某汽車配件公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書

上海和達(dá)汽車配件有限公司

2002年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃二00二年一月十五日

機(jī)密文件編號(hào)財(cái)務(wù)管理部：胡曉艷審計(jì)部：彭毅戰(zhàn)略管理部：汪亞琨曹華該年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以一種新的角度，即緊緊圍繞財(cái)務(wù)報(bào)表，使公司所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的結(jié)果，都能反映落實(shí)在財(cái)務(wù)報(bào)表的具體項(xiàng)目上。反過來說，也就是作為企業(yè)年終經(jīng)營(yíng)成果的財(cái)務(wù)報(bào)表，其每一個(gè)項(xiàng)目所包含的量化數(shù)據(jù)，都能落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的具體策略、行動(dòng)計(jì)劃上，使經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容落到實(shí)處，成為行動(dòng)的綱領(lǐng)和指南，以及考核激勵(lì)的依據(jù)。概要文件編號(hào)2和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃一、銷售計(jì)劃二、成本計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃四、現(xiàn)金流量計(jì)劃五、組織、人力和激勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬3和達(dá)市場(chǎng)銷售發(fā)展歷史回顧（1999年-2001年）資料來源：和達(dá)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)文件編號(hào)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)：1999年-2001年間，銷售收入以年平均79%的速度增長(zhǎng)，而凈利潤(rùn)以年均42%的速度反方向遞減至連續(xù)虧損。主要是空運(yùn)成本大幅增加使利潤(rùn)急劇下降。41999年—2001年，和達(dá)主要產(chǎn)品銷售情況。其中2001年對(duì)B5車型的銷售占總銷售收入的81%，也是2002年和達(dá)銷售的主要產(chǎn)品。資料來源：和達(dá)銷售資料文件編號(hào)單位：元、件/套5主要客戶需求分析：1、2000年-2001年以至今后幾年，和達(dá)的主要客戶依然是上汽大眾。2、一汽是駕駛艙橫梁模塊的潛在客戶，柳微是密封條、內(nèi)飾件的潛在客戶。資料來源：中商網(wǎng)文件編號(hào)備注：轉(zhuǎn)化的需求量是上汽對(duì)外需求量的上限，實(shí)際需求量還受上汽存貨水平的影響。6客戶結(jié)構(gòu)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況：13大類產(chǎn)品中，和達(dá)有8類是獨(dú)家供應(yīng)商，3類占60%的份額，另兩類分別占50%和40%。上汽通用上汽大眾上海和達(dá)普通桑塔納車型桑塔納2000車型PASSAT（B5）車型BUICK車型門窗外側(cè)嵌條車頂飾板前門檻飾板車門矯正（服務(wù)）門窗內(nèi)側(cè)密封條前門檻飾板駕駛艙模塊橫梁窗框上部導(dǎo)槽車頂飾條立柱飾板門窗內(nèi)側(cè)密封條POLO（PQ24）車型手動(dòng)排擋駕駛艙模塊橫梁60%北京中環(huán)60%無錫井上華丸100%無100%無100%無50%上海程達(dá)40%無錫華光100%無100%無100%無100%無100%無客戶配套車型產(chǎn)品分類市場(chǎng)份額競(jìng)爭(zhēng)者注：桑塔納車型歷年均有配套，B5車型和BUICK車型2000年開始配套，POLO車型2002年開始配套60%無錫井上華丸資料來源：文件編號(hào)72001年細(xì)分產(chǎn)品銷售收入和盈利結(jié)構(gòu)：駕駛艙模塊橫梁、門窗內(nèi)側(cè)密封條、車頂飾條是獨(dú)家供貨，占銷售收入的66%，應(yīng)力求穩(wěn)定；立柱飾板占50%市場(chǎng)份額，占銷售收入的15%，有進(jìn)一步拓展的空間。資料來源：文件編號(hào)上汽通用上汽大眾上海和達(dá)普通桑塔納車型桑塔納2000車型PASSAT（B5）車型BUICK車型門窗外側(cè)嵌條車頂飾板前門檻飾板車門矯正（服務(wù)）門窗內(nèi)側(cè)密封條前門檻飾板駕駛艙模塊橫梁窗框上部導(dǎo)槽車頂飾條立柱飾板門窗內(nèi)側(cè)密封條POLO（PQ24）車型手動(dòng)排擋駕駛艙模塊橫梁客戶配套車型產(chǎn)品分類2001年銷售收入收入比重毛利凈利潤(rùn)單位：萬元1932.8%-261722.5%101191.7%65227.6%-182283.3%21

259037.5%-476

89513%17

105915.3%153350.5%2

100614.6%-28861.2%68未包含應(yīng)計(jì)算在2001年的555萬元虧損?？傆?jì)6893100%-324-5728和達(dá)公司2002年銷售計(jì)劃:可實(shí)現(xiàn)銷售收入5388萬元，新增銷售收入1000萬元，奮斗目標(biāo)6388萬元制定計(jì)劃的前提：1、以現(xiàn)有市場(chǎng)為依據(jù)，奮斗目標(biāo)包括開拓的新市場(chǎng)、開發(fā)新產(chǎn)品上市；2、隨著汽車整車價(jià)格降低，和達(dá)降價(jià)必成定局，目前已確定桑塔納2000配套產(chǎn)品降幅達(dá)7%-8%,B5產(chǎn)品車頂飾條類降幅5%3、和達(dá)主要的]核心產(chǎn)品駕駛艙模塊橫梁，上汽要求降5%，和達(dá)要求不降，現(xiàn)正在談判。鑒于2001年和達(dá)在此產(chǎn)品上承受了巨額損失，該計(jì)劃考慮維持現(xiàn)有價(jià)格不變；4、和達(dá)2002年計(jì)劃銷售量建立在上汽供貨會(huì)上公布的2002年計(jì)劃產(chǎn)量的基礎(chǔ)之上。9和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃一、銷售計(jì)劃二、成本計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃四、現(xiàn)金流量計(jì)劃五、組織、人力和激勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬10成本分分析架架構(gòu)圖圖示資料來源：文件編號(hào)成本分分析財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)方方法管理會(huì)會(huì)計(jì)方方法原材料料輔助材材料工人工工資職工福福利費(fèi)費(fèi)外購(gòu)燃燃料動(dòng)動(dòng)力費(fèi)費(fèi)生產(chǎn)用用間接接費(fèi)用用固定成成本固定產(chǎn)產(chǎn)品成成本直接材材料費(fèi)費(fèi)直接人人工費(fèi)費(fèi)燃料和和動(dòng)力力費(fèi)變動(dòng)成成本外購(gòu)半半成品品自制燃燃料動(dòng)動(dòng)力費(fèi)費(fèi)制造費(fèi)費(fèi)用固定銷銷售和和管理理費(fèi)用用變動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)品成成本變動(dòng)銷銷售和和管理理費(fèi)用用11生產(chǎn)成成本總總體結(jié)結(jié)構(gòu)分分析資料來源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出文件編號(hào)直接材料加工費(fèi)制造費(fèi)用直接工資原材料料占總總成本本的比比重為為86.65%，原原材料料成本本控制制是和和達(dá)降降成本本的關(guān)關(guān)鍵因因素。。