經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件使用手冊(cè)

銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)使用手冊(cè)PAGE蘇州銘星軟件科技有限公司HTTP://WWW.SZMX.COMPAGE3MXSoft銘星評(píng)估評(píng)價(jià)系列軟件蘇州銘星軟件科技有限公司目錄TOC\o"1-2"\h\z第一篇快速學(xué)習(xí)指南 1第一章系統(tǒng)概述 1第一節(jié)軟件介紹 1第二節(jié)系統(tǒng)安裝（卸載）及運(yùn)行 6第三節(jié)操作說(shuō)明 8第二章文件管理 11第三章項(xiàng)目評(píng)價(jià)技巧 15第一節(jié)軟件操作技巧 15第二節(jié)初步熟悉軟件的最佳方法 18第三節(jié)如何尋求銘星科技的幫助 18第四節(jié)數(shù)據(jù)庫(kù)出錯(cuò)的解決辦法 18第五節(jié)財(cái)務(wù)效益評(píng)估技巧 19第二篇數(shù)據(jù)輸入及輔助報(bào)表計(jì)算 20第四章新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù) 20第一節(jié)數(shù)據(jù)輸入流程與功能鍵的使用 20第二節(jié)基本信息 23第三節(jié)進(jìn)度計(jì)劃 26第四節(jié)變化參數(shù) 27第五節(jié)收益分配參數(shù) 28第六節(jié)投資估算 30第七節(jié)投資使用計(jì)劃 33第八節(jié)銷售收入 35第九節(jié)成本費(fèi)用 37第十節(jié)銷售稅金 41第十一節(jié)流動(dòng)資金 42第十三節(jié)資金籌措 44第十四節(jié)折舊攤銷 47第五章既有法人項(xiàng)目數(shù)據(jù) 48第一節(jié)快速學(xué)習(xí)技巧 48第二節(jié)現(xiàn)狀數(shù)據(jù) 53第三節(jié)在建工程數(shù)據(jù) 57第四節(jié)保留現(xiàn)有產(chǎn)品現(xiàn)金流 60第五節(jié)股東資料 61第六節(jié)投資使用計(jì)劃 62第七節(jié)銷售收入 63第八節(jié)成本費(fèi)用 64第九節(jié)流動(dòng)資金 64第十節(jié)資金籌措 64第三篇財(cái)務(wù)分析計(jì)算 66第六章基本方案分析 66第一節(jié)概述 66第二節(jié)計(jì)算方法與疑難問(wèn)題解析 67第三節(jié)計(jì)算案例解析 82第七章不確定性分析 103第一節(jié)盈虧平衡分析 103第二節(jié)敏感性分析與臨界點(diǎn)分析 103第三節(jié)概率分析 105第四篇結(jié)果輸出 107第八章財(cái)務(wù)分析報(bào)表輸出 107第一節(jié)新設(shè)法人項(xiàng)目報(bào)表輸出 107第二節(jié)既有法人項(xiàng)目孤立法報(bào)表輸出 108第三節(jié)既有法人項(xiàng)目有無(wú)法報(bào)表輸出 108第九章生成項(xiàng)目評(píng)價(jià)報(bào)告 110第五篇系統(tǒng)案例及幫助 112第十章新設(shè)法人項(xiàng)目案例 112第十一章既有法人項(xiàng)目（有無(wú)法）案例 117第十二章系統(tǒng)幫助 140PAGEPAGE52第一篇快速學(xué)習(xí)指南第一章系統(tǒng)概述第一節(jié)軟件介紹一、軟件發(fā)布說(shuō)明軟件名稱：銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)（MX-JJPJ）由蘇州銘星軟件科技有限公司開(kāi)發(fā)，Windows系統(tǒng)的DotNet版本，版本號(hào)見(jiàn)軟件。二、軟件簡(jiǎn)介用權(quán)威的專業(yè)技術(shù)保證軟件的優(yōu)勢(shì)地位，用先進(jìn)適用的軟件保證用戶高標(biāo)準(zhǔn)的工作深度和管理力度，這是銘星軟件科技的產(chǎn)品定位和一貫追求！銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)自1987年開(kāi)發(fā)成功，1988年獲得國(guó)家銀質(zhì)獎(jiǎng)（同類軟件最高獎(jiǎng)）。至今已經(jīng)歷了四次換平臺(tái)開(kāi)發(fā)(1987年Dos版－1993年Dos版－2001年Windows版-2006年DotNet版)，一直保持勃勃生機(jī)。本系統(tǒng)為各界投資者、金融機(jī)構(gòu)及咨詢機(jī)構(gòu)提供了一個(gè)“簡(jiǎn)便快捷，科學(xué)實(shí)用”的理想工具。本系統(tǒng)用于投資商、金融機(jī)構(gòu)、科研、設(shè)計(jì)咨詢等單位，進(jìn)行可行性研究、初步設(shè)計(jì)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)與方案優(yōu)化。本系統(tǒng)適用于內(nèi)、外資的新設(shè)法人、既有法人等一般工業(yè)、水利水電、交通運(yùn)輸、港口碼頭、機(jī)場(chǎng)、城市基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目，以及其它有投入產(chǎn)出的非工業(yè)項(xiàng)目。還可自動(dòng)生成可研報(bào)告經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)文本。本系統(tǒng)多年來(lái)深受各界用戶歡迎及好評(píng)。本系統(tǒng)做為專家型項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工具，簡(jiǎn)便快捷，科學(xué)實(shí)用，以最先進(jìn)的評(píng)估手段，極大地幫助項(xiàng)目評(píng)價(jià)人員提高工作效率和專業(yè)水平。本系統(tǒng)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及現(xiàn)行的財(cái)稅制度等，吸取了建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法研究的最新成果。