會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)講義微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)環(huán)境項(xiàng)目管理的費(fèi)用效益分析課件

環(huán)境項(xiàng)目管理的費(fèi)用—效益分析主講人：施祖麟清華大學(xué)公共管理學(xué)院2002年12月14日環(huán)境項(xiàng)目管理的費(fèi)用—效益分析主講人：施祖麟1第一部分：環(huán)境外部性和市場(chǎng)失靈外部性概念及其分類環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化第一部分：環(huán)境外部性和市場(chǎng)失靈2一、外部性概念及其分類1.外部性舉例：河流污染與外部性

假設(shè)某河段上，上游有一個(gè)紡織廠，印染廢水直接排入河道；下游有一個(gè)游樂(lè)場(chǎng)，利用河水吸引游客游泳、劃船等。這兩家企業(yè)不屬同一公司或主管，該河流資源：有效利用是不可能的:（1）紡織廠不承擔(dān)廢水處理費(fèi)用；不承擔(dān)由于它排放污水引起的游樂(lè)場(chǎng)收入減少的責(zé)任；（2）游樂(lè)場(chǎng)生產(chǎn)函數(shù)中的投入要素包括河流的水量、水質(zhì)；其收入減少完全不能反映于紡織廠的生產(chǎn)函數(shù)或成本核算中；（3）結(jié)果是：紡織廠產(chǎn)量越高，排放污水量越大，河流污染越嚴(yán)重；游樂(lè)場(chǎng)收入越少，最后甚至關(guān)門(mén)大吉。

我們稱這種紡織廠給游樂(lè)場(chǎng)帶來(lái)不利影響的現(xiàn)象為外部性?；蜇?fù)外部性，外部不經(jīng)濟(jì)性。

一、外部性概念及其分類1.外部性舉例：河流污染與外部性3一、外部性概念及其分類2.外部性定義

外部性是實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中。生產(chǎn)者或消費(fèi)者的活動(dòng)對(duì)其他生產(chǎn)者和消費(fèi)者產(chǎn)生的超越活動(dòng)主體范圍的利害影響。

【福利經(jīng)濟(jì)學(xué)】：外部性是一種經(jīng)濟(jì)力量對(duì)于另一種經(jīng)濟(jì)力量的“非市場(chǎng)性的”附帶影響，是經(jīng)濟(jì)力量相互作用的結(jié)果?！举Y源配置角度】：外部性是表示當(dāng)一個(gè)行動(dòng)的某些效益或費(fèi)用不在決策者的考慮范圍內(nèi)的時(shí)候所產(chǎn)生的一種低效率現(xiàn)象，其表現(xiàn)有兩方面：

（1）決策者的效用或生產(chǎn)函數(shù)中，包含有其他決策者所確定的變量數(shù)值，如游樂(lè)場(chǎng)的生產(chǎn)函數(shù)中，包含紡織廠的排放量。（2）決策者主體并不對(duì)受影響者進(jìn)行補(bǔ)償或收費(fèi)；某些效益被給予，某些費(fèi)用被強(qiáng)加。一、外部性概念及其分類2.外部性定義4一、外部性概念及其分類3.外部性分類

（1）生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì)性

生產(chǎn)者在生產(chǎn)過(guò)程中給他人帶來(lái)有利的影響，而生產(chǎn)者不能從中得到補(bǔ)償。如：養(yǎng)蜂場(chǎng)——蘋(píng)果園生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì)性=社會(huì)效益—私人效益

（2）生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)性

生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)性=社會(huì)費(fèi)用（成本）—私人費(fèi)用（成本）=外部費(fèi)用

（3）消費(fèi)的外部經(jīng)濟(jì)性

消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中給他人帶來(lái)的有利影響，而消費(fèi)者本身卻不能從中得到補(bǔ)償。

如：花圃種植，教育子女誠(chéng)信；

（4）消費(fèi)的外部不經(jīng)濟(jì)性

公共場(chǎng)合隨意扔丟廢物、隨地吐痰、吸煙與環(huán)境問(wèn)題有效的外部性，主要是指（2）和（4）

一、外部性概念及其分類3.外部性分類5二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了1.外部性計(jì)量問(wèn)題：外部費(fèi)用（和外部效益）外部不經(jīng)濟(jì)性=外部費(fèi)用=社會(huì)費(fèi)用-私人費(fèi)用“私人”——具備獨(dú)立決策行為的主體，指生產(chǎn)者（企業(yè)）或消費(fèi)者（家庭）；“私人費(fèi)用”——通過(guò)市場(chǎng)表現(xiàn)并反映在產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格之中真正發(fā)生或支付的費(fèi)用；“外部費(fèi)用”——必然不反映在價(jià)格信號(hào)上，超越于私人費(fèi)用之外；“社會(huì)成本”——是私人費(fèi)用與外部費(fèi)用之和。舉例：

當(dāng)外部費(fèi)用表現(xiàn)形式主要是環(huán)境污染、環(huán)境破壞等現(xiàn)象時(shí)，這種外部費(fèi)用就是環(huán)境費(fèi)用

