某公司財務(wù)管理理念

2022/12/26XXXXXXXXXXXXX有限公司XXXX年財務(wù)述職報告陳述人：XXX2022/12/26XXXXXXXXXX股份有限公司我們都做了什么？2022/12/26更新財務(wù)管理理念

我們的財務(wù)管理基本上是算帳型的，財務(wù)管理較少以經(jīng)營為導(dǎo)向，財務(wù)人員也缺乏經(jīng)營理念和服務(wù)意識，一些財務(wù)人員在平時工作中有意無意地給“一線人員”增加工作難度；或使程序和手續(xù)復(fù)雜化，造成公司辦事效率低下。業(yè)務(wù)人員大量的時間不是忙于開發(fā)業(yè)務(wù)，而是忙于財務(wù)所規(guī)定程序、手續(xù)和簽字。針對這種情況，我們旗幟鮮明地提出，財務(wù)管理必須由算帳型向管理型轉(zhuǎn)變，向理性化、數(shù)字化轉(zhuǎn)變；所有財務(wù)工作必須以經(jīng)營為導(dǎo)向，以服務(wù)為宗旨，在嚴(yán)格劃分權(quán)限的基礎(chǔ)上，取消了一大批不負(fù)責(zé)、重復(fù)的簽字批準(zhǔn)手續(xù)，簡化一些桌面工作程序，如原來財務(wù)規(guī)定各種形式單據(jù)就有十四種，而現(xiàn)在簡化為四種，同時積極倡導(dǎo)把財務(wù)服務(wù)送到一線，徹實解決一線人員收款難、報帳難、付款難的問題。2022/12/26全面實施ERP系統(tǒng)XX是實行會計電算化較早的企業(yè)，在二○○○年就實施了金蝶系統(tǒng)，但由于各種原因，金蝶系統(tǒng)只能運(yùn)行總賬系統(tǒng)，公司信息來源的處理基本上處于電子和手工的混合狀態(tài)，不但沒有達(dá)到整合資源、優(yōu)化程序、提高效率的目的，反而成為騎虎難下進(jìn)退兩難的棘手問題。針對這種情況，我們果斷決定繼續(xù)全面實施金蝶ERP系統(tǒng)，在全體財務(wù)人員和信息部門的努力下，

我們在一個半月的時間內(nèi)，在全公司成功實現(xiàn)了ERP系統(tǒng)的全面運(yùn)行，原來財務(wù)人員天天加班，現(xiàn)在財務(wù)人員可以準(zhǔn)時下班。原來會計報告在結(jié)帳后一個月內(nèi)出不來，現(xiàn)在結(jié)帳后五天內(nèi)就提交所有報告。

2022/12/26精兵簡政，減員十四人會計核算分成總賬核算、營銷核算、成本核算三個部門，數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不及時，各部門各管一攤，缺乏整體協(xié)調(diào)和溝通，為此我們提出了“會計核算一體化”理念，從帳單處理到報表編制由一個部門進(jìn)行，因此，將三個核算部門合并，成立會計部，將核算職能歸集到一個部門中，統(tǒng)一指揮，統(tǒng)一行動，統(tǒng)一報表格式，統(tǒng)一披露口徑。制定《會計結(jié)賬工作檢查表》，保證所有預(yù)提費用、待攤費用的及時處理，保證賬表、賬賬、賬實的一致性。經(jīng)過整合，會計核算隊伍由原來的38人，減少到2４人。結(jié)合國際企業(yè)的財務(wù)管理特點，在財務(wù)系統(tǒng)成立了內(nèi)部控制部，財務(wù)分析部。2022/12/26建立帳戶責(zé)任人制度由于公司改組，給財務(wù)人員增加了很多額外的工作量，加上財務(wù)管理人員的頻繁更換，會計核算工作也是公司一件頭痛的事。公司高層管理人員基本上對財務(wù)提供的數(shù)據(jù)失去信任。為了搞清經(jīng)營狀況的真實性，不得不建立新的隊伍，增加新的人手，復(fù)核會計核算的數(shù)據(jù)。因此也使得公司財務(wù)人員一增再增，全公司從事財務(wù)工作的人員達(dá)到七十二人。盡管如此，會計核算仍然不準(zhǔn)確，會計報表的提交時間嚴(yán)重滯后，有一段時間半年內(nèi)出不了財務(wù)報表。