由經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作及項(xiàng)目評(píng)估工作的資深專家陳溥才高工設(shè)計(jì)及組織開(kāi)發(fā)。三、軟件適用對(duì)象本系統(tǒng)適用于內(nèi)、外資的新設(shè)法人、既有法人等一般工業(yè)、水利水電、交通運(yùn)輸、港口碼頭、機(jī)場(chǎng)、城市基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目，以及其它有投入產(chǎn)出的非工業(yè)項(xiàng)目。四、系統(tǒng)環(huán)境和配置要求1、軟件使用Windows98/Windows2000/Windows2003/WindowsXP操作系統(tǒng)。瀏覽器IE6.0以上。2、內(nèi)存要求128M以上，推薦256M以上，硬盤500M3、顯示器、光驅(qū)、鍵盤及鼠標(biāo)等輸入設(shè)備，輸出設(shè)備為各種打印機(jī)。4、建議在1024×768分辨率下運(yùn)行。5、輔助軟件：請(qǐng)安裝MicrosoftOffice2000及以上版本。建議Win2000系統(tǒng)、CPU：PⅢ500、內(nèi)存256M以上、Office2000及以上。五、系統(tǒng)特色1、操作簡(jiǎn)單，箭頭式流程操作提示。提供查錯(cuò)提示。2、大量計(jì)算工作一鍵完成。項(xiàng)目數(shù)據(jù)文件可導(dǎo)入導(dǎo)出。報(bào)表及原始數(shù)據(jù)既可直接打印也可以輸出Excel電子文本。項(xiàng)目評(píng)價(jià)報(bào)告自動(dòng)生成（自動(dòng)導(dǎo)入報(bào)表、評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)結(jié)論），并可隨時(shí)打印或輸出Word文本。3、采用了目前更為先進(jìn)的開(kāi)發(fā)工具—DotNet語(yǔ)言,可以在較長(zhǎng)的服務(wù)期內(nèi)不會(huì)因?yàn)殚_(kāi)發(fā)語(yǔ)言失去領(lǐng)先水平而重新開(kāi)發(fā)。4、新穎友好的操作界面，軟件符合國(guó)家要求的結(jié)果，軟件符合《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》及現(xiàn)行的財(cái)稅制度。5、在線升級(jí)（開(kāi)始菜單中：[程序]->[蘇州銘星軟件]->[銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)V4.0]->[在線升級(jí)]）、熱線電話、公司專業(yè)網(wǎng)站、郵件等完善的售后服務(wù)和技術(shù)支持快速為您解決疑難問(wèn)題。六、系統(tǒng)亮點(diǎn)1、強(qiáng)大的通用性適用于各種工業(yè)項(xiàng)目及除房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目（參見(jiàn)銘星房地產(chǎn)系列產(chǎn)品）外的所有有投入產(chǎn)出的非工業(yè)項(xiàng)目，以及分多期建設(shè)的項(xiàng)目、建設(shè)期非整年的項(xiàng)目、利率浮動(dòng)的項(xiàng)目，以及其他各種項(xiàng)目類型。越是復(fù)雜的項(xiàng)目越能展現(xiàn)本系統(tǒng)的優(yōu)越性能。2、智能化的專家系統(tǒng)由資深專家獨(dú)創(chuàng)設(shè)計(jì)快速輸入功能，只需輸入少量必要的數(shù)據(jù)，軟件系統(tǒng)提供評(píng)價(jià)參數(shù)默認(rèn)值，自動(dòng)安排各項(xiàng)計(jì)劃，自動(dòng)計(jì)算各類指標(biāo)及報(bào)表，既簡(jiǎn)便快捷，又科學(xué)合理。3、簡(jiǎn)潔高效、穩(wěn)定可靠的操作平臺(tái)操作流程化管理，數(shù)據(jù)關(guān)系清晰，易于評(píng)估人員理解和掌握。4、自動(dòng)生成評(píng)估報(bào)告文本系統(tǒng)提供評(píng)價(jià)報(bào)告范本?？勺詣?dòng)生成和靈活修改評(píng)價(jià)報(bào)告。可反復(fù)調(diào)整項(xiàng)目評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、反復(fù)計(jì)算、分析結(jié)果反復(fù)導(dǎo)入。是提高評(píng)價(jià)質(zhì)量和效率的重要途徑。5、規(guī)范化的客戶服務(wù)——由經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)人員提供軟件應(yīng)用培訓(xùn)服務(wù)、遠(yuǎn)程實(shí)時(shí)技術(shù)服務(wù)與支持、持續(xù)升級(jí)服務(wù)、特殊定制服務(wù)等。6、系統(tǒng)化的培訓(xùn)與咨詢服務(wù)——由資深專家提供客戶評(píng)價(jià)方法強(qiáng)化及客戶評(píng)價(jià)技巧提高培訓(xùn)，也可為特殊項(xiàng)目提供專題咨詢。七、系統(tǒng)效益☆提高評(píng)估評(píng)價(jià)質(zhì)量，避免決策失誤——借助軟件的數(shù)據(jù)輸入簡(jiǎn)化、數(shù)據(jù)處理專家智能化、自動(dòng)控制非法輸入、邏輯判斷查錯(cuò)、計(jì)算指標(biāo)自動(dòng)導(dǎo)入評(píng)價(jià)報(bào)告文本等全過(guò)程的質(zhì)量控制，可以避免其他軟件（如Excel）可能因操作失誤導(dǎo)致的錯(cuò)誤。自動(dòng)化和智能化還大大減少了分析計(jì)算和報(bào)告整理時(shí)間，將項(xiàng)目評(píng)價(jià)人員的主要時(shí)間和精力集中到參數(shù)確定上，這也是提高項(xiàng)目評(píng)價(jià)質(zhì)量的重要途徑。避免評(píng)價(jià)失誤導(dǎo)致的損失，是降低企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)保證。