應(yīng)改改善優(yōu)優(yōu)化采采購(gòu)流流程。。財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)分分析法法12細(xì)分產(chǎn)產(chǎn)品2001年年國(guó)內(nèi)內(nèi)、國(guó)國(guó)外采采購(gòu)（（外購(gòu)購(gòu)與外外協(xié)））供應(yīng)應(yīng)商、、采購(gòu)購(gòu)額、、材料料用途途國(guó)內(nèi)采采購(gòu)392萬元元國(guó)外采采購(gòu)4834萬萬元采購(gòu)總總金額額5347萬萬元模塊橫橫梁成品及及散件件密封條條毛坯件件立柱飾飾板成品及及毛坯坯車頂橡橡膠733197283各色PVC粒子275B5立柱飾飾板B5、、桑塔納納2000內(nèi)側(cè)側(cè)密封封條B5駕駛艙艙模塊塊橫梁梁B5/桑車嵌嵌條、、飾板板B5車頂飾飾條車頂飾飾條/密封封條等等車頂飾飾條車頂飾飾條德國(guó)DURA德國(guó)DURA青浦比比歐西西等德國(guó)DURA日本理理研等等德國(guó)DURA等德國(guó)DURA法國(guó)Solome申雅密密封件件申雅密密封件件申雅密密封件件1518車頂飾飾條144無紡布布82其它110車頂飾飾條加加工植絨毛毛條1266737其它熱塑性性橡膠膠79上海元元鑫采購(gòu)地地采購(gòu)物物金額（（萬元元）最終用用途（（具體體產(chǎn)品品）供貨商商132002年年原材材料采采購(gòu)中中駕駛艙艙模塊塊橫梁梁相對(duì)于于2001年所所產(chǎn)生生的成成本節(jié)節(jié)約在2002年采采購(gòu)計(jì)計(jì)劃數(shù)數(shù)量為為69000套套的情情況下下，僅僅駕駛駛艙模模塊橫橫梁一一種產(chǎn)產(chǎn)品，，就能能比2001年年節(jié)約890萬元元的成本本。（69000套套——47500套））413元/套=890萬萬元14通過2002年年的采采購(gòu)，，將降成本本140萬萬元。和達(dá)達(dá)的供供應(yīng)商商過于于單一一，要要貨比比三家家，控控制采采購(gòu)質(zhì)質(zhì)量，，加強(qiáng)強(qiáng)責(zé)任任人考考核。。備注：：采購(gòu)購(gòu)材料料的降降價(jià)幅幅度按按照上上汽要要求和和達(dá)降降價(jià)的的相同同幅度度確定定。15分產(chǎn)品品、分分成本本明細(xì)細(xì)項(xiàng)目目的總總生產(chǎn)產(chǎn)成本本計(jì)算算表現(xiàn)實(shí)銷銷售收收入5388萬萬元，，生產(chǎn)產(chǎn)成本本3874萬元元，銷銷售毛毛利1514萬萬元，，毛利利率為為28.1%。。新增增業(yè)務(wù)務(wù)成本本應(yīng)控控制在在745萬萬元。。16三項(xiàng)費(fèi)用計(jì)計(jì)劃銷售費(fèi)用計(jì)計(jì)劃和達(dá)下游客客戶單一，，而產(chǎn)能沒沒有充分發(fā)發(fā)揮。開發(fā)發(fā)新客戶已已成當(dāng)務(wù)之之急。和達(dá)達(dá)管理層已已認(rèn)識(shí)到這這一點(diǎn)，在在2002年度加大大市場(chǎng)開發(fā)發(fā)力度，增增加銷售力力量，加強(qiáng)強(qiáng)銷售服務(wù)務(wù)。因此，，銷售費(fèi)用用比上年增加12萬萬元，增幅近10%。17管理費(fèi)用計(jì)計(jì)劃和達(dá)管理費(fèi)費(fèi)用增加幅幅度大，2001年年比1999年增加加支出285萬元，，是1999年的2.6倍，，大大超出出業(yè)務(wù)增長(zhǎng)長(zhǎng)水平。應(yīng)應(yīng)實(shí)施精細(xì)細(xì)管理，壓壓縮控制管管理費(fèi)用。。2002年年比2001年計(jì)劃劃支出減少90萬萬元，降幅為20%。18財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)計(jì)劃綜合考慮到到和達(dá)2002年經(jīng)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金金流量以及及相應(yīng)的后后續(xù)投資，，和達(dá)應(yīng)償償還銀行借借款1500萬萬元，降低財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用。假設(shè)均勻還還款且利率率為6.5%，將節(jié)節(jié)約利息支支出49萬元。和達(dá)公司2002年年三項(xiàng)費(fèi)用用總體情況況營(yíng)業(yè)費(fèi)用136（12）管理費(fèi)用37290財(cái)務(wù)費(fèi)用185492002年預(yù)計(jì)發(fā)生額比2001年節(jié)約合計(jì)693127三項(xiàng)費(fèi)用節(jié)約127萬元，降幅15.5%19運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)方法，，在不涉及及處置資產(chǎn)產(chǎn)和改善資資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效效率（該部部分內(nèi)容在在第三部分分專門反映映）的前提提下，同時(shí)時(shí)在2002年度消消化2001年隱含含的555萬元虧損損，和達(dá)2002年年關(guān)鍵主要要損益項(xiàng)目目模擬如下下：損益結(jié)果估估算20和達(dá)公司2002年年分明細(xì)產(chǎn)產(chǎn)品的銷售售收入、變變動(dòng)成本、、補(bǔ)償固定定成本前利利潤(rùn)（邊際際貢獻(xiàn)）計(jì)計(jì)算表管理會(huì)計(jì)分分析法21分產(chǎn)品大類類的收入、、變動(dòng)成本本，補(bǔ)償固定成成本前利潤(rùn)潤(rùn)（邊際貢貢獻(xiàn)）結(jié)構(gòu)分析：：資料來源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出文件編號(hào)灑灑B5是主干產(chǎn)品品，收入和和邊際貢獻(xiàn)獻(xiàn)均占了公公司近70%的比重重。桑塔納納2000獲利相對(duì)對(duì)較高，而而BUICK和普桑比重重較小。22前提假設(shè)內(nèi)容趨勢(shì)判斷1、單價(jià)以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；2、銷量以項(xiàng)目小組對(duì)市場(chǎng)的分析判斷為準(zhǔn)；3、成本以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；樂觀1、單價(jià)以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；2、銷量以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；3、成本以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；處于中間1、單價(jià)在和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)的基礎(chǔ)上，全部下降5%；2、銷量以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；3、成本以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；保守為了使管理理層更好地地做出決策策，我們運(yùn)運(yùn)用了量本本利模型，，對(duì)和達(dá)公公司經(jīng)營(yíng)情情況進(jìn)行了了模擬分析析。