（一）統(tǒng)一調(diào)整會計核算科目，將原有不符合公認(rèn)會計準(zhǔn)則的科目設(shè)置進(jìn)行調(diào)整，增強(qiáng)會計科目設(shè)置的邏輯性、操作性和透明度。

（二）由于會計崗位因人設(shè)事，不可避免出現(xiàn)一事多頭的問題，在會計核算上表現(xiàn)為一個帳戶多人做帳，無人看管，誰也搞不清帳戶內(nèi)容。針對這種情況，我們采取了“人盯人”的防守戰(zhàn)術(shù)，建立“帳戶責(zé)任人制度”，將所有會計科目分給個人，帳戶責(zé)任人負(fù)責(zé)解釋，清理所管轄帳戶中的內(nèi)容。2022/12/26編報《內(nèi)部管理報告》為向高層管理人員充分、真實地披露企業(yè)的經(jīng)營狀況，及時調(diào)整經(jīng)營行為，我們編制了一套《內(nèi)部管理報告》，同時要求所有子公司編制這一報告，每月結(jié)賬后向所有高層管理人員發(fā)送管理報告。2022/12/26產(chǎn)品贏利分析，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)今年五月份，我們對公司幾十年來經(jīng)營的四十多種產(chǎn)品進(jìn)行了量本利分析，《量本利分析報告》向公司高層領(lǐng)導(dǎo)展示了各種產(chǎn)品的盈利能力，解決了幾十年來公司一直比較模糊的問題，在XXX推動下，公司下決心進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整。2022/12/26貸款重組，減少貸款利息一百五十八萬對公司的貸款結(jié)構(gòu)、方法和時間進(jìn)行了全面分析，將我們所有的銀行貸款進(jìn)行了整合；使得綜合付息水平明顯下降，去年一到十月我公司支付利息五百八十五萬元，而今年同期在貸款額沒有減少的情況下，貸款利息比同期少支付一百五十八萬元。2022/12/26稅收籌劃，節(jié)稅七百萬今年我們對各子公司的稅收政策進(jìn)行了排查，發(fā)現(xiàn)我們在資產(chǎn)毀損、技術(shù)開發(fā)、區(qū)域優(yōu)惠等方面有很大的節(jié)稅空間，我們起草了〈稅收籌劃方案〉，在XXX的支持下，目前部分方案在實施過程中，預(yù)期年底將免交企業(yè)所得稅近七百萬元。2022/12/24壓縮員工欠款款五百萬長期以來，公公司職工把占占用公司資金金當(dāng)做一項福福利，很多人人借款后長期期不還，今年年，在清理幾幾十年來的員員工欠款方面面取得了積極極進(jìn)展。員工工應(yīng)收賬款的的清理和控制制卓有成效，，員工應(yīng)收賬賬款由年初的的七百多萬元元下降到一百百五十多萬元元2022/12/24整合保險，，保險費減減少二十萬萬針對集團(tuán)各各子公司分分散保險和和多支付保保費問題，，資金部組組織各子公公司參加集集團(tuán)公司集集體保險，，由于利用用集團(tuán)優(yōu)勢勢，保險費費率明顯下下降，在保保險范圍擴(kuò)擴(kuò)大了一倍倍的情況下下，保費比比去年節(jié)約約二十多萬萬元。同時時由于索賠賠工作專人人負(fù)責(zé)，原原來出險無無索賠的問問題也得到到有效的解解決2022/12/24盤活沉淀資資金，減少少貸款利息息每年三十十萬歷年來，出出于各種目目的，公司司購買各種種債券、儲儲蓄保險等等近二百多多萬元。住住房存款五五百二十多多萬元由于于政策原因因均形成沉沉淀資金，，今年八月月，我們對對各種沉淀淀資金進(jìn)行行了清理，，追回了各各種資金一一百多萬，，同時積極極尋找政策策空間，成成功啟動三三百六十多多萬元住房房存款，因因此，使公公司每年少少付三十多多萬貸款利利息。2022/12/24制定了《權(quán)權(quán)限一覽表表》，嚴(yán)格格分權(quán)制衡衡付款審批是是控制企業(yè)業(yè)風(fēng)險的重重要環(huán)節(jié)之之一，為了了嚴(yán)肅付款款審批程序序，強(qiáng)化審審批責(zé)任，，我們制定定了〈權(quán)限限表〉，明明確了各職職級的付款款審批權(quán)限限以及事后后追溯制度度，從而在在公司內(nèi)形形成了責(zé)任任明確、制制衡高效的的審批制度度。