☆縮短客戶評(píng)價(jià)周期，提高客戶服務(wù)質(zhì)量——提高效率，不僅可以降低項(xiàng)目評(píng)價(jià)成本，對(duì)于提高客戶服務(wù)質(zhì)量也至關(guān)重要，是咨詢業(yè)爭(zhēng)取業(yè)務(wù)的重要保證。八、系統(tǒng)模塊主要模塊：快速輸入、分步輸入、分析計(jì)算、預(yù)覽打印、生成報(bào)告。功能模塊：用戶管理文件管理快速輸入分步輸入分析計(jì)算預(yù)覽打?。A(yù)覽、打印到Excel、打印預(yù)覽、直接打?。﹫D形報(bào)表報(bào)告生成（項(xiàng)目評(píng)價(jià)）系統(tǒng)幫助（幫助、用戶手冊(cè)、空白數(shù)據(jù)表、案例文檔、在線升級(jí)）。九、財(cái)務(wù)效益分析功能（一）投資估算與融資方案評(píng)估投資是項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)四大參數(shù)（投資、成本、產(chǎn)量、售價(jià)）之一。投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。合理安排資金籌措計(jì)劃對(duì)于既有法人項(xiàng)目規(guī)避現(xiàn)有企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義，而且也是財(cái)務(wù)效益分析的難點(diǎn)，注意利用本系統(tǒng)的自動(dòng)優(yōu)化功能。計(jì)算結(jié)果用下表表示：1.建設(shè)投資估算表2.流動(dòng)資金估算表3.投資計(jì)劃與資金籌措表（二）總成本費(fèi)用估算成本也是項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)四大參數(shù)（投資、成本、產(chǎn)量、售價(jià)）之一。計(jì)算結(jié)果用下表表示：4.固定資產(chǎn)折舊表5.無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表6.總成本費(fèi)用計(jì)算表（三）收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算涉及財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)四大參數(shù)（投資、成本、產(chǎn)量、售價(jià)）中的兩個(gè)參數(shù)，即產(chǎn)量和售價(jià)，計(jì)算結(jié)果用下表表示：7.產(chǎn)品銷售收入與銷售稅金及附加計(jì)算表（四）財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)效益分析包括利潤(rùn)測(cè)算、償還能力分析、盈利能力分析。計(jì)算工作量大，財(cái)務(wù)平衡分析需要對(duì)各種資金來(lái)源與運(yùn)用順序進(jìn)行優(yōu)化，計(jì)算結(jié)果用下表表示：8.利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表9.項(xiàng)目貸款償還期計(jì)算表10.財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表11.資產(chǎn)負(fù)債表12.項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（五）不確定性分析對(duì)投資、成本（經(jīng)營(yíng)成本或主要材料）、產(chǎn)量、售價(jià)等進(jìn)行單因素、多因素和概率分析。概率分析采用三角形分布，參數(shù)取值比較容易，計(jì)算結(jié)果用下表表示：13.單因素敏感性分析14.多因素敏感性分析15.概率分析

第二節(jié)系統(tǒng)安裝（卸載）及運(yùn)行一、系統(tǒng)安裝1、系統(tǒng)軟件安裝備份如需在已裝過(guò)本系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)上重新安裝軟件，如果以前所做的項(xiàng)目或以前積累的投資估算模板需要保留，則卸載前需要將文件安裝目錄下的下述文件夾備份：SystemData文件目錄、積累模板資料UserData項(xiàng)目數(shù)據(jù)資料安裝完成后可以用備份文件夾替換剛安裝的上述文件夾。也可以利用系統(tǒng)的導(dǎo)出功能把原有項(xiàng)目導(dǎo)出備份，安裝后再導(dǎo)入進(jìn)系統(tǒng)。2、系統(tǒng)軟件的安裝a、軟件內(nèi)容軟件光盤一張，USB加密狗一個(gè)，使用手冊(cè)一本，包裝盒一個(gè)。b、開(kāi)始安裝軟件將光盤插入計(jì)算機(jī)的光驅(qū)中。進(jìn)入光驅(qū)盤，雙擊EEInvest_Setup.exe文件，安裝程序自動(dòng)按步驟運(yùn)行，并出現(xiàn)右圖安裝界面：點(diǎn)擊【下一步（N）】繼續(xù)安裝。按【取消】則中止軟件的安裝。點(diǎn)擊【下一步（N）】后，安裝程序顯示許可證協(xié)議界面，請(qǐng)仔細(xì)閱讀許可證協(xié)議。接受許可證并用鼠標(biāo)點(diǎn)擊【我同意（I）】方可繼續(xù)安裝本軟件。若不接受許可證則點(diǎn)擊【取消（N）】中止本軟件的安裝。接受協(xié)議繼續(xù)安裝軟件，安裝程序?qū)@示軟件的安裝目錄界面。系統(tǒng)默認(rèn)安裝目錄為：C:\ProgramFiles\蘇州銘星軟件科技有限公司\銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)V4.0\，用戶可以點(diǎn)擊【瀏覽（R）】按鈕來(lái)修改程序的安裝目錄。如右圖：選擇正確的安裝目錄后，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊【安裝（I）】繼續(xù)安裝。安裝程序自動(dòng)進(jìn)行，如上，這個(gè)過(guò)程根據(jù)各人電腦配置不同而時(shí)間長(zhǎng)短不同。最后會(huì)將軟件裝入用戶所定義的目錄下。安裝完畢將提示：如果您是第一次安裝我們的軟件，請(qǐng)點(diǎn)擊[是]重新啟動(dòng)，軟件安裝完成。如果以前安裝過(guò)則點(diǎn)擊[否]不用重新啟動(dòng)。最后出現(xiàn)軟件安裝完成界面。