確定了了3組假設(shè)前前提，4種目標(biāo)標(biāo)利潤(rùn)（保保本、300萬元、、500萬萬元、800萬元）），模擬了了12種情情景組合。。23項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)300萬元目標(biāo)利潤(rùn)500萬元目標(biāo)利潤(rùn)800萬元保本分產(chǎn)品細(xì)化化表——樂樂觀前提24項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)300萬元目標(biāo)利潤(rùn)500萬元目標(biāo)利潤(rùn)800萬元保本分產(chǎn)品細(xì)化化表———處處于中間間的前提25項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)300萬元目標(biāo)利潤(rùn)500萬元目標(biāo)利潤(rùn)800萬元保本分產(chǎn)品細(xì)化化表———保保守前提26目標(biāo)利潤(rùn)銷售收入4個(gè)目標(biāo)利潤(rùn)和和3組假設(shè)前提下下，和達(dá)公公司應(yīng)達(dá)到到的12種業(yè)務(wù)量（銷銷售收入））組合圖表表27運(yùn)用量本利利模型，在在簡(jiǎn)化條件件下，即現(xiàn)現(xiàn)有采購(gòu)和和銷售條件件基本穩(wěn)定定的情況下下，3775萬萬元的銷售收入入即為盈虧虧平衡點(diǎn)。。資料來源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出文件編號(hào)1500萬萬元固定成本變動(dòng)成本銷售收入收入、成本本3775萬萬元業(yè)務(wù)量28和達(dá)公司2002年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃一、銷售計(jì)計(jì)劃二、成本計(jì)計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃四、現(xiàn)金流流量計(jì)劃五、組織、、人力和激激勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模模擬29和達(dá)公司資資產(chǎn)類“應(yīng)應(yīng)收項(xiàng)目””的現(xiàn)狀、、建議、措措施計(jì)劃處置辦法措施責(zé)任人1、應(yīng)收賬賬款中有壞壞帳15272.13元。2、其他應(yīng)應(yīng)收款中有有壞帳24688.17元。3、及時(shí)清清理回收4、做壞帳帳核銷，計(jì)計(jì)劃中采用用做壞帳的的會(huì)計(jì)處理理。1、建立健健全應(yīng)收款款管理制度度2、精細(xì)管管理，就目目標(biāo)、任務(wù)務(wù)、時(shí)間等等落實(shí)到具具體責(zé)任人人。3、對(duì)個(gè)人人借款行為為，應(yīng)規(guī)定定定期結(jié)清清再借的制制度。4、完善調(diào)調(diào)動(dòng)、離職職時(shí)的欠款款清算。每一筆應(yīng)收收款對(duì)應(yīng)銷銷售人員員財(cái)務(wù)經(jīng)理30和達(dá)公司資資產(chǎn)類“預(yù)預(yù)付賬款””的現(xiàn)狀、、辦法、措措施計(jì)劃處置辦法措施責(zé)任人1、預(yù)付款中90%是設(shè)備款，9.6%是模具款。2、尚有271萬元的設(shè)備和模具款沒有支付，應(yīng)緊緊控制好余款的支付節(jié)奏，使余款的支付與設(shè)備的正常良好運(yùn)轉(zhuǎn)緊密關(guān)聯(lián)。保證設(shè)備質(zhì)量達(dá)標(biāo)。3、計(jì)劃中采用全額轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并計(jì)提折舊。1、建立健全資產(chǎn)設(shè)備臺(tái)帳。2、將設(shè)備的維護(hù)保管與設(shè)備使用者個(gè)人的考核掛鉤。3、設(shè)備質(zhì)量不過關(guān)，就不能支付余款。4、通過科學(xué)的使用測(cè)試后，認(rèn)為達(dá)到了要求，再支付剩余款項(xiàng)。5、結(jié)合實(shí)際，制定操作流程，嚴(yán)格按照流程辦事。2、財(cái)務(wù)經(jīng)理1、每一臺(tái)設(shè)備相對(duì)應(yīng)的管理使用者31和達(dá)公司資資產(chǎn)類“存存貨”的現(xiàn)現(xiàn)狀、建議議、措施計(jì)計(jì)劃處置辦法措施責(zé)任人1、存貨中有38%的部分是有問題存貨，采購(gòu)工作存在薄弱環(huán)節(jié)。2、需要除銹加工的立柱飾板毛胚占到存貨的25%，主要是由于超額儲(chǔ)備引起。3、嚴(yán)格按照生產(chǎn)計(jì)劃消耗儲(chǔ)備材料，杜絕盲目采購(gòu)進(jìn)貨。對(duì)不能再使用的材料，即使變賣處理。4、計(jì)劃中充分計(jì)算了出銹加工產(chǎn)生的費(fèi)用5、超額儲(chǔ)備將在2002年消化600萬元。1、堅(jiān)持以銷定產(chǎn)，以產(chǎn)定購(gòu)。2、完善流程，強(qiáng)化部門之間的溝通、協(xié)調(diào)和制約。3、明確責(zé)任，與考核績(jī)效掛鉤。4、抓住采購(gòu)中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，優(yōu)化采購(gòu)批量，降低庫存，挖潛增效。2、財(cái)務(wù)經(jīng)理1、倉庫管理人員備注：項(xiàng)目目組編制了了詳細(xì)的和和達(dá)公司成成品、半成成品、原材材料、呆滯滯材料明細(xì)細(xì)表。關(guān)于于呆滯材料料明細(xì)表，，參見附表表8。32和達(dá)公司資資產(chǎn)類“固固定資產(chǎn)””的現(xiàn)狀、、建議、措措施計(jì)劃處置辦法措施責(zé)任人保持并維護(hù)護(hù)好設(shè)備，，為開拓新新的市場(chǎng)做做好準(zhǔn)備。。1、設(shè)置專專職設(shè)備管管理員。2、分類、、分品種建建立固定資資產(chǎn)明細(xì)賬賬。3、定期對(duì)對(duì)固定資產(chǎn)產(chǎn)的使用情情況進(jìn)行檢檢查。4、制定制制度，強(qiáng)化化考核。5、主要設(shè)設(shè)備、廠房房低效使用用，可考慮慮出租、進(jìn)進(jìn)行來料加加工、擴(kuò)大大銷售攤薄薄折舊等措措施提高固固定資產(chǎn)使使用效率。。財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)新增設(shè)備備強(qiáng)化調(diào)試試，結(jié)合使使用預(yù)付款款的手段，，使設(shè)備的的運(yùn)轉(zhuǎn)達(dá)到到生產(chǎn)的要要求。通過變賣、、租賃等形形式處置閑閑置、報(bào)廢廢固定資產(chǎn)產(chǎn)，提高資資產(chǎn)使用效效率，盤活活資金。備注：項(xiàng)目目組編制了了詳細(xì)的和和達(dá)公司固固定資產(chǎn)狀狀態(tài)明細(xì)表表。關(guān)于閑閑置和報(bào)廢廢固定資產(chǎn)產(chǎn)明細(xì)表，，參見附表表9。設(shè)備管理人人員33和達(dá)公司負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)變變動(dòng)結(jié)果及及對(duì)損益的的影響：2002年比2001年短期期借款減少少1500萬元，其其它負(fù)債水水平維持不不變。則該該負(fù)債結(jié)構(gòu)構(gòu)的變動(dòng)使使利息支出出減少49萬元。