二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

6二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了2.邊際外部費(fèi)用（MEC）邊際是指每增加一個(gè)單位數(shù)量的含義，如從三級(jí)大氣質(zhì)量校準(zhǔn)提高到二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，從消除10t污染物增加到消除11t污染物；邊際費(fèi)用，指每增加一個(gè)單位數(shù)量的產(chǎn)品或服務(wù)而引起的費(fèi)用，如大氣質(zhì)量從三級(jí)提高到二級(jí)，需要管理及治污費(fèi)用1000萬(wàn)元，MC=1000萬(wàn)元。此處，單位產(chǎn)品或服務(wù)：污染物削減量污染物削減率污染防治水平二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

7（二）環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了3.企業(yè)邊際生產(chǎn)費(fèi)用（MPC）、邊際外部費(fèi)用（MEC）及邊際社會(huì)費(fèi)用之間的關(guān)系。

企業(yè)的邊際生產(chǎn)費(fèi)用（MPC）是企業(yè)增加生產(chǎn)某一單位產(chǎn)品可增加的費(fèi)用，考慮要素投入的動(dòng)態(tài)過(guò)程，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，邊際生產(chǎn)費(fèi)用是遞增的。企業(yè)的邊際外部費(fèi)用（MEC），可能與產(chǎn)量有關(guān)，可能與產(chǎn)量無(wú)關(guān)。數(shù)量Q成本C價(jià)格PMPC案例分析：一般結(jié)論：企業(yè)的邊際社會(huì)費(fèi)用（MSC）MSC=MPC+MEC（曲線垂直疊加）

MECMSC（二）環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

84.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)企業(yè)資源配置的影響當(dāng)企業(yè)處于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，企業(yè)不能影響該產(chǎn)品的市場(chǎng)均衡價(jià)格，它是市場(chǎng)價(jià)格的接受者。在既定的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格（P0）下，企業(yè)唯一要做的決定是生產(chǎn)多少產(chǎn)量，如紡織廠，生產(chǎn)多少萬(wàn)米棉布。產(chǎn)量決定的原則是：產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格（邊際收益）=邊際成本（費(fèi)用）

二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了4.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)企業(yè)資源配置的影響二、環(huán)境外部性對(duì)資源9MPCq2

q1p0pqMSC分析：如果企業(yè)不承擔(dān)邊際外部費(fèi)用，企業(yè)會(huì)在q1產(chǎn)量上生產(chǎn)，即當(dāng)P0＝MPC時(shí)利潤(rùn)最大；從社會(huì)的觀點(diǎn)看，企業(yè)應(yīng)承擔(dān)邊際外部費(fèi)用，企業(yè)只能在q2產(chǎn)量上生產(chǎn)，即當(dāng)P0＝MSC時(shí)利潤(rùn)最大。因此，紡織廠的最佳（企業(yè)利潤(rùn)最大）產(chǎn)量水平為q1。當(dāng)社會(huì)考慮的該企業(yè)的最佳（社會(huì)利潤(rùn)最大）產(chǎn)量水平為q2，

q1＞q2q1－q2代表該企業(yè)的“過(guò)?！碑a(chǎn)量，此產(chǎn)量對(duì)社會(huì)不利，如果這些資源用于到的企業(yè)或行業(yè)，將具有更大的價(jià)值。換句話講，社會(huì)狀況在產(chǎn)出水平q2時(shí)比產(chǎn)出水平q1時(shí)更好。因此，當(dāng)該企業(yè)存在外部不經(jīng)濟(jì)性時(shí)，其產(chǎn)出水平過(guò)剩，而其他產(chǎn)出水平過(guò)低，資源沒(méi)有達(dá)到最佳配置，這就是經(jīng)濟(jì)學(xué)所說(shuō)的“市場(chǎng)失靈”。MPCq2q1p0pqMSC當(dāng)社會(huì)考慮的該企業(yè)的最佳（社會(huì)105.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)行業(yè)資源配置的影響假定紡織行業(yè)中所有企業(yè)均存在程度差不多的外部不經(jīng)濟(jì)性（COD，染色劑……）影響的方面就很多了：農(nóng)業(yè)——廢水灌溉，影響地力產(chǎn)量；工業(yè)——水質(zhì)處理；城鎮(zhèn)居民——飲用水達(dá)標(biāo)處理假定所有紡織企業(yè)的污染情況大致一樣，每個(gè)企業(yè)的MPC、MSC曲線也都一樣，所有企業(yè)的邊際生產(chǎn)費(fèi)用曲線總加起來(lái)整個(gè)紡織品市場(chǎng)的“私人”供給曲線PS；所有企業(yè)的邊際社會(huì)費(fèi)用曲線總加起來(lái)

整個(gè)紡織品市場(chǎng)的“社會(huì)”供給曲線SS；而紡織品市場(chǎng)的需求曲線為SD。二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了5.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)行業(yè)資源配置的影響二、環(huán)境外部性對(duì)資源11Q2