點(diǎn)擊【完成(F)】,完成安裝，完成后會(huì)在桌面創(chuàng)建一個(gè)軟件圖標(biāo)：二、軟件卸載開(kāi)始菜單中：運(yùn)行[程序]->[蘇州銘星軟件]->[銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)V4.0]->[卸載軟件]。控制面板中：運(yùn)行[添加/刪除程序]->銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)三、軟件運(yùn)行1、軟件啟動(dòng)直接用鼠標(biāo)雙擊桌面上的圖標(biāo)或在開(kāi)始菜單中查找[程序]->[蘇州銘星軟件]->[銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)V4.0]->[銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)]運(yùn)行。2、軟件自動(dòng)升級(jí)直接在開(kāi)始菜單中查找[程序]->[蘇州銘星軟件]->[銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)V4.0]->[在線升級(jí)]運(yùn)行。第三節(jié)操作說(shuō)明一、登陸系統(tǒng)雙擊桌面[銘星建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)]圖標(biāo)，運(yùn)行軟件，顯示軟件的登錄界面：默認(rèn)登錄名：Admin，口令：（默認(rèn)為空）,點(diǎn)擊[確定(O)]，顯示軟件的主界面，（流程圖）。

此時(shí)窗口默認(rèn)打開(kāi)上次操作的項(xiàng)目文件，本說(shuō)明中默認(rèn)打開(kāi)的是[新設(shè)法人示例]。二、操作界面和說(shuō)明軟件基本操作：軟件操作菜單有三種表示方法，屏幕上面一排菜單、左邊一排菜單，中間是操作流程圖。三種菜單操作的內(nèi)容和目的完全相同，每個(gè)人可以按照自己的習(xí)慣操作。用戶管理部分：基于不同的用戶操作自己的項(xiàng)目，不互相影響的原則，設(shè)計(jì)了用戶管理模塊，包括增加用戶，修改用戶，刪除用戶。默認(rèn)用戶名為ADMIN，默認(rèn)密碼為空。項(xiàng)目評(píng)估評(píng)價(jià)部分：分四個(gè)步驟：第一步：文件管理通過(guò)文件管理建立項(xiàng)目的文件名。修改項(xiàng)目或查看項(xiàng)目可以使用打開(kāi)或?qū)腠?xiàng)目功能（導(dǎo)入操作要先有要導(dǎo)入的項(xiàng)目）第二步：數(shù)據(jù)輸入1、快速輸入，自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)2、分步輸入第三步：分析計(jì)算1、基本方案分析2、單因素敏感性分析3、多因素敏感性分析4、概率分析第四步：打印報(bào)表和生成報(bào)告1、報(bào)表打印2、生成報(bào)告

第二章用戶管理進(jìn)入“用戶管理”窗口，在屏幕中央顯示用戶信息，左上角可看到“新增”、“刪除”、“修改”等用戶信息維護(hù)功能?！拘略觥啃掠脩粼谑褂帽拒浖?，必須由系統(tǒng)管理員為其建立用戶名。用戶用自己的登陸名和密碼登陸，每個(gè)用戶只能管理自己創(chuàng)建的項(xiàng)目文件。建立用戶名，需輸入以下信息，帶“*”號(hào)的是必須輸入內(nèi)容?！緞h除】隨意刪除別人的用戶信息是很危險(xiǎn)的，只有管理員有權(quán)刪除所有的用戶信息，其他登陸用戶只能刪除本登陸名下的用戶信息，對(duì)于為學(xué)習(xí)或試用軟件建立的臨時(shí)用戶，確認(rèn)其信息不需保留時(shí)，可以用刪除功能清除垃圾文件以增加可用空間?！拘薷摹啃薷膭e人的用戶信息也會(huì)導(dǎo)致問(wèn)題。因此，只有管理員有權(quán)修改所有的用戶信息，其他登陸用戶只能修改本登陸名下的用戶信息。

第二章文件管理初始項(xiàng)目操作：打開(kāi)窗口的左側(cè)菜單第二項(xiàng)[文件管理]：窗口顯示已經(jīng)創(chuàng)建的項(xiàng)目列表：此窗口的基本操作有：打開(kāi)、新增、刪除、復(fù)制、修改、恢復(fù)、導(dǎo)入、導(dǎo)出等功能?！敬蜷_(kāi)】只有正在操作的一個(gè)項(xiàng)目文件處于打開(kāi)狀態(tài)，其他項(xiàng)目文件則處于關(guān)閉狀態(tài)，需要操作關(guān)閉狀態(tài)的項(xiàng)目文件，操作[打開(kāi)]功能將其打開(kāi)，原處于打開(kāi)狀態(tài)的項(xiàng)目文件則自動(dòng)關(guān)閉。打開(kāi)文件的方法：移動(dòng)光標(biāo)選中需要打開(kāi)的項(xiàng)目，點(diǎn)擊[打開(kāi)]。【新增】點(diǎn)擊[新增]，彈出右邊窗口：輸入文件名稱、項(xiàng)目名稱、選擇項(xiàng)目類型、選擇行業(yè)類別、確定當(dāng)前年份，點(diǎn)擊[確定(O)],完成新增一個(gè)項(xiàng)目。繼續(xù)增加操作一樣?！緞h除】選中要?jiǎng)h除的項(xiàng)目，點(diǎn)擊[刪除]邊上的向下箭頭，確定點(diǎn)擊[臨時(shí)刪除]還是[徹底刪除]，（如果是[臨時(shí)刪除]那么刪除后還可以用后面的恢復(fù)操作來(lái)恢復(fù)項(xiàng)目，如果是徹底刪除則不能恢復(fù)）。出現(xiàn)刪除確認(rèn)提示框。點(diǎn)擊[確定]，完成操作。注意不能刪除當(dāng)前打開(kāi)的項(xiàng)目?！緩?fù)制】當(dāng)項(xiàng)目需要多方案比較時(shí)，可通過(guò)復(fù)制功能快速得到不同方案的數(shù)據(jù)文件。操作方法：選中要復(fù)制的項(xiàng)目，點(diǎn)擊[復(fù)制]，彈出窗口：輸入文件名稱、項(xiàng)目名稱、選擇項(xiàng)目類型、選擇行業(yè)類別、確定當(dāng)前年份，點(diǎn)擊[確定(O)],完成一個(gè)項(xiàng)目文件復(fù)制?！拘薷摹坑糜谛薷奈募?