負(fù)債結(jié)構(gòu)樹形圖總負(fù)債流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債比重金額項(xiàng)目4969萬元無100%4969萬元短期借款73%3630萬元應(yīng)付賬款22%1110萬元應(yīng)交稅金1.7%86萬元工資福利0.9%47萬元其他付款2.4%97萬元62%2130萬元32%1110萬元0.03%47萬元2.5%86萬元2.8%97萬元100%3469萬元3469萬元2001年負(fù)債結(jié)構(gòu)2002年負(fù)債結(jié)構(gòu)負(fù)債項(xiàng)目名稱34和達(dá)公司按按計(jì)劃執(zhí)行行后的資產(chǎn)產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效果果資產(chǎn)類由7247萬萬元減少到到6480萬元，降降767萬萬元，降幅幅11%單位：元35和達(dá)公司按按計(jì)劃執(zhí)行行后的資產(chǎn)產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率率及對(duì)公司司損益的進(jìn)進(jìn)一步調(diào)整整利潤(rùn)：-114萬元現(xiàn)金：424萬元資產(chǎn)使用效效率：提高高1倍36和達(dá)公司2002年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃一、銷售計(jì)計(jì)劃二、成本計(jì)計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃四、現(xiàn)金流流量計(jì)劃五、組織、、人力和激激勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模模擬37和達(dá)公司現(xiàn)現(xiàn)金流量計(jì)計(jì)劃經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金金流量1825萬元元，凈現(xiàn)金金流量流量量?jī)粼黾宇~額478萬萬元。備注：和達(dá)達(dá)公司沒有有編制現(xiàn)金金流量表，，以上計(jì)算算是經(jīng)分析析后粗略匡匡算的和達(dá)達(dá)公司2002年現(xiàn)現(xiàn)金流情況況。382002年年財(cái)務(wù)計(jì)劃劃總結(jié)單位：萬元元和達(dá)公司凈凈利潤(rùn)407萬元資產(chǎn)處置前前資產(chǎn)處置后后39和達(dá)公司2002年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃一、銷售計(jì)計(jì)劃二、成本計(jì)計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃四、現(xiàn)金流流量計(jì)劃五、組織、、人力和激激勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模模擬40和達(dá)公司2001年年組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖：資料來源：文件編號(hào)41和達(dá)公司2002年年組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖：財(cái)務(wù)部人事行政部總經(jīng)理蔡昌友董事會(huì)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部技術(shù)質(zhì)量部生產(chǎn)計(jì)劃部42文件編號(hào)領(lǐng)導(dǎo)：董事事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)或參與與的關(guān)鍵程程序公司投資項(xiàng)項(xiàng)目、年度度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃：主持制定中長(zhǎng)期戰(zhàn)略略規(guī)劃程序序：主持制定領(lǐng)導(dǎo)班子：：主持組建人力資源程程序：主持規(guī)劃和和考核研發(fā)方向和和進(jìn)度把握握：參與制定定職位：總經(jīng)理使命與職責(zé)責(zé)把握汽車零零部件產(chǎn)業(yè)業(yè)走勢(shì)，管管理行業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)確保公司業(yè)業(yè)績(jī)目標(biāo)的的實(shí)現(xiàn)在董事會(huì)的的直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，制定定公司的經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，，組建公司司經(jīng)營(yíng)班子子，制定公公司考核、、激勵(lì)機(jī)制制主要工作在董事會(huì)直直接領(lǐng)導(dǎo)下下，負(fù)責(zé)公公司的全面面工作負(fù)責(zé)完成經(jīng)經(jīng)董事會(huì)批批準(zhǔn)確定的的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)負(fù)責(zé)組織制制定公司中中長(zhǎng)期戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)劃劃負(fù)責(zé)組織制制定和實(shí)施施公司年度度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃負(fù)責(zé)組織制制定和完善善公司各種種規(guī)章制度度負(fù)責(zé)公司核核心團(tuán)隊(duì)建建設(shè)、對(duì)高高層管理人人員的業(yè)績(jī)績(jī)考核按要求定期期向董事會(huì)會(huì)提供述職職報(bào)告隨時(shí)掌握新新產(chǎn)品研發(fā)發(fā)、產(chǎn)品銷銷售、產(chǎn)品品成本完成成情況。負(fù)責(zé)企業(yè)文文化建設(shè)負(fù)責(zé)向董事事會(huì)提交公公司重大投投資項(xiàng)目進(jìn)進(jìn)度情況報(bào)報(bào)告在確保已有有市場(chǎng)份額額基礎(chǔ)上，，開發(fā)新市市場(chǎng)，充分分消化和利利用現(xiàn)有生生產(chǎn)能力處置公司閑閑置、不良良資產(chǎn)，提提高資產(chǎn)使使用效率從基礎(chǔ)工作作抓起，建建立健全公公司財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)核算系系統(tǒng)技能與經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)要求豐富的管理理經(jīng)驗(yàn)和理理論知識(shí)，，熟悉汽車車零部件產(chǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方方向、政策策和公司的的整體運(yùn)作作。