Q1QPSSDSS

E2

E1當(dāng)外部不經(jīng)濟(jì)性存在時(shí)，整個(gè)行業(yè)不考慮外部影響，行業(yè)產(chǎn)量為Q1，均衡價(jià)格為P1；從社會(huì)角度來(lái)看，考慮了紡織行業(yè)對(duì)各方面的影響損失，該行業(yè)產(chǎn)量應(yīng)為Q2，價(jià)格為P2；可見(jiàn)，當(dāng)外部不經(jīng)濟(jì)性存在時(shí)，紡織行業(yè)的產(chǎn)量過(guò)大，多余量為（Q1－Q2）；紡織市場(chǎng)的價(jià)格過(guò)低，偏低量為（P2－P1）這說(shuō)明，紡織行業(yè)投入的資源太多，實(shí)際生產(chǎn)過(guò)剩（污染太嚴(yán)重）整個(gè)社會(huì)偏離了資源最佳配置。——“市場(chǎng)失靈”P(pán)P2p1Q2Q1QPS12三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化1．污染治理的供給與需求出現(xiàn)污染，就有“消除污染”或“治理污染”的需求。

D

S

EPP*0R*Q*污染消除R0（R）Q0（Q）污染產(chǎn)生“污染消除”的市場(chǎng)均衡三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化1．污染治理的供給與需求ER*13圖表分析：假設(shè)污染方（紡織廠）產(chǎn)生的污染（如COD）水平最大值Q0，即受害方（游樂(lè)場(chǎng)或漁夫）要求其消除污染的最大數(shù)量為R0=Q0，即下圖橫座標(biāo)的含義：從左到右表示“污染消除水平”的增加（R）從右到左表示“污染生產(chǎn)水平”的增加（Q）橫坐標(biāo)上任一點(diǎn)的污染水平Q＝R0－R

污染消除水平R＝Q0－Q縱坐標(biāo)的單位是價(jià)格，表示削價(jià)單位污染水平（如每公斤COD）的費(fèi)用或愿意支付的價(jià)格。污染清除的需求的是受害方，該需求曲線（D）反映的是污染方如果清除污染，使受害方得以避免的邊際損失，這條曲線一定是向右下方傾斜的曲線，表示污染消除越多其邊際損失越小。污染消除供給方是污染方（在受害方有權(quán)要求下才會(huì)這樣做）。供給曲線（S）表示污染方在消除污染時(shí)增加的邊際生產(chǎn)費(fèi)用（成本），這是一條向上傾斜的曲線，污染消除水平越高，邊際費(fèi)用將越高。污染已經(jīng)產(chǎn)生，要完全消除也不太可能，費(fèi)用太大，從“污染消除”的市場(chǎng)均衡看，有一個(gè)可以接受的均衡點(diǎn)，污染減少水平達(dá)到R*（從左到右），人們接受的污染水平為Q*（從右到左），這時(shí)污染方的減污單位成本為P*?！綫＋R＝Q0＝R0】圖表分析：【Q＋R＝Q0＝R0】14三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化2、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化所謂“內(nèi)部化”，就是使污染產(chǎn)生的邊際外部費(fèi)用（MEC），進(jìn)入污染的生產(chǎn)決策之中，由它們自己承擔(dān)或“內(nèi)部消化。”環(huán)境政策領(lǐng)域中的“誰(shuí)污染誰(shuí)治理”、“污染者付費(fèi)”就反映的是這個(gè)原則。內(nèi)部化的方法，大體上可以分為直接管制手段和經(jīng)濟(jì)刺激手段兩大類：直接管制環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段。三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化2、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化15環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（1）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)管制的前提必須有污染控制法律，如環(huán)境保護(hù)法、××污染控制法等，規(guī)定污染物排放種類、數(shù)量、方式與產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝相關(guān)的污染指標(biāo)。管制系統(tǒng)：形成管制指令機(jī)構(gòu)、違章監(jiān)督制裁機(jī)構(gòu)我國(guó)傳統(tǒng)的管制手段：以污染物排放標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，輔之以超標(biāo)準(zhǔn)排污收費(fèi)。直接管制手段在環(huán)境效果的可達(dá)性與確定性方面存在極大的優(yōu)勢(shì)。但也存在局限性：信息需求量極大，難以達(dá)到管制的有效性；在原有規(guī)定下，政府難以對(duì)新技術(shù)的采用作出及時(shí)反應(yīng)，執(zhí)行統(tǒng)一的排放標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于不同企業(yè)的不同技術(shù)條件來(lái)講，代價(jià)是昂貴的，對(duì)于成千上萬(wàn)小型分散的污染源，傳統(tǒng)管制機(jī)構(gòu)幾乎無(wú)能為力。環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（1）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)16MCR1

R2PPsPf

管制實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題：在一定管制排放標(biāo)準(zhǔn)Rs下（有相應(yīng)的邊際處理費(fèi)用Ps）如果違章罰款水平Pf<Ps

