答案：CD衡量風(fēng)險(xiǎn)的變化程度，這就是指動(dòng)態(tài)指標(biāo)，從字面上分析，就可以看出C、D是動(dòng)態(tài)的,其他都是靜態(tài)指標(biāo)。18、 貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（）。A、 是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品B、 進(jìn)入重組流程的原因C、 是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D、 轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用E、 對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估【答案與解析】 正確答案：ABCED是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)，不是貸款鲴良。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括ABCE四項(xiàng)內(nèi)容。C、企業(yè)逃廢銀行債務(wù) D、企業(yè)違法違規(guī)E、地方政府行政干預(yù)【答案與解析】正確答案：BCDE外部原因，就是銀行之外的因素，A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)問(wèn)題。20、下列哪項(xiàng)屬于企業(yè)信用分析的 5Cs系統(tǒng)的分析范圍?()A、借款人的個(gè)人品德B企業(yè)的資本金C、借款人未來(lái)現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì) D借款人提供的抵押品價(jià)值E、借款的利率水平【答案與解析】正確答案：ABCDE5C體系：Character對(duì)應(yīng)A，Capital對(duì)應(yīng)B，CapaCity對(duì)應(yīng)C(還款能力)，Collateral對(duì)應(yīng)D，Condition對(duì)應(yīng)E。21、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義判斷，以下哪種情況發(fā)生時(shí)，債務(wù)人可被視為違約?()A、某客戶的信用卡債務(wù)余額超過(guò)了新核定的透支限額， 且逾期50天未還B、 某房貸借款人無(wú)法全額償還借款，且抵押品房屋無(wú)法變現(xiàn)C、 某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款D、 某借款企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)，由此將延期償還欠款E、銀行同意對(duì)某借款企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組， 由此可能導(dǎo)致債務(wù)減少【答案與解析】正確答案：BCDE可視為違約的情形是：(1)有充分證據(jù)證明債務(wù)人不能全額償還其借款 (包括本金、利息和手續(xù)費(fèi));債務(wù)人的信譽(yù)下降，例如沖銷特別準(zhǔn)備或被迫進(jìn)行債務(wù)重組，包括本金、利息、手續(xù)費(fèi)的減免和延期；債務(wù)人超過(guò)到期日90天仍未償還債務(wù)；債務(wù)人或債權(quán)人已申請(qǐng)債務(wù)人的企業(yè)破產(chǎn)。22、銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》 規(guī)定的不良貸款分析報(bào)告包括()。A、本期貸款余額等基本情況 B、地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況C、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況 D、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況E、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例【答案與解析】正確答案：ABCDE報(bào)告還包括對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。23、下列銀行活動(dòng)中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有 ()。A、為客戶提供外匯即期交易 B、為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易C、為客戶提供外匯期貨交易 D、進(jìn)行自營(yíng)外匯交易E、吸收外幣存款【答案與解析】正確答案：ABCDE以上選項(xiàng)都與外匯、外幣有關(guān)，也就存在著匯率風(fēng)險(xiǎn)。歸納匯率風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容 PI89匯率風(fēng)險(xiǎn)第一段。24、下列關(guān)于期貨交易價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能的說(shuō)法，正確的有 ()。A、 期貨交易所是一個(gè)公開(kāi)、公平、公正、競(jìng)爭(zhēng)的交易場(chǎng)所B、 期貨交易所將眾多影響供求關(guān)系的因素集中于交易所內(nèi)C、 期貨交易所通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)，形成一個(gè)公正的交易價(jià)格D、 期貨交易價(jià)格被作為該商品價(jià)值的基準(zhǔn)價(jià)格經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)決策E、人們可以利用期貨交易價(jià)格信息來(lái)進(jìn)行各自的生產(chǎn)、