五年以以上管理方方面工作經(jīng)經(jīng)歷，且有有三年以上上外企或國(guó)國(guó)內(nèi)大型集集團(tuán)公司高高級(jí)管理負(fù)負(fù)責(zé)人的經(jīng)經(jīng)歷強(qiáng)有力的凝凝聚力，良良好的溝通通能力熟悉產(chǎn)品的的技術(shù)、性性能、應(yīng)用用范圍具有立足長(zhǎng)長(zhǎng)遠(yuǎn)，把握握全局的意意識(shí)決策果斷，，敢于揭露露問題并快快速?zèng)Q定解解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指指標(biāo)凈利潤(rùn)60%新市場(chǎng)開發(fā)發(fā)30%人力資源開開發(fā)10%崗位描述總經(jīng)理崗位位描述43文件編號(hào)領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與與的關(guān)鍵程程序公司年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：參與年度銷售計(jì)計(jì)劃：制訂年度銷銷售計(jì)劃銷售體系建建設(shè)程序：：主持人力資源程程序：主持市場(chǎng)部部和技術(shù)支支持部業(yè)績(jī)績(jī)考核會(huì)公司銷售政政策制定程程序：主持職位：市場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)經(jīng)理使命與職責(zé)責(zé)確保公司銷銷售目標(biāo)的的實(shí)現(xiàn)在總經(jīng)理的的直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，制定定公司的銷銷售政策建立公司銷銷售體系并并確保其高高效運(yùn)作在確保公司司已有市場(chǎng)場(chǎng)份額及銷銷售利潤(rùn)率率的基礎(chǔ)上上，提高市市場(chǎng)占有率率把握汽車零零部件產(chǎn)業(yè)業(yè)政策走勢(shì)勢(shì)把握產(chǎn)品市市場(chǎng)走勢(shì)和和技術(shù)方向向，隨時(shí)掌掌握客戶需需求變化主要工作在總經(jīng)理直直接領(lǐng)導(dǎo)下下，全面負(fù)負(fù)責(zé)公司銷銷售工作負(fù)責(zé)公司市市場(chǎng)體系的的培育和建建設(shè)、培養(yǎng)養(yǎng)建立一支支優(yōu)秀的銷銷售隊(duì)伍確保公司銷銷售目標(biāo)的的實(shí)現(xiàn)和市市場(chǎng)份額的的提升制定合理的的營(yíng)銷方案案、銷售管管理辦法和和銷售激勵(lì)勵(lì)機(jī)制把握市場(chǎng)趨趨勢(shì)、跟蹤蹤技術(shù)發(fā)展展方向和汽汽車零部件件產(chǎn)業(yè)政策策，為產(chǎn)品品的升級(jí)換換代和新產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)提提供必要的的信息及時(shí)處理銷銷售人員、、技術(shù)人員員的反饋信信息協(xié)調(diào)銷售問問題監(jiān)督、考核核下屬部門門的工作，，確保及時(shí)時(shí)、準(zhǔn)確的的月度/季季度/年度度報(bào)告負(fù)責(zé)公司售售前技術(shù)支支持、售后后服務(wù)體系系的建設(shè)和和完善隨時(shí)掌握競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的的動(dòng)態(tài)，并并采取有效效的競(jìng)爭(zhēng)策策略直接掌握重重要客戶資資源控制應(yīng)收帳帳款水平，，加快資金金周轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)總經(jīng)理理交辦其他他工作技能與經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)要求豐富的銷售售管理經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)，敏銳的的市場(chǎng)洞察察力，熟悉悉汽車零部部件產(chǎn)業(yè)發(fā)發(fā)展方向、、政策和和和公司銷售售的整體運(yùn)運(yùn)作及不同同產(chǎn)品應(yīng)采采用的具體體銷售模式式。五年以以上銷售方方面工作經(jīng)經(jīng)歷，且有有三年以上上外企或國(guó)國(guó)內(nèi)大型集集團(tuán)公司銷銷售負(fù)責(zé)人人的經(jīng)歷強(qiáng)有力的凝凝聚力，良良好的溝通通能力、協(xié)協(xié)調(diào)能力熟悉產(chǎn)品的的技術(shù)、性性能、應(yīng)用用范圍具有立足長(zhǎng)長(zhǎng)遠(yuǎn)，把握握全局的意意識(shí)性格果斷，，敢于揭露露問題并快快速?zèng)Q定解解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指指標(biāo)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部部經(jīng)理崗位位描述銷售收入60%新市場(chǎng)開發(fā)發(fā)30%銷售費(fèi)用控控制應(yīng)收款款周轉(zhuǎn)率10%44資料來源：文件編號(hào)生產(chǎn)計(jì)劃部部經(jīng)理崗位位描述領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與與的關(guān)鍵程程序采購(gòu)計(jì)劃程程序：主持采購(gòu)隊(duì)伍建建設(shè)：負(fù)責(zé)培訓(xùn)人力資源程程序：參與內(nèi)部業(yè)業(yè)績(jī)考核會(huì)會(huì)采購(gòu)談判：：主持職位：生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)經(jīng)理使命與職責(zé)責(zé)在總經(jīng)理的的直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，制定定采購(gòu)流程程確保生產(chǎn)部部門所需材材料及時(shí)到到庫協(xié)助生產(chǎn)任任務(wù)的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)把握市場(chǎng)狀狀況，熟悉悉市場(chǎng)行情情，及時(shí)反反饋信息確保最低采采購(gòu)成本主要工作接受總經(jīng)理理直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)為生產(chǎn)制訂訂生產(chǎn)決策策時(shí)提供支支持制定有效的的采購(gòu)計(jì)劃劃保持與供應(yīng)應(yīng)商的良好好關(guān)系充分把握市市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，，尋找最佳佳供貨商和和后備供貨貨商建立供貨商商檔案，及及時(shí)反饋信信息供高層層領(lǐng)導(dǎo)決策策參考隨時(shí)掌握原原材料市場(chǎng)場(chǎng)的價(jià)格情情況及預(yù)測(cè)測(cè)未來走勢(shì)勢(shì)培養(yǎng)建立一一支認(rèn)真負(fù)負(fù)責(zé)的采購(gòu)購(gòu)隊(duì)伍領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督督下屬采購(gòu)購(gòu)人員的工工作根據(jù)市場(chǎng)狀狀況、訂單單，建議安安全庫存點(diǎn)點(diǎn)多方詢價(jià)，，選擇外構(gòu)構(gòu)件質(zhì)優(yōu)價(jià)價(jià)廉的供應(yīng)應(yīng)廠商多方詢價(jià)，，選擇外協(xié)協(xié)件質(zhì)優(yōu)價(jià)價(jià)廉的供應(yīng)應(yīng)廠商負(fù)責(zé)完成上上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交交辦其他工工作技能與經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)要求豐富的采購(gòu)購(gòu)經(jīng)驗(yàn)，熟熟悉產(chǎn)業(yè)政政策，三年年以上采購(gòu)購(gòu)工作經(jīng)歷歷，且有一一年以上外外企或國(guó)內(nèi)內(nèi)大型集團(tuán)團(tuán)公司采購(gòu)購(gòu)部門負(fù)責(zé)責(zé)人的經(jīng)歷歷良好的溝通通能力及協(xié)協(xié)調(diào)能力對(duì)原材料價(jià)價(jià)格市場(chǎng)走走勢(shì)變化有有敏銳的反反應(yīng)能力熟悉汽車零零部件產(chǎn)品品的技術(shù)、、性能審慎慎嚴(yán)嚴(yán)密密，，善善于于通通過過比比較較發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問問題題關(guān)鍵鍵業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