污染企業(yè)將不遵守排放規(guī)定，選擇減排量R1<Rs污染企業(yè)寧肯接受罰款——（Rs—R1）*pf與它遵守排放標(biāo)準(zhǔn)的減排費(fèi)用相比，可節(jié)約很大一部分費(fèi)用（上圖中陰影面積所示）。因此，污染企業(yè)不愿達(dá)標(biāo)排放，低水平的罰款導(dǎo)致排放增加。管制手段靠犧牲效率換取可謂的排污公平性。R（消減量）MCR1R2P管制實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題：17環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（2）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)

政府為改善環(huán)境質(zhì)量，向那些污染行為提出的一種經(jīng)濟(jì)（貨幣）刺激手段。一般可分為五類：收費(fèi)補(bǔ)貼押金制度人工市場(chǎng)方法強(qiáng)制制度手段

環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（2）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)18環(huán)境收費(fèi)污染者為其所產(chǎn)生的污染所支付的價(jià)格；或?yàn)楂@取潛在的環(huán)境物品和勞務(wù)而支付的費(fèi)用?？煞譃椋号盼凼召M(fèi)，產(chǎn)品收費(fèi)，使用者收費(fèi)，管理收費(fèi)。補(bǔ)貼對(duì)執(zhí)行環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)中面臨困難的企業(yè)進(jìn)行的財(cái)政鼓勵(lì)。主要有：補(bǔ)助金、長(zhǎng)期低息貸款、減免稅收。押金制度對(duì)有潛在污染的產(chǎn)品增加一次額外費(fèi)用，當(dāng)該產(chǎn)品使用后的殘余物回送到指定收集系統(tǒng)或污染處理達(dá)到規(guī)定要求時(shí)，就把押金退還給生產(chǎn)者或使用者。如飲料瓶的押金回收制度，市場(chǎng)方法在企業(yè)或個(gè)人之間為實(shí)際或潛在的“污染權(quán)”交易建立人工市場(chǎng)，從而使污染控制在政府規(guī)定的環(huán)境目標(biāo)或排放總量目標(biāo)之下的一種經(jīng)濟(jì)刺激手段。主要有：排放權(quán)交易，市場(chǎng)干預(yù)和責(zé)任保險(xiǎn)。強(qiáng)制刺激手段對(duì)違章者通過(guò)預(yù)付款或補(bǔ)交款給予懲罰，是一種行政法律手段的補(bǔ)充。包括；違章罰款，履行保證金——“三同時(shí)”保證金

環(huán)境收費(fèi)19環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（3）基于污染權(quán)的市場(chǎng)交易方法污染權(quán)，并不是嚴(yán)格的法律上的概念，而是一個(gè)實(shí)際存在的環(huán)境資源的經(jīng)濟(jì)性權(quán)利。關(guān)鍵因素是國(guó)家或政府（環(huán)境資源的主體），如何在企業(yè)或消費(fèi)者之間分配這種權(quán)利。直接管制中的排放標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)質(zhì)上就是廠商通過(guò)法律程序獲得的一種有限污染權(quán)。污染權(quán)市場(chǎng)交易的核心，就是要對(duì)環(huán)境資源建立可實(shí)施的污染權(quán)，并且在受外部性影響的各方之間確定一個(gè)契約性的協(xié)議。各方會(huì)在利潤(rùn)刺激機(jī)制下通過(guò)建立新的市場(chǎng)來(lái)維持環(huán)境資源的高效率配置，從而達(dá)到將所有外部費(fèi)用內(nèi)部化。污染權(quán)交易市場(chǎng)大概有下述四種情況：

紡織廠擁有河流的支配和使用權(quán)

游樂(lè)場(chǎng)擁有河流的支配權(quán)和使用權(quán)河流的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬第三方將紡織廠和游樂(lè)場(chǎng)合并成一個(gè)統(tǒng)一的企業(yè)或公司環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（3）基于污染權(quán)的市場(chǎng)交易方法20假設(shè)紡織廠擁有河流的支配和使用權(quán)：在前面討論的“污染消除”市場(chǎng)中，需求方是受害方（游樂(lè)場(chǎng)）供給方是污染方（紡織廠）紡織廠可以通過(guò)采取技術(shù)措施減少排放量，降低產(chǎn)量或者停產(chǎn)來(lái)?yè)Q取游樂(lè)場(chǎng)使用河流的費(fèi)用。如果紡織廠為此而支付的“私人費(fèi)用”<游樂(lè)場(chǎng)愿意購(gòu)買(mǎi)清潔河流的支付，紡織廠就會(huì)選擇上述這種方案，保持河流清潔，游樂(lè)場(chǎng)也獲得了相應(yīng)的創(chuàng)造利潤(rùn)的機(jī)會(huì)。這相當(dāng)于游樂(lè)場(chǎng)把紡織廠的污染權(quán)用金錢(qián)購(gòu)買(mǎi)過(guò)來(lái)，在雙方都有利的情況下達(dá)成的污染削減的協(xié)議，外部費(fèi)用內(nèi)部化了。如果游樂(lè)場(chǎng)愿意支付的價(jià)值<紡織廠的“私人費(fèi)用”，協(xié)議就達(dá)不成?！跋廴尽笔袌?chǎng)也可以這么來(lái)理解：紡織廠（污染方）提供清潔水體（高水質(zhì)水體）的邊際供給成本是不斷提高的（向上方傾斜）；游樂(lè)場(chǎng)（受害方）為購(gòu)買(mǎi)清潔水體的支付意愿是不斷遞減的（向右下方傾斜）。[亦即紡織廠的邊際收益是遞減的]會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)講義微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)環(huán)境項(xiàng)目管理的費(fèi)用效益分析21在利潤(rùn)最大化條件下，均衡的水質(zhì)等級(jí)為L(zhǎng)0愿意支付的價(jià)格為P0；若L<L0，邊際成本<邊際收益，紡織廠將通過(guò)提高水質(zhì)來(lái)增加利潤(rùn)。若L>L0，邊際成本>邊際收益，紡織廠將通過(guò)降低水質(zhì)來(lái)增加利潤(rùn)。