，操作方法：選中要修改的項(xiàng)目，以選中案例“新設(shè)法人示例”為例，點(diǎn)擊[修改]，彈出窗口：輸入修改后的項(xiàng)目名稱、確定當(dāng)前年份，點(diǎn)擊[確定(O)],完成該項(xiàng)目修改操作?！净謴?fù)】點(diǎn)擊[恢復(fù)]，彈出已經(jīng)臨時(shí)刪除的文件列表：選中要恢復(fù)的文件，點(diǎn)擊[確定(O)],(本說(shuō)明圖中只有一個(gè)被臨時(shí)刪除的文件)，完成該被臨時(shí)刪除的文件的恢復(fù)。【導(dǎo)出】當(dāng)項(xiàng)目文件需要備份到其他文件夾，或移至其他電腦中使用，通過(guò)導(dǎo)出和導(dǎo)入功能可以很方便地實(shí)現(xiàn)。選中準(zhǔn)備要導(dǎo)出的項(xiàng)目，如選中“新設(shè)法人示例”項(xiàng)目文件，點(diǎn)擊[導(dǎo)出]：選擇導(dǎo)出文件的存放目錄，輸入文件名稱，點(diǎn)擊確定，完成該選中項(xiàng)目文件的導(dǎo)出工作。【導(dǎo)入】點(diǎn)擊[導(dǎo)入]，彈出項(xiàng)目選擇窗口：選擇要導(dǎo)入的項(xiàng)目，以“新設(shè)法人示例”為例，點(diǎn)擊[打開(kāi)]，彈出導(dǎo)入項(xiàng)目文件信息修改窗口：為了避免文件名重復(fù)，一般在這里要修改文件名稱。修改完后，點(diǎn)擊[確定]，完成項(xiàng)目導(dǎo)入操作?！就顺觥奎c(diǎn)擊[退出]，退出當(dāng)前的模塊操作。本章專業(yè)說(shuō)明：【當(dāng)前年份】[文件管理]中的“當(dāng)前年份”：系統(tǒng)默認(rèn)為電腦機(jī)器時(shí)間的年份，可以使用修改按鈕進(jìn)行修改。評(píng)價(jià)方法界定當(dāng)前年份：當(dāng)前年份只有某些月份沒(méi)有年度財(cái)務(wù)報(bào)表，有上年度的年度報(bào)表?！緦?dǎo)入導(dǎo)出】功能靈活，用途較大。主要用于：項(xiàng)目資料上報(bào)、項(xiàng)目資料復(fù)制轉(zhuǎn)移、項(xiàng)目資料備份、項(xiàng)目資料發(fā)往銘星軟件客服部尋求支持等。下面各章即為用已經(jīng)創(chuàng)建的案例項(xiàng)目文件數(shù)據(jù)來(lái)具體說(shuō)明數(shù)據(jù)的輸入、分析計(jì)算、報(bào)表打印和報(bào)告生成內(nèi)容。

第三章項(xiàng)目評(píng)價(jià)技巧第一節(jié)軟件操作技巧掌握軟件操作技巧，首先要了解軟件設(shè)計(jì)的思路，包括項(xiàng)目類型劃分、軟件操作流程、軟件主要功能鍵。一、項(xiàng)目類型劃分首先按融資主體分類，項(xiàng)目分為：新設(shè)法人項(xiàng)目、既有法人項(xiàng)目；按項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法分類，除了新設(shè)法人項(xiàng)目外既有法人項(xiàng)目還可以分為：有無(wú)法、孤立法、整體法；每種項(xiàng)目還可以按行業(yè)分類，不同行業(yè)輔助報(bào)表的內(nèi)容與格式有所不同，評(píng)估參數(shù)也有所不同，按行業(yè)分類便于軟件自動(dòng)賦值和調(diào)用模板；按內(nèi)資、外資分類，報(bào)表中個(gè)別欄目不同。項(xiàng)目分類在文件管理中分類按融資主體分按評(píng)價(jià)方法分按行業(yè)分投資類型新設(shè)法人項(xiàng)目新設(shè)法人項(xiàng)目?jī)?nèi)資、外資既有法人項(xiàng)目有無(wú)法內(nèi)資、外資孤立法內(nèi)資、外資整體法內(nèi)資、外資二、軟件操作流程（一）大流程第一步：文件管理第二步：數(shù)據(jù)輸入快速輸入——輸入財(cái)務(wù)分析參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)——安排計(jì)劃及計(jì)算輔助報(bào)表分步輸入——輸入財(cái)務(wù)分析參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，分步安排計(jì)劃及計(jì)算輔助報(bào)表第三步：分析計(jì)算計(jì)算財(cái)務(wù)分析報(bào)表及指標(biāo)第四步：打印報(bào)表和生成報(bào)告（二）重要原則按照流程圖指引的順序完成項(xiàng)目評(píng)價(jià)才是正確的操作順序，有些順序是不可顛倒的，若未按照流程圖指引的順序操作，可能會(huì)導(dǎo)致錯(cuò)誤，軟件顯示出錯(cuò)信息提示。在分步修改數(shù)據(jù)時(shí)，若沒(méi)有按照流程圖指引的順序操作，可能會(huì)遺漏某些關(guān)聯(lián)內(nèi)容的修改而導(dǎo)致計(jì)算結(jié)果有誤。（三）數(shù)據(jù)快速輸入流程對(duì)于新設(shè)法人項(xiàng)目一般數(shù)據(jù)輸入流程：基本參數(shù)→收益分配參數(shù)→投資估算→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→借款條件。對(duì)于建設(shè)期非整年的項(xiàng)目需要增加進(jìn)度計(jì)劃參數(shù)；對(duì)于每年負(fù)荷及價(jià)格不一樣的項(xiàng)目增加負(fù)荷及價(jià)格變化參數(shù)；對(duì)于合資企業(yè)需要增加合營(yíng)者數(shù)據(jù)；對(duì)于還款方式選用指定還本利的項(xiàng)目，需要增加指定償還本利。考慮各種情況的新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)輸入流程為：基本參數(shù)→進(jìn)度計(jì)劃→負(fù)荷及價(jià)格變化→收益分配參數(shù)→投資估算→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→合營(yíng)者數(shù)據(jù)→借款條件→指定償還本利。既有法人項(xiàng)目“有無(wú)法”項(xiàng)目一般數(shù)據(jù)輸入流程，在新設(shè)法人項(xiàng)目流程基礎(chǔ)上增加企業(yè)現(xiàn)狀數(shù)據(jù)。