)指指標(biāo)標(biāo)原料料采采購(gòu)購(gòu)降降成成本本目目標(biāo)標(biāo)60%生產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量控控制制20%外協(xié)協(xié)件件加加工工成成本本和和速速度度20%45資料來源：文件編號(hào)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)：：總總經(jīng)經(jīng)理理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)或或參參與與的的關(guān)關(guān)鍵鍵程程序序產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量報(bào)報(bào)告告會(huì)會(huì)：：主持持原材材料料、、外外協(xié)協(xié)件件、、產(chǎn)產(chǎn)成成品品質(zhì)質(zhì)量量評(píng)評(píng)審審會(huì)會(huì)：：主持持人力力資資源源程程序序：：參與與業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)考考核核會(huì)會(huì)職位位：：技技術(shù)術(shù)質(zhì)質(zhì)量量部部經(jīng)經(jīng)理理使命命與與職職責(zé)責(zé)在總總經(jīng)經(jīng)理理的的直直接接領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下下，，建建立立、、組組織織實(shí)實(shí)施施質(zhì)質(zhì)量量管管理理體體系系確保保質(zhì)質(zhì)量量檢檢驗(yàn)驗(yàn)隊(duì)隊(duì)伍伍的的高高效效運(yùn)運(yùn)作作確保保原原材材料料和和外外協(xié)協(xié)件件、、產(chǎn)產(chǎn)成成品品的的質(zhì)質(zhì)量量及及其其穩(wěn)穩(wěn)定定性性主要要工工作作在總總經(jīng)經(jīng)理理直直接接領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下下，，制制定定各各關(guān)關(guān)鍵鍵原原材材料料、、外外協(xié)協(xié)件件、、產(chǎn)產(chǎn)成成品品質(zhì)質(zhì)量量標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)制定定系系統(tǒng)統(tǒng)的的質(zhì)質(zhì)量量檢檢驗(yàn)驗(yàn)程程序序?yàn)樯a(chǎn)產(chǎn)部部提提供供技技術(shù)術(shù)支支持持和和服服務(wù)務(wù)制定定嚴(yán)嚴(yán)格格有有效效的的質(zhì)質(zhì)量量檢檢驗(yàn)驗(yàn)方方法法監(jiān)督督質(zhì)質(zhì)量量管管理理體體系系的的執(zhí)執(zhí)行行提交交技技術(shù)術(shù)質(zhì)質(zhì)量量部部人人力力資資源源計(jì)計(jì)劃劃向生生產(chǎn)產(chǎn)副副總總提提供供質(zhì)質(zhì)量量檢檢驗(yàn)驗(yàn)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)及及分分析析報(bào)報(bào)告告負(fù)責(zé)責(zé)上上級(jí)級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)交交辦辦其其他他工工作作技能能與與經(jīng)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)要要求求大學(xué)學(xué)專?？瓶苹蚧蛞砸陨仙蠈W(xué)學(xué)歷歷兩年年以以上上相相關(guān)關(guān)工工作作經(jīng)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)良好好的的溝溝通通能能力力及及協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)能能力力熟悉悉產(chǎn)產(chǎn)品品的的技技術(shù)術(shù)、、性性能能、、應(yīng)應(yīng)用用范范圍圍性格格果果斷斷，，敢敢于于揭揭露露問問題題關(guān)鍵鍵業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)指指標(biāo)標(biāo)產(chǎn)品品合合格格率率60%生產(chǎn)產(chǎn)成成本本20%原材材料料、、外外協(xié)協(xié)件件、、產(chǎn)成成品品質(zhì)質(zhì)量量標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)完完善善情情況況20%技術(shù)術(shù)質(zhì)質(zhì)量量部部經(jīng)經(jīng)理理崗崗位位描描述述46資料來源：文件編號(hào)主要要工工作作根據(jù)據(jù)公公司司章章程程規(guī)規(guī)定定的的職職責(zé)責(zé)和和董董事事會(huì)會(huì)的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)方方針針行行使使職職權(quán)權(quán)。。編制制并并執(zhí)執(zhí)行行財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)預(yù)算算。。擬擬訂訂資資金金籌籌措措和和使使用用方方案案，，有有效效地地控控制制和和使使用用資資金金；；確確保保正正常常費(fèi)費(fèi)用用開開支支。。全面面負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)公公司司的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)管管理理工工作作。。對(duì)對(duì)公公司司資資產(chǎn)產(chǎn)安安全全，，財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)信信息息以以及及生生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)中中產(chǎn)產(chǎn)生生的的重重大大問問題題及及時(shí)時(shí)反反映映和和監(jiān)監(jiān)督督。。進(jìn)行行成成本本費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)、、控控制制、、核核算算和和考考核核，，督督促促本本公公司司有有關(guān)關(guān)部部門門降降低低消消耗耗、、節(jié)節(jié)約約費(fèi)費(fèi)用用、、提提高高經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)效效益益。。建立立健健全全公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)核核算算制制度度，，運(yùn)運(yùn)用用財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)資資料料進(jìn)進(jìn)行行經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活活動(dòng)動(dòng)分分析析。。負(fù)責(zé)責(zé)銀銀行行、、稅稅務(wù)務(wù)、、財(cái)財(cái)政政等等有有關(guān)關(guān)部部門門的的協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)工工作作，，做做好好稅稅收收策策劃劃和和資資金金籌籌集集、、運(yùn)運(yùn)用用及及管管理理工工作作。。