L=L0是最優(yōu)點(diǎn)，均衡點(diǎn)。EL0

MC供給曲線成本MR需求邊際收益

L，水質(zhì)等級(jí)C，P

P00EL0MC供給曲線成本MR需求邊際收益L，水質(zhì)等級(jí)C，22假設(shè)游樂(lè)場(chǎng)擁有河流的支配權(quán)和使用權(quán)

紡織廠就成了潛在的污染權(quán)需求方，游樂(lè)場(chǎng)就成了污染權(quán)的賣主。交易的結(jié)果可能是：游樂(lè)場(chǎng)將清潔河流水體賣給紡織廠，而自己遷往別處；或者不發(fā)生交易，讓紡織廠搬遷或處理污水。假設(shè)河流的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬第三方

第三方可將河流資源的使用權(quán)拍賣給出價(jià)最高的企業(yè)，從而達(dá)到資便最佳配置。假設(shè)將紡織廠和游樂(lè)場(chǎng)合并成一個(gè)統(tǒng)一的企業(yè)或公司

這樣公司高層必須考慮污染的影響，把所有的“外部費(fèi)用”和“外部效益”當(dāng)作內(nèi)部問(wèn)題來(lái)處理，即公司內(nèi)部不同車間、分公司之間的污染排放交易，稱“泡內(nèi)交易”。假設(shè)游樂(lè)場(chǎng)擁有河流的支配權(quán)和使用權(quán)23環(huán)境項(xiàng)目管理的費(fèi)用—效益分析主講人：施祖麟清華大學(xué)公共管理學(xué)院2002年12月14日環(huán)境項(xiàng)目管理的費(fèi)用—效益分析主講人：施祖麟24第一部分：環(huán)境外部性和市場(chǎng)失靈外部性概念及其分類環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化第一部分：環(huán)境外部性和市場(chǎng)失靈25一、外部性概念及其分類1.外部性舉例：河流污染與外部性

假設(shè)某河段上，上游有一個(gè)紡織廠，印染廢水直接排入河道；下游有一個(gè)游樂(lè)場(chǎng)，利用河水吸引游客游泳、劃船等。這兩家企業(yè)不屬同一公司或主管，該河流資源：有效利用是不可能的:（1）紡織廠不承擔(dān)廢水處理費(fèi)用；不承擔(dān)由于它排放污水引起的游樂(lè)場(chǎng)收入減少的責(zé)任；（2）游樂(lè)場(chǎng)生產(chǎn)函數(shù)中的投入要素包括河流的水量、水質(zhì)；其收入減少完全不能反映于紡織廠的生產(chǎn)函數(shù)或成本核算中；（3）結(jié)果是：紡織廠產(chǎn)量越高，排放污水量越大，河流污染越嚴(yán)重；游樂(lè)場(chǎng)收入越少，最后甚至關(guān)門(mén)大吉。

我們稱這種紡織廠給游樂(lè)場(chǎng)帶來(lái)不利影響的現(xiàn)象為外部性?；蜇?fù)外部性，外部不經(jīng)濟(jì)性。

一、外部性概念及其分類1.外部性舉例：河流污染與外部性26一、外部性概念及其分類2.外部性定義

外部性是實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中。生產(chǎn)者或消費(fèi)者的活動(dòng)對(duì)其他生產(chǎn)者和消費(fèi)者產(chǎn)生的超越活動(dòng)主體范圍的利害影響。

【福利經(jīng)濟(jì)學(xué)】：外部性是一種經(jīng)濟(jì)力量對(duì)于另一種經(jīng)濟(jì)力量的“非市場(chǎng)性的”附帶影響，是經(jīng)濟(jì)力量相互作用的結(jié)果。【資源配置角度】：外部性是表示當(dāng)一個(gè)行動(dòng)的某些效益或費(fèi)用不在決策者的考慮范圍內(nèi)的時(shí)候所產(chǎn)生的一種低效率現(xiàn)象，其表現(xiàn)有兩方面：