經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)決策【答案與解析】正確答案：ABCDE以上選項(xiàng)完整地解釋了期貨交易價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。25、下列關(guān)于單一貨幣敞EI頭寸的計(jì)算公式，正確的有 （）。A、敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他B、即期凈敞口頭寸B、即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)一即期負(fù)債C、C、即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)+即期負(fù)債D、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸D、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=遠(yuǎn)期賣出一遠(yuǎn)期買人E、E、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=遠(yuǎn)期買入一遠(yuǎn)期賣出【答案與解析】正確答案：ABE即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)一即期負(fù)債，遠(yuǎn)期凈敞口頭寸 =買人的遠(yuǎn)期合約頭寸一賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。26、運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括模型假設(shè)和參數(shù)不再適用的情形市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生劇烈變動(dòng)的情形C、C、市場(chǎng)流動(dòng)性嚴(yán)重不足的情形外部環(huán)境發(fā)生重大變化、可能導(dǎo)致重大損失或風(fēng)險(xiǎn)難以控制的情景E、E、歷史上發(fā)生過(guò)重大損失的情景【答案與解析】正確答案：ABCDE壓力測(cè)試選擇的情景都是極端條件下， 非正常狀況下的情景。運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括以上 5種情況。27、下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段的有A、壓力測(cè)試B、交易限額管理C、風(fēng)險(xiǎn)限額管理D、止損限額管理E、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

【答案與解析】正確答案：BCDE壓力測(cè)試屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。 BCD都是限額管理，還有E都是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段。28、監(jiān)管當(dāng)局在判斷交易賬戶按模型計(jì)值方法是否審慎時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括 （）。A、 高級(jí)管理層應(yīng)該了解交易賬戶中按模型計(jì)值的項(xiàng)目，并認(rèn)識(shí)到在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告或經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)報(bào)告中，按模型計(jì)值所產(chǎn)生的不確定性及其影響程度B、 在可能的范圍內(nèi)，市場(chǎng)參數(shù)應(yīng)該是可以找到來(lái)源的，并與市場(chǎng)價(jià)格的變化相一致C、 在可能的情況下，應(yīng)該使用對(duì)某種產(chǎn)品通用的計(jì)值方法D、 如果是銀行自身開(kāi)發(fā)的模型，模型應(yīng)該建立在適當(dāng)?shù)募俣ɑA(chǔ)上，并請(qǐng)獨(dú)立、合格的外部機(jī)構(gòu)對(duì)模型進(jìn)行評(píng)價(jià)E、應(yīng)該有正式的變化控制程序和模型的備份， 并定期用于對(duì)計(jì)值情況進(jìn)行測(cè)試【答案與解析】正確答案：ABCDE監(jiān)管當(dāng)局在判斷交易賬戶按模型計(jì)值方法是否審慎時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括就是以上 5個(gè)選項(xiàng)所述的內(nèi)容。29、下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說(shuō)法， 正確的有（）。A、 交易賬戶的適用范圍應(yīng)包括銀行的所有表內(nèi)外頭寸B、 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的交易業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度，相應(yīng)地明確本行交易賬戶包括的金融工具C、 納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的交易策略D、 向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品應(yīng)列入交易賬戶E、 一般而言，在交易之后，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是交易賬戶【答案與解析】 正確答案：ABC

D向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品不應(yīng)列入交易賬戶。一E中，在交易之前，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是交易賬戶。我國(guó)商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序包括以上5個(gè)選項(xiàng)所敘述的正確的內(nèi)容。30、內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、 設(shè)計(jì)不完善，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括 （）。A、財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤8、文件/合同缺陷C、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷D、交易/定價(jià)錯(cuò)誤E、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告【答案與解析】正確答案：ABCDE內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)包括六個(gè)方面：（1）財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤：財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要是財(cái)會(huì)制度不完善。（2）文件/合同缺陷：與文件、合同、檔案有關(guān)的在制定、管理、內(nèi)容結(jié)構(gòu)丟失等方面發(fā)生的錯(cuò)誤。（3）產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷：與所提供的產(chǎn)品有關(guān)的問(wèn)題。 （4）交易/定價(jià)錯(cuò)誤：在交易過(guò)程中，未遵循操作規(guī)定、交易定價(jià)產(chǎn)生問(wèn)題。 （5）錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告：在監(jiān)控/報(bào)告的流程中出現(xiàn)混亂，或者有關(guān)數(shù)據(jù)的問(wèn)題導(dǎo)致匯報(bào)不準(zhǔn)確發(fā)生損失等。 （6）結(jié)算/支付錯(cuò)誤：銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲出現(xiàn)的問(wèn)題。31、下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)的說(shuō)法，正確的有 （）。A、 商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架B、商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布 尾部損失事件C、商業(yè)銀行需要表明操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法符合與信用風(fēng)險(xiǎn) IRB法相當(dāng)?shù)姆€(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)D、 商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)系統(tǒng)的過(guò)程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序E、 任何