參與與物物資資采采購(gòu)購(gòu)訂訂價(jià)價(jià)和和產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售訂訂價(jià)價(jià)以以及及有有關(guān)關(guān)的的經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)合合同同簽簽訂訂工工作作，，對(duì)對(duì)每每一一筆筆合合同同的的執(zhí)執(zhí)行行情情況況進(jìn)進(jìn)行行全全過過程程監(jiān)監(jiān)管管。。督促促公公司司的的產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售部部門門按按照照合合同同的的規(guī)規(guī)定定進(jìn)進(jìn)行行款款項(xiàng)項(xiàng)的的催催收收工工作作。。以以保保證證企企業(yè)業(yè)的的資資金金能能夠夠及及時(shí)時(shí)得得到到回回收收，，加加速速企企業(yè)業(yè)的的資資金金周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。。負(fù)責(zé)責(zé)公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表的的及及時(shí)時(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)確確編編制制和和審審計(jì)計(jì)工工作作。。嚴(yán)嚴(yán)格格按按照照財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)預(yù)算算進(jìn)進(jìn)行行控控制制，，定定期期報(bào)報(bào)送送公公司司經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)情情況況和和財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況的的分分析析報(bào)報(bào)告告負(fù)責(zé)責(zé)公公司司費(fèi)費(fèi)用用開開支支的的審審核核工工作作。。負(fù)責(zé)責(zé)總總經(jīng)經(jīng)理理交交辦辦其其他他工工作作。。財(cái)務(wù)務(wù)部部經(jīng)經(jīng)理理崗崗位位描描述述領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)：：總總經(jīng)經(jīng)理理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)或或參參與與的的關(guān)關(guān)鍵鍵程程序序年度度預(yù)預(yù)算算/計(jì)計(jì)劃劃程程序序：：驅(qū)動(dòng)動(dòng)、、領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)公公司司年年度度計(jì)計(jì)劃劃。。質(zhì)質(zhì)詢?cè)儾⒉弻徸h議。。年度度戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃程程序序：：參與與質(zhì)質(zhì)詢?cè)冑Y金金計(jì)計(jì)劃劃：：驅(qū)動(dòng)動(dòng)，，主主持持資資金金委委員員會(huì)會(huì)會(huì)會(huì)議議人力力資資源源程程序序：：主持持業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)考考核核會(huì)會(huì)職位位：：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部經(jīng)經(jīng)理理使命命與與職職責(zé)責(zé)在總總經(jīng)經(jīng)理理的的直直接接領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下下，，制制定定公公司司的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)目目標(biāo)標(biāo)、、制制度度確保保公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)體體系系的的高高效效運(yùn)運(yùn)作作確保保公公司司經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的的充充足足資資金金供供應(yīng)應(yīng)，，及及最最小小的的利利息息和和稅稅務(wù)務(wù)支支出出確保保公公司司最最優(yōu)優(yōu)的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)/資資本本結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)及及財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)安安全全技能能與與經(jīng)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)要要求求豐富的財(cái)務(wù)與與資本運(yùn)作經(jīng)經(jīng)驗(yàn)，熟悉稅稅務(wù)法規(guī)和會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。五五年以上財(cái)務(wù)務(wù)方面工作經(jīng)經(jīng)歷，且有三三年以上外企企或國(guó)內(nèi)大中中型公司財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人的經(jīng)經(jīng)歷良好的溝通能能力及與部門門的協(xié)調(diào)能力力對(duì)業(yè)務(wù)的各個(gè)個(gè)領(lǐng)域有基本本的了解具有立足長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)，把握全局局的意識(shí)性格果斷，敢敢于揭露問題題并快速?zèng)Q定定解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)按上市公司要要求建立健全全財(cái)務(wù)核算、、財(cái)務(wù)管理體體系50%資產(chǎn)處置（壞壞帳、閑置和和報(bào)廢固定資資產(chǎn)等）30%財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用控制10%每月提供給總總經(jīng)理、董事事長(zhǎng)詳細(xì)的財(cái)財(cái)務(wù)分析報(bào)告告10%47行政人事經(jīng)理理崗位描述領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理理領(lǐng)導(dǎo)或參與的的關(guān)鍵程序規(guī)章制度的制制訂：質(zhì)詢并審議人力資源規(guī)劃劃：參與質(zhì)詢銷售政策制定定程序：參與人力資源程序序：主持下屬部門門業(yè)績(jī)考核會(huì)會(huì)職位：行政人人事經(jīng)理使命與職責(zé)在總經(jīng)理的直直接領(lǐng)導(dǎo)下，，負(fù)責(zé)公司行行政事務(wù)管理理、人力資源源管理和戰(zhàn)略略投資管理確保公司管理理工作的規(guī)范范化確保公司員工工整體素質(zhì)的的提高開拓適合公司司發(fā)展的產(chǎn)業(yè)業(yè)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)產(chǎn)品部工工作主要工作在總經(jīng)理直接接領(lǐng)導(dǎo)下，規(guī)規(guī)范公司的各各項(xiàng)行政管理理事務(wù)，制定定相關(guān)的規(guī)章章管理制度負(fù)責(zé)尋找投資資、購(gòu)并對(duì)象象；并做項(xiàng)目目論證負(fù)責(zé)B－RAS產(chǎn)品的市場(chǎng)銷售工作制定有效的人人力資源規(guī)劃劃負(fù)責(zé)公司所需需人員的招聘聘負(fù)責(zé)各部門之之間協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)公司代理理項(xiàng)目的尋找找領(lǐng)導(dǎo)公司綜合合辦公室的其其他工作不斷完善公司司內(nèi)部管理制制度負(fù)責(zé)總經(jīng)理交交辦其他工作作技能與經(jīng)驗(yàn)要要求豐富的行政管管理經(jīng)驗(yàn)，敏敏銳的市場(chǎng)洞洞察力，熟悉悉產(chǎn)業(yè)發(fā)展方方向和政策。。