（1）決策者的效用或生產(chǎn)函數(shù)中，包含有其他決策者所確定的變量數(shù)值，如游樂(lè)場(chǎng)的生產(chǎn)函數(shù)中，包含紡織廠的排放量。（2）決策者主體并不對(duì)受影響者進(jìn)行補(bǔ)償或收費(fèi)；某些效益被給予，某些費(fèi)用被強(qiáng)加。一、外部性概念及其分類2.外部性定義27一、外部性概念及其分類3.外部性分類

（1）生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì)性

生產(chǎn)者在生產(chǎn)過(guò)程中給他人帶來(lái)有利的影響，而生產(chǎn)者不能從中得到補(bǔ)償。如：養(yǎng)蜂場(chǎng)——蘋(píng)果園生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì)性=社會(huì)效益—私人效益

（2）生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)性

生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)性=社會(huì)費(fèi)用（成本）—私人費(fèi)用（成本）=外部費(fèi)用

（3）消費(fèi)的外部經(jīng)濟(jì)性

消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中給他人帶來(lái)的有利影響，而消費(fèi)者本身卻不能從中得到補(bǔ)償。

如：花圃種植，教育子女誠(chéng)信；

（4）消費(fèi)的外部不經(jīng)濟(jì)性

公共場(chǎng)合隨意扔丟廢物、隨地吐痰、吸煙與環(huán)境問(wèn)題有效的外部性，主要是指（2）和（4）

一、外部性概念及其分類3.外部性分類28二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了1.外部性計(jì)量問(wèn)題：外部費(fèi)用（和外部效益）外部不經(jīng)濟(jì)性=外部費(fèi)用=社會(huì)費(fèi)用-私人費(fèi)用“私人”——具備獨(dú)立決策行為的主體，指生產(chǎn)者（企業(yè)）或消費(fèi)者（家庭）；“私人費(fèi)用”——通過(guò)市場(chǎng)表現(xiàn)并反映在產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格之中真正發(fā)生或支付的費(fèi)用；“外部費(fèi)用”——必然不反映在價(jià)格信號(hào)上，超越于私人費(fèi)用之外；“社會(huì)成本”——是私人費(fèi)用與外部費(fèi)用之和。舉例：

當(dāng)外部費(fèi)用表現(xiàn)形式主要是環(huán)境污染、環(huán)境破壞等現(xiàn)象時(shí)，這種外部費(fèi)用就是環(huán)境費(fèi)用

二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

29二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了2.邊際外部費(fèi)用（MEC）邊際是指每增加一個(gè)單位數(shù)量的含義，如從三級(jí)大氣質(zhì)量校準(zhǔn)提高到二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，從消除10t污染物增加到消除11t污染物；邊際費(fèi)用，指每增加一個(gè)單位數(shù)量的產(chǎn)品或服務(wù)而引起的費(fèi)用，如大氣質(zhì)量從三級(jí)提高到二級(jí)，需要管理及治污費(fèi)用1000萬(wàn)元，MC=1000萬(wàn)元。此處，單位產(chǎn)品或服務(wù)：污染物削減量污染物削減率污染防治水平二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

30（二）環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了3.企業(yè)邊際生產(chǎn)費(fèi)用（MPC）、邊際外部費(fèi)用（MEC）及邊際社會(huì)費(fèi)用之間的關(guān)系。

企業(yè)的邊際生產(chǎn)費(fèi)用（MPC）是企業(yè)增加生產(chǎn)某一單位產(chǎn)品可增加的費(fèi)用，考慮要素投入的動(dòng)態(tài)過(guò)程，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，邊際生產(chǎn)費(fèi)用是遞增的。企業(yè)的邊際外部費(fèi)用（MEC），可能與產(chǎn)量有關(guān)，可能與產(chǎn)量無(wú)關(guān)。數(shù)量Q成本C價(jià)格PMPC案例分析：一般結(jié)論：企業(yè)的邊際社會(huì)費(fèi)用（MSC）MSC=MPC+MEC（曲線垂直疊加）

MECMSC（二）環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

314.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)企業(yè)資源配置的影響當(dāng)企業(yè)處于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，企業(yè)不能影響該產(chǎn)品的市場(chǎng)均衡價(jià)格，它是市場(chǎng)價(jià)格的接受者。在既定的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格（P0）下，企業(yè)唯一要做的決定是生產(chǎn)多少產(chǎn)量，如紡織廠，生產(chǎn)多少萬(wàn)米棉布。產(chǎn)量決定的原則是：產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格（邊際收益）=邊際成本（費(fèi)用）