既有法人項(xiàng)目“孤立法”項(xiàng)目一般數(shù)據(jù)輸入流程，在新設(shè)法人項(xiàng)目流程基礎(chǔ)上增加企業(yè)現(xiàn)狀數(shù)據(jù)，就可以滿足財(cái)務(wù)效益分析需要。（四）自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)是安排計(jì)劃及計(jì)算輔助報(bào)表過(guò)程。是軟件智能化的一個(gè)具體體現(xiàn)。利用快速輸入的基本參數(shù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，借助專家的經(jīng)驗(yàn)，自動(dòng)安排各種計(jì)劃和計(jì)算輔助報(bào)表，既可減少數(shù)據(jù)準(zhǔn)備和輸入的工作量，又可使一般評(píng)估人員能夠達(dá)到較高水平。（五）分步輸入數(shù)據(jù)流程分步輸入數(shù)據(jù)是在快速輸入基礎(chǔ)上，增加了對(duì)計(jì)劃數(shù)據(jù)和輔助報(bào)表的修改功能，以保證軟件有足夠的通用性。增加的內(nèi)容多數(shù)為輔助報(bào)表，列舉如下：①建設(shè)投資估算，增加建設(shè)投資估算結(jié)果，如果不合適可以修改數(shù)據(jù)輸入，重新計(jì)算；②增加了投資使用計(jì)劃，包括折舊攤銷參數(shù)、投資使用計(jì)劃、更新改造投資等，可以對(duì)系統(tǒng)的默認(rèn)的計(jì)劃進(jìn)行修改；③成本估算，增加了每年成本分配及匯總，可以修改后重新匯總，為了保證按收入比例計(jì)算的費(fèi)用能夠在成本計(jì)算前先計(jì)算出來(lái)，收入計(jì)算放在成本估算之前；④收入稅金，增加了每年銷售計(jì)劃和營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算結(jié)果，可以修改，為了保證收入在成本計(jì)算之前計(jì)算，將銷售稅金與收入的輸入計(jì)算分開(kāi)，排列成：銷售收入→成本費(fèi)用→銷售稅金；⑤流動(dòng)資金估算，增加了流動(dòng)資金估算結(jié)果，可以修改；⑥資金籌措，增加了應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)、建設(shè)期利息劃分系數(shù)、資金籌措計(jì)劃輸入表、預(yù)覽建設(shè)期利息、預(yù)覽投資計(jì)劃與資金籌措表等內(nèi)容，這些內(nèi)容都是利用智能化的自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)功能，在融資方案優(yōu)化基礎(chǔ)上自動(dòng)生成，可以修改；⑦增加[折舊攤銷]計(jì)算，顯示自動(dòng)生成結(jié)果，可以修改。數(shù)據(jù)輸入修改流程要求按順序完成。三、快速輸入與分步輸入的應(yīng)用技巧1．優(yōu)先使用[快速輸入]及[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]功能①第一遍輸入，首選[快速輸入]；②如果只修改參數(shù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（與合計(jì)數(shù)有關(guān)的數(shù)據(jù)），只要不修改每年數(shù)據(jù)，可以采用[快速輸入]及[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]功能；③如果每年數(shù)據(jù)需要修改，一般也可以先用[快速輸入]及[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]功能，然后再用[分步輸入]功能修改數(shù)據(jù)。2．[分步輸入]功能適用于所有項(xiàng)目3．[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]功能有禁忌在對(duì)每年的大量數(shù)據(jù)分步修改后，如果修改內(nèi)容要保留的話，則不能再使用[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]功能，否則，系統(tǒng)將會(huì)用自動(dòng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)覆蓋分步輸入的數(shù)據(jù)。第二節(jié)初步熟悉軟件的最佳方法本使用手冊(cè)提供了一套案例原始數(shù)據(jù)表，初學(xué)者利用這套原始數(shù)據(jù)，按照流程圖指引的步驟從頭到尾操作一遍，對(duì)軟件操作有一個(gè)完整概念。然后再試做自己的項(xiàng)目，就能達(dá)到事半功倍的效果?！厩杏洝勘仨毎凑哲浖鞒虉D指引的步驟進(jìn)行，否則某些默認(rèn)參數(shù)會(huì)計(jì)算有誤。第三節(jié)如何尋求銘星科技的幫助本使用手冊(cè)基本介紹了本軟件操作使用上步驟，具體操作請(qǐng)用戶仔細(xì)體會(huì)，有問(wèn)題可以隨時(shí)與蘇州銘星軟件科技有限公司聯(lián)系。有疑問(wèn)問(wèn)題及意見(jiàn)建議也可以在我們的網(wǎng)站論壇上向我們提出來(lái)，也可以直接給我們發(fā)電子郵件。服務(wù)熱線：0512-622101109（小靈通）聯(lián)系電話：0512-62880351628803526288460862884708服務(wù)傳真務(wù)郵箱：12345@公司網(wǎng)站:歡迎您請(qǐng)經(jīng)常通過(guò)我公司網(wǎng)站關(guān)注我公司軟件開(kāi)發(fā)和維護(hù)信息，更多聯(lián)系方式請(qǐng)查閱我公司網(wǎng)站。同時(shí)我們也希望您將我們的網(wǎng)站及有關(guān)信息介紹給您的朋友們，在此致謝。第四節(jié)數(shù)據(jù)庫(kù)出錯(cuò)的解決辦法如果因誤操作導(dǎo)致數(shù)據(jù)庫(kù)出錯(cuò)，可以通過(guò)[文件管理]導(dǎo)出數(shù)據(jù)文件，并通過(guò)電子郵件（12345@）發(fā)給銘星軟件，并及時(shí)電話通知客服人員，一般收到項(xiàng)目數(shù)據(jù)文件后2個(gè)小時(shí)內(nèi)即可解決。