五年以上行行政方面工作作經(jīng)歷，且有有三年以上外外企或國(guó)內(nèi)大大中型公司行行政負(fù)責(zé)人的的經(jīng)歷良好的溝通能能力及與其它它部門的協(xié)調(diào)調(diào)能力廣泛的社會(huì)關(guān)關(guān)系和良好的的公關(guān)能力具有立足長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)，把握全局局的意識(shí)性格果斷，敢敢于揭露問題題并快速?zèng)Q定定解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)管理費(fèi)用50%人力資源管理理30%其它部門滿意意度20％％48關(guān)鍵崗位業(yè)績(jī)績(jī)合同與績(jī)效效考核表2002年度度業(yè)績(jī)合同（（001）受約人姓名：：職位：總經(jīng)理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日發(fā)約人姓名：：職位：董事長(zhǎng)簽署日期：__________________受約人簽名：：____________發(fā)約人簽名：：____________1004%次10%%人力資源開發(fā)發(fā)向董事會(huì)提交交述職報(bào)告管理指標(biāo)1000萬元%%30%%%新市場(chǎng)開發(fā)自有產(chǎn)品市場(chǎng)場(chǎng)占有率產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)度度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)4076388478萬元萬元萬元%40%0%0%20%凈利潤(rùn)銷售收入凈現(xiàn)金流凈資產(chǎn)收益率率財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核核方面492002年度度業(yè)績(jī)合同（（002）受約人姓名：：———職位：市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)經(jīng)理理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日發(fā)約人姓名：：職位：總經(jīng)理簽署日期：__________________受約人簽名：：____________發(fā)約人簽名：：____________4100次%0%0%提交述職報(bào)告告銷售隊(duì)伍建設(shè)設(shè)管理指標(biāo)100012622萬元萬元次30%5%5%新市場(chǎng)開發(fā)銷售費(fèi)用應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率率經(jīng)營(yíng)指標(biāo)6388萬元60%銷售收入財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核核方面502002年度度業(yè)績(jī)合同（（003）受約人姓名：：———職位：生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)經(jīng)理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日發(fā)約人姓名：：職位：總經(jīng)理簽署日期：__________________受約人簽名：：____________發(fā)約人簽名：：____________%天%%%0%0%0%0%0%采購(gòu)的及時(shí)性外協(xié)件的回收速度掌握原材料市場(chǎng)的價(jià)格情況及預(yù)測(cè)未來走勢(shì)建立供貨商檔案，及時(shí)反饋信息制定有效的采購(gòu)計(jì)劃管理指標(biāo)14098萬元%萬元60%20%20%%降低原材料采購(gòu)成本采購(gòu)質(zhì)量控制（抽樣檢驗(yàn)合格率）外協(xié)件加工成本外協(xié)件抽樣檢驗(yàn)合格率經(jīng)營(yíng)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核方面512002年度度業(yè)績(jī)合同（（004）受約人姓名：：———職位：技技術(shù)質(zhì)量部經(jīng)理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日發(fā)約人姓名：：職位：總經(jīng)理簽署日期：__________________受約人簽名：：____________發(fā)約人簽名：：____________100%%%20%0%0%原材料、外協(xié)件、產(chǎn)成品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)完善情況建立、組織實(shí)施質(zhì)量管理體系提供質(zhì)量檢驗(yàn)數(shù)據(jù)及分析報(bào)告管理指標(biāo)99%4619%萬元60%20%產(chǎn)品合格率生產(chǎn)成本經(jīng)營(yíng)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核方面522002年度度業(yè)績(jī)合同（（005）受約人姓名：：———職位：財(cái)務(wù)經(jīng)理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日發(fā)約人姓名：：職位：總經(jīng)理簽署日期：__________________受約人簽名：：____________發(fā)約人簽名：：____________1004%次10%0%每月提供給總總經(jīng)理、董事事長(zhǎng)詳細(xì)的財(cái)財(cái)務(wù)分析報(bào)告告提交述職報(bào)告告管理指標(biāo)100100%%50%30%按上市公司要要求建立健全全財(cái)務(wù)核算、、財(cái)務(wù)管理體體系資產(chǎn)處置（壞壞帳、閑置和和報(bào)廢固定資資產(chǎn)等）經(jīng)營(yíng)指標(biāo)185萬元10%財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核核方面532002年度度業(yè)績(jī)合同（（006）受約人姓名：：———職位：行政人事經(jīng)理理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日發(fā)約人姓名：：職位：總經(jīng)理簽署日期：__________________受約人簽名：：____________發(fā)約人簽名：：____________1004%次20%0%其它部門滿意度提交述職報(bào)告管理指標(biāo)100100%%%30%0%0%公司人力資源管理公司內(nèi)部管理制度的完整性后勤保障工作經(jīng)營(yíng)指標(biāo)372萬元50%管理費(fèi)用財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核方面54和達(dá)公司2002年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃一、銷售計(jì)劃劃二、成本計(jì)劃劃三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃四、現(xiàn)