2022/12/24《三個不滿滿》調(diào)查，，發(fā)現(xiàn)財務(wù)務(wù)管理不足足為及時了解解財務(wù)變革革中財務(wù)系系統(tǒng)的心態(tài)態(tài)，今年九九月我們對對財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)職員進(jìn)行行了無記名名《民意調(diào)調(diào)查》，要要求每個職職員對財務(wù)務(wù)系統(tǒng)的管管理提出三三個不滿，，調(diào)查結(jié)果果，財務(wù)系系統(tǒng)職員反反映不滿最最多的是：：缺少培訓(xùn)訓(xùn)、輪崗太太少、待遇遇太低。針針對上述情情況，我們們九月份起起陸續(xù)組織織了四次內(nèi)內(nèi)訓(xùn)和外訓(xùn)訓(xùn)課程，同同時對某些些崗位太久久的職員進(jìn)進(jìn)行了輪崗崗。2022/12/24財務(wù)部獲《《XX市地稅局稅稅收知識競競賽第二名名》2022/12/24改進(jìn)服務(wù)意意識財務(wù)管理中中，更新觀觀念，改進(jìn)進(jìn)方法，調(diào)調(diào)整機(jī)構(gòu)固固然是重要要的，但所所有的事情情需要人去去做，做好好做壞，是是否做到位位，是否有有創(chuàng)造性地地執(zhí)行，關(guān)關(guān)鍵是要發(fā)發(fā)揮所有財財務(wù)人員的的工作積極極性。為此此，我們大大張旗鼓地地鼓勵財務(wù)務(wù)人員毛遂遂自薦或提提出創(chuàng)新建建議并在業(yè)業(yè)績考核中中加大了創(chuàng)創(chuàng)新的獎勵勵比重，半半年來，財財務(wù)人員提提出各種創(chuàng)創(chuàng)新建議并并被實施的的有四十多多項，有些些財務(wù)人員員由于創(chuàng)新新建議獲得得嘉獎，有有些很快受受到重用和和提拔。當(dāng)當(dāng)然，財務(wù)務(wù)隊伍中也也實行了嚴(yán)嚴(yán)格處罰制制度，從小小事做起，，為改變財財務(wù)人員的的服務(wù)意識識，我們要要求所有財財務(wù)人員在在接聽電話話時，使用用禮貌用語語，僅兩周周時間，財財務(wù)系統(tǒng)所所有工作人人員就改變變接聽電話話的方式，，至今沒有有一人受到到處罰，財財務(wù)系統(tǒng)在在全公司做做出了榜樣樣。2022/12/24財務(wù)務(wù)部部被被評評為為《《XXXX年XX市財財務(wù)務(wù)系系統(tǒng)統(tǒng)先先進(jìn)進(jìn)集集體體》》2022/12/24存在在問問題題2022/12/24預(yù)算算管管理理仍仍處處于于低低水水平平運(yùn)運(yùn)行行預(yù)算算管管理理對對于于我我們們的的主主要要管管理理人人員員仍仍然然是是新新課課題題，，還還需需要要在在實實踐踐中中摸摸索索，，因因此此預(yù)預(yù)算算管管理理仍仍然然處處于于低低水水平平運(yùn)運(yùn)行行。。2022/12/24財務(wù)務(wù)管管理理功功能能尚尚未未全全面面發(fā)發(fā)揮揮，，財財務(wù)務(wù)分分析析工工作作尚尚未未到到位位財務(wù)務(wù)分分析析和和控控制制不不到到位位2022/12/24業(yè)務(wù)務(wù)流流程程不不暢暢財務(wù)務(wù)管管理理制制度度尚尚未未清清理理，，審審批批流流程程需需待待規(guī)規(guī)范范；；2022/12/24一線線支支持持力力度度不不足足銷售售系系統(tǒng)統(tǒng)財財務(wù)務(wù)支支持持力力度度不不夠夠，，需需配配合合銷銷售售系系統(tǒng)統(tǒng)整整合合進(jìn)進(jìn)行行2022/12/24下一一步步工工作作重重點點————重重中中之之重重緊緊緊抓抓住住〈〈稅稅務(wù)務(wù)籌籌劃劃方方案案〉〉的的實實施施工工作作，，做做到到責(zé)責(zé)任任到到人人、、工