第五節(jié)財(cái)務(wù)效益評(píng)估技巧一、如何調(diào)控借款償還期和償債備付率延長(zhǎng)借款償還期可以提高償債備付率，反之亦然。調(diào)控借款償還期和償債備付率可以通過(guò)控制折舊攤銷還款比例及利潤(rùn)還款比例實(shí)現(xiàn)。在數(shù)據(jù)輸入[收益分配參數(shù)]窗口設(shè)有“折舊攤銷還款比例”和“應(yīng)付利潤(rùn)預(yù)分配比例”兩個(gè)參數(shù)?？蛇€款利潤(rùn)=可供分配利潤(rùn)×（1—應(yīng)付利潤(rùn)預(yù)分配比例/100）在數(shù)據(jù)輸入[基本信息]窗口設(shè)有“最低償債備付（覆蓋）率”參數(shù)，可以通過(guò)軟件自動(dòng)控制該參數(shù)。二、政府貼息項(xiàng)目處理方法在[資金籌措]中的[還本付息條件]中，輸入“政府貼息起始年份”、“政府貼息終止年份”、“貼息比例”等。三、政府補(bǔ)貼還本資金的處理方法在數(shù)據(jù)輸入[收益分配參數(shù)]窗口設(shè)有“政府補(bǔ)貼還本金額”參數(shù)。四、出口退稅的處理方法在[收入稅金]輸入窗口輸入“退稅稅率”即可自動(dòng)處理。五、設(shè)備投資增值稅抵扣的處理方法在[投資估算輸入]中輸入“抵扣稅率”即可自動(dòng)處理。六、建設(shè)期非整年的處理方法在[進(jìn)度計(jì)劃]窗口輸入“建設(shè)起始月份”、“建設(shè)終止年份”、“建設(shè)終止月份”、“投產(chǎn)起始年份”、“投產(chǎn)起始月份”等參數(shù)。七、每年負(fù)荷或價(jià)格不同時(shí)的處理方法在[負(fù)荷及價(jià)格變化參數(shù)]窗口輸入有關(guān)變化規(guī)律的參數(shù)即可自動(dòng)解決。八、分期建設(shè)的處理方法在[基本參數(shù)]窗口輸入“項(xiàng)目分段建設(shè)期數(shù)”即可自動(dòng)處理。

第二篇數(shù)據(jù)輸入及輔助報(bào)表計(jì)算第四章新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)第一節(jié)數(shù)據(jù)輸入流程與功能鍵的使用一、數(shù)據(jù)輸入流程輸入方式分[快速輸入]和[分步輸入]兩種輸入方式。[快速輸入]包括[快速輸入]數(shù)據(jù)及[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]兩部分內(nèi)容。[快速輸入]輸入內(nèi)容僅限于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)，輸入過(guò)程各項(xiàng)內(nèi)容之間相對(duì)獨(dú)立，必須經(jīng)過(guò)[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]才能生成各種輔助報(bào)表。對(duì)于一般項(xiàng)目通過(guò)[快速輸入]和[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]即可滿足要求。此功能在兩個(gè)方面體現(xiàn)了其智能化，一方面在[快速輸入]過(guò)程中，由系統(tǒng)根據(jù)積累的行業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)自動(dòng)默認(rèn)數(shù)據(jù)，一般項(xiàng)目不需修改即可滿足要求，對(duì)于項(xiàng)目評(píng)價(jià)初入門者，默認(rèn)的參數(shù)可能比其本人確定參數(shù)具有更高的專業(yè)水準(zhǔn)；體現(xiàn)智能化的另一個(gè)方面，即自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)過(guò)程，這個(gè)過(guò)程采用了專家的經(jīng)驗(yàn)，利用系統(tǒng)設(shè)置的參數(shù)進(jìn)行投資估算、成本估算、收入稅金計(jì)算匯總，安排投資使用計(jì)劃、資金籌措計(jì)劃、每年的成本、每年的收入稅金等分年度的數(shù)據(jù)，形成輔助報(bào)表。[分步輸入]是將[快速輸入]與[自動(dòng)產(chǎn)生詳細(xì)數(shù)據(jù)]相結(jié)合的輸入方法，邊輸入邊計(jì)算，隨著一步步深入，可以看到分階段的計(jì)算結(jié)果或最終結(jié)果。這種輸入過(guò)程，輸入的數(shù)據(jù)并不比[快速輸入]增加，只是增加了很多窗口和步驟，增加了功能鍵。經(jīng)過(guò)這些步驟，利用功能鍵既可完成輸入也可完成輔助報(bào)表的計(jì)算。主要作用是，可以對(duì)安排的計(jì)劃進(jìn)行分步修改，滿足一些特殊要求?！究焖佥斎搿恳话銛?shù)據(jù)輸入流程：基本參數(shù)→收益分配參數(shù)→投資估算→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→借款條件。對(duì)于建設(shè)期非整年的項(xiàng)目需要增加進(jìn)度計(jì)劃參數(shù)；對(duì)于每年負(fù)荷及價(jià)格不一樣的項(xiàng)目增加負(fù)荷及價(jià)格變化參數(shù)；對(duì)于合資企業(yè)需要增加合營(yíng)者數(shù)據(jù)；對(duì)于還款方式選用指定還本利的項(xiàng)目，需要增加指定償還本利?？紤]各種情況的新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)輸入流程為：基本參數(shù)→進(jìn)度計(jì)劃→負(fù)荷及價(jià)格變化→收益分配參數(shù)→投資估算→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→合營(yíng)者數(shù)據(jù)→借款條件→指定償還本利?！痉植捷斎搿恳话銛?shù)據(jù)輸入流程：基本參數(shù)→收益分配參數(shù)→投資估算→投資使用計(jì)劃→銷售收入→成本費(fèi)用→銷售稅金→流動(dòng)資金→資金籌措→折舊攤銷。對(duì)于建設(shè)期非整年的項(xiàng)目需要增加進(jìn)度計(jì)劃參數(shù)；對(duì)于每年負(fù)荷及價(jià)格不一樣的項(xiàng)目增加負(fù)荷及價(jià)格變化參數(shù)；對(duì)于合資企業(yè)需要增加合資數(shù)據(jù)?？紤]各種情況的新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)輸入流程為：基本參數(shù)→進(jìn)度計(jì)劃→負(fù)荷及價(jià)格變化→收益分配參數(shù)→投資估算→投資使用計(jì)劃→銷售收入→成本費(fèi)用→銷售稅金→流動(dòng)資金→合資數(shù)據(jù)→資金籌措→折舊攤銷。詳見(jiàn)下圖：