二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了4.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)企業(yè)資源配置的影響二、環(huán)境外部性對(duì)資源32MPCq2

q1p0pqMSC分析：如果企業(yè)不承擔(dān)邊際外部費(fèi)用，企業(yè)會(huì)在q1產(chǎn)量上生產(chǎn)，即當(dāng)P0＝MPC時(shí)利潤(rùn)最大；從社會(huì)的觀點(diǎn)看，企業(yè)應(yīng)承擔(dān)邊際外部費(fèi)用，企業(yè)只能在q2產(chǎn)量上生產(chǎn)，即當(dāng)P0＝MSC時(shí)利潤(rùn)最大。因此，紡織廠的最佳（企業(yè)利潤(rùn)最大）產(chǎn)量水平為q1。當(dāng)社會(huì)考慮的該企業(yè)的最佳（社會(huì)利潤(rùn)最大）產(chǎn)量水平為q2，

q1＞q2q1－q2代表該企業(yè)的“過(guò)剩”產(chǎn)量，此產(chǎn)量對(duì)社會(huì)不利，如果這些資源用于到的企業(yè)或行業(yè)，將具有更大的價(jià)值。換句話講，社會(huì)狀況在產(chǎn)出水平q2時(shí)比產(chǎn)出水平q1時(shí)更好。因此，當(dāng)該企業(yè)存在外部不經(jīng)濟(jì)性時(shí)，其產(chǎn)出水平過(guò)剩，而其他產(chǎn)出水平過(guò)低，資源沒(méi)有達(dá)到最佳配置，這就是經(jīng)濟(jì)學(xué)所說(shuō)的“市場(chǎng)失靈”。MPCq2q1p0pqMSC當(dāng)社會(huì)考慮的該企業(yè)的最佳（社會(huì)335.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)行業(yè)資源配置的影響假定紡織行業(yè)中所有企業(yè)均存在程度差不多的外部不經(jīng)濟(jì)性（COD，染色劑……）影響的方面就很多了：農(nóng)業(yè)——廢水灌溉，影響地力產(chǎn)量；工業(yè)——水質(zhì)處理；城鎮(zhèn)居民——飲用水達(dá)標(biāo)處理假定所有紡織企業(yè)的污染情況大致一樣，每個(gè)企業(yè)的MPC、MSC曲線也都一樣，所有企業(yè)的邊際生產(chǎn)費(fèi)用曲線總加起來(lái)整個(gè)紡織品市場(chǎng)的“私人”供給曲線PS；所有企業(yè)的邊際社會(huì)費(fèi)用曲線總加起來(lái)

整個(gè)紡織品市場(chǎng)的“社會(huì)”供給曲線SS；而紡織品市場(chǎng)的需求曲線為SD。二、環(huán)境外部性對(duì)資源配置的影響，市場(chǎng)失靈

——“無(wú)形的手”不起作用了5.環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性對(duì)行業(yè)資源配置的影響二、環(huán)境外部性對(duì)資源34Q2

Q1QPSSDSS

E2

E1當(dāng)外部不經(jīng)濟(jì)性存在時(shí)，整個(gè)行業(yè)不考慮外部影響，行業(yè)產(chǎn)量為Q1，均衡價(jià)格為P1；從社會(huì)角度來(lái)看，考慮了紡織行業(yè)對(duì)各方面的影響損失，該行業(yè)產(chǎn)量應(yīng)為Q2，價(jià)格為P2；可見(jiàn)，當(dāng)外部不經(jīng)濟(jì)性存在時(shí)，紡織行業(yè)的產(chǎn)量過(guò)大，多余量為（Q1－Q2）；紡織市場(chǎng)的價(jià)格過(guò)低，偏低量為（P2－P1）這說(shuō)明，紡織行業(yè)投入的資源太多，實(shí)際生產(chǎn)過(guò)剩（污染太嚴(yán)重）整個(gè)社會(huì)偏離了資源最佳配置。——“市場(chǎng)失靈”P(pán)P2p1Q2Q1QPS35三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化1．污染治理的供給與需求出現(xiàn)污染，就有“消除污染”或“治理污染”的需求。

D

S

EPP*0R*Q*污染消除R0（R）Q0（Q）污染產(chǎn)生“污染消除”的市場(chǎng)均衡三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化1．污染治理的供給與需求ER*36圖表分析：假設(shè)污染方（紡織廠）產(chǎn)生的污染（如COD）水平最大值Q0，即受害方（游樂(lè)場(chǎng)或漁夫）要求其消除污染的最大數(shù)量為R0=Q0，即下圖橫座標(biāo)的含義：從左到右表示“污染消除水平”的增加（R）從右到左表示“污染生產(chǎn)水平”的增加（Q）橫坐標(biāo)上任一點(diǎn)的污染水平Q＝R0－R