工作作時時限限到到人人，，力力爭爭所所得得稅稅解解繳繳為為零零2022/12/24下一步工工作重點點清理涉及及營銷系系統(tǒng)的各各種財務(wù)務(wù)規(guī)章制制度，簡簡化流程程，分清清責(zé)任，，徹底為為營銷人人員解除除后顧之之憂；調(diào)整駐外外會計工工作范圍圍和責(zé)任任，將會會計服務(wù)務(wù)送到第第一線；；改進(jìn)子公公司的會會計核算算，加強(qiáng)強(qiáng)財務(wù)控控制完善應(yīng)收收帳款清清帳、對對帳、追追帳制度度；2022/12/24謝謝9、靜夜四四無鄰，，荒居舊舊業(yè)貧。。。12月-2212月-22Saturday,December24,202210、雨中黃黃葉樹，，燈下白白頭人。。。22:55:4222:55:4222:5512/24/202210:55:42PM11、以我獨沈沈久，愧君君相見頻。。。12月-2222:55:4222:55Dec-2224-Dec-2212、故人江海海別，幾度度隔山川。。。22:55:4222:55:4222:55Saturday,December24,202213、乍見翻疑疑夢，相悲悲各問年。。。12月-2212月-2222:55:4222:55:42December24,202214、他鄉(xiāng)生白白發(fā)，舊國國見青山。。。24十二二月202210:55:42下下午22:55:4212月-2215、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。十二月2210:55下下午12月-2222:55December24,202216、行動出成果果，工作出財財富。。2022/12/2422:55:4222:55:4224December202217、做前前，能能夠環(huán)環(huán)視四四周；；做時時，你你只能能或者者最好好沿著著以腳腳為起起點的的射線線向前前。。。10:55:42下下午午10:55下下午22:55:4212月月-229、沒沒有有失失敗敗，，只只有有暫暫時時停停止止成成功功?。?。。12月月-2212月月-22Saturday,December24,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有結(jié)結(jié)果果，，但但是是不不努努力力卻卻什什么么改改變變也也沒沒有有。。。。22:55:4222:55:4222:5512/24/202210:55:42PM11、成功就就是日復(fù)復(fù)一日那那一點點點小小努努力的積積累。。。12月-2222:55:4222:55Dec-2224-Dec-2212、世間成成事，不不求其絕絕對圓滿滿，留一一份不足足，可得得無限完完美。。。22:55:4222:55:4222:55Saturday,December24,202213、不知知香積積寺，，數(shù)里里入云云峰。。。12月月-2212月月-2222:55:4222:55:42December24,202214、意志堅強(qiáng)強(qiáng)的人能把把世界放在在手中像泥泥塊一樣任任意揉捏。。24十二二月202210:55:42下下午22:55:4212月-2215、楚塞三湘湘接，荊門門九派通。。。。十二月2210:55下午12月-2222:55December24,202216、少少年年十十五五二二十十時時，，步步行行奪奪得得胡胡馬馬騎騎。。。。2022/12/2422:55:4222:55:4224December202217、空空山山新新雨雨后后，，天天氣氣晚晚來來秋秋。。。。10:55:42下下午午10:55下下午午22:55:4212月月-229、楊楊柳柳散散和和風(fēng)風(fēng)，，青青山山澹澹吾吾慮慮。。。。12月月-2212月月-22Saturday,December24,202210、閱讀一切好好書如同和過過去最杰出的的人談話。22:55:4222:55:4222:5512/24/202210:55:42PM11、越是沒有本本領(lǐng)的就越加加自命不凡。。12月