污染消除水平R＝Q0－Q縱坐標(biāo)的單位是價(jià)格，表示削價(jià)單位污染水平（如每公斤COD）的費(fèi)用或愿意支付的價(jià)格。污染清除的需求的是受害方，該需求曲線（D）反映的是污染方如果清除污染，使受害方得以避免的邊際損失，這條曲線一定是向右下方傾斜的曲線，表示污染消除越多其邊際損失越小。污染消除供給方是污染方（在受害方有權(quán)要求下才會(huì)這樣做）。供給曲線（S）表示污染方在消除污染時(shí)增加的邊際生產(chǎn)費(fèi)用（成本），這是一條向上傾斜的曲線，污染消除水平越高，邊際費(fèi)用將越高。污染已經(jīng)產(chǎn)生，要完全消除也不太可能，費(fèi)用太大，從“污染消除”的市場(chǎng)均衡看，有一個(gè)可以接受的均衡點(diǎn)，污染減少水平達(dá)到R*（從左到右），人們接受的污染水平為Q*（從右到左），這時(shí)污染方的減污單位成本為P*。【Q＋R＝Q0＝R0】圖表分析：【Q＋R＝Q0＝R0】37三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化2、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化所謂“內(nèi)部化”，就是使污染產(chǎn)生的邊際外部費(fèi)用（MEC），進(jìn)入污染的生產(chǎn)決策之中，由它們自己承擔(dān)或“內(nèi)部消化?！杯h(huán)境政策領(lǐng)域中的“誰(shuí)污染誰(shuí)治理”、“污染者付費(fèi)”就反映的是這個(gè)原則。內(nèi)部化的方法，大體上可以分為直接管制手段和經(jīng)濟(jì)刺激手段兩大類：直接管制環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段。三、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化2、環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化38環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（1）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)管制的前提必須有污染控制法律，如環(huán)境保護(hù)法、××污染控制法等，規(guī)定污染物排放種類、數(shù)量、方式與產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝相關(guān)的污染指標(biāo)。管制系統(tǒng)：形成管制指令機(jī)構(gòu)、違章監(jiān)督制裁機(jī)構(gòu)我國(guó)傳統(tǒng)的管制手段：以污染物排放標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，輔之以超標(biāo)準(zhǔn)排污收費(fèi)。直接管制手段在環(huán)境效果的可達(dá)性與確定性方面存在極大的優(yōu)勢(shì)。但也存在局限性：信息需求量極大，難以達(dá)到管制的有效性；在原有規(guī)定下，政府難以對(duì)新技術(shù)的采用作出及時(shí)反應(yīng)，執(zhí)行統(tǒng)一的排放標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于不同企業(yè)的不同技術(shù)條件來(lái)講，代價(jià)是昂貴的，對(duì)于成千上萬(wàn)小型分散的污染源，傳統(tǒng)管制機(jī)構(gòu)幾乎無(wú)能為力。環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（1）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)39MCR1

R2PPsPf

管制實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題：在一定管制排放標(biāo)準(zhǔn)Rs下（有相應(yīng)的邊際處理費(fèi)用Ps）如果違章罰款水平Pf<Ps

污染企業(yè)將不遵守排放規(guī)定，選擇減排量R1<Rs污染企業(yè)寧肯接受罰款——（Rs—R1）*pf與它遵守排放標(biāo)準(zhǔn)的減排費(fèi)用相比，可節(jié)約很大一部分費(fèi)用（上圖中陰影面積所示）。因此，污染企業(yè)不愿達(dá)標(biāo)排放，低水平的罰款導(dǎo)致排放增加。管制手段靠犧牲效率換取可謂的排污公平性。R（消減量）MCR1R2P管制實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題：40環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（2）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)

政府為改善環(huán)境質(zhì)量，向那些污染行為提出的一種經(jīng)濟(jì)（貨幣）刺激手段。一般可分為五類：收費(fèi)補(bǔ)貼押金制度人工市場(chǎng)方法強(qiáng)制制度手段

環(huán)境外部不經(jīng)濟(jì)性的內(nèi)部化（2）直接管制：法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)41環(huán)境收費(fèi)污染者為其所產(chǎn)生的污染所支付的價(jià)格；或?yàn)楂@取潛在的環(huán)境物品和勞務(wù)而支付的費(fèi)用?？煞譃椋号盼凼召M(fèi)，產(chǎn)品收費(fèi)，使用者收費(fèi)，管理收費(fèi)。補(bǔ)貼對(duì)執(zhí)行環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)中面臨困難的企業(yè)進(jìn)行的財(cái)政鼓勵(lì)。主要有：補(bǔ)助金、長(zhǎng)期低息貸款、減免稅收。押金制度對(duì)有潛在污染的產(chǎn)品增加一次額外費(fèi)用，當(dāng)該產(chǎn)品使用后的殘余物回送到指定收集系統(tǒng)或污染處理達(dá)到規(guī)定要求時(shí)，就把押金退還給生產(chǎn)者或使用者。如飲料瓶的押金回收制度，市場(chǎng)方法在企業(yè)或個(gè)人之間為實(shí)際或潛在的“污染權(quán)”交易建立人工市場(chǎng)，從而使污染控制在政府規(guī)定的環(huán)境目標(biāo)或排放總量目標(biāo)之下的一種經(jīng)濟(jì)刺激手段。主要有：排放權(quán)交易，市場(chǎng)干預(yù)和責(zé)任保險(xiǎn)。強(qiáng)制刺激手段對(duì)違章者通過(guò)預(yù)付款或補(bǔ)交款給予懲罰，是一種行政法律