二、功能鍵數(shù)據(jù)輸入設(shè)置了[導(dǎo)入]、[默認(rèn)]、[增加]、[刪除]、[驗(yàn)證]、[導(dǎo)出]、[預(yù)覽]、[打印]、[幫助]、[退出]等功能鍵。當(dāng)某功能鍵處于灰色狀態(tài)時(shí)，表明該項(xiàng)數(shù)據(jù)管理沒(méi)有該功能鍵的功能?！緦?dǎo)入】從其他數(shù)據(jù)表中導(dǎo)入相關(guān)結(jié)果。【默認(rèn)】系統(tǒng)根據(jù)專家的經(jīng)驗(yàn)設(shè)置了一些初始值，或按照專家的常規(guī)處理方法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理后，自動(dòng)賦值。默認(rèn)值可以修改。默認(rèn)有時(shí)是復(fù)雜的方案優(yōu)化過(guò)程，有關(guān)方案優(yōu)化的理論方法可參考理論方法培訓(xùn)教材?！驹黾印吭黾佑涗洠ㄐ校??！緞h除】刪除記錄?！掘?yàn)證】系統(tǒng)根據(jù)報(bào)表中欄目之間或報(bào)表與報(bào)表之間的邏輯關(guān)系，對(duì)輸入的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，驗(yàn)證輸入數(shù)據(jù)的正確性。【導(dǎo)出】在數(shù)據(jù)輸入之前不需要事先填寫一份原始數(shù)據(jù)表，輸入完畢可將項(xiàng)目原始數(shù)據(jù)導(dǎo)出為Excel電子文本，便于審查和備份。

【打印】在數(shù)據(jù)輸入之前不需要事先填寫一份原始數(shù)據(jù)表，輸入完畢將原始數(shù)據(jù)直接打印，便于審查和備份?！绢A(yù)覽】打印前預(yù)覽打印格式。【退出】退出窗口到上級(jí)菜單。【F2】當(dāng)某欄數(shù)據(jù)每年相同時(shí)，只要輸入一個(gè)數(shù)據(jù)，按鍵盤第一排“F2”，則自動(dòng)復(fù)制。在后續(xù)說(shuō)明中重點(diǎn)結(jié)合必要的操作過(guò)程介紹諸如[導(dǎo)入]、[默認(rèn)]、[增加]、[刪除]、[驗(yàn)證]等功能鍵，對(duì)于[導(dǎo)出]、[預(yù)覽]、[打印]、[幫助]、[退出]等功能鍵不再贅述。第二節(jié)基本信息基本信息是數(shù)據(jù)輸入的第一個(gè)窗口，也稱基本參數(shù)。窗口輸入內(nèi)容如下：輸入內(nèi)容說(shuō)明如下：1．計(jì)算期計(jì)算期即從項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)至經(jīng)營(yíng)結(jié)束的整個(gè)項(xiàng)目生命周期，以年為單位。包括建設(shè)期、投產(chǎn)期及達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期（簡(jiǎn)稱“達(dá)產(chǎn)期”）。當(dāng)建設(shè)期非整年或建設(shè)起始月份不是從1月份時(shí)，關(guān)于建設(shè)期、投產(chǎn)期的起始年月份在[進(jìn)度計(jì)劃]參數(shù)中調(diào)整。2．項(xiàng)目分段建設(shè)期數(shù)(期)多數(shù)項(xiàng)目只有一期工程，故默認(rèn)項(xiàng)目分段建設(shè)期數(shù)為“1”。當(dāng)項(xiàng)目有兩條以上生產(chǎn)線每條開(kāi)工和竣工年份不同時(shí)，為了減少項(xiàng)目投資總額或降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可以將先開(kāi)工和竣工的生產(chǎn)線作為第一期工程，以后的開(kāi)竣工的生產(chǎn)線再分成一期或若干期工程。

一個(gè)項(xiàng)目分期建設(shè)時(shí)，多數(shù)情況下需要計(jì)算多個(gè)方案，軟件可以滿足要求。從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)理論角度分析，如分兩期建設(shè)最多可以有三個(gè)方案:首期工程經(jīng)濟(jì)效益分析\二期工程經(jīng)濟(jì)效益分析\首期和二期建成后的整體經(jīng)濟(jì)效益分析。一般做兩個(gè)方案就夠了，即首期工程經(jīng)濟(jì)效益分析\首期和二期建成后的整體經(jīng)濟(jì)效益分析。項(xiàng)目評(píng)價(jià)主要針對(duì)一期工程，而將多期工程疊加起來(lái)計(jì)算多期工程的綜合效益作為前景分析。當(dāng)計(jì)算首期工程時(shí)，項(xiàng)目分段建設(shè)期數(shù)為“1”；當(dāng)計(jì)算兩期工程綜合效益時(shí)，項(xiàng)目分段建設(shè)期數(shù)為“23．基準(zhǔn)收益率針對(duì)不同行業(yè)可以制定不同的基準(zhǔn)收益率，保存在行業(yè)數(shù)據(jù)中，軟件根據(jù)項(xiàng)目選擇的行業(yè)分類自動(dòng)默認(rèn)，可以修改。4．自有資金比例“項(xiàng)目資本金占總投資比例”是自動(dòng)計(jì)算融資方案的重要參數(shù)，不能低于國(guó)家規(guī)定的最低資本金比例。項(xiàng)目資本金包括用于建設(shè)投資、用于建設(shè)期利息、用于流動(dòng)資金的自有資金?！白杂辛鲃?dòng)資金比例”用于估算流動(dòng)資金時(shí)，根據(jù)自有流動(dòng)資金比例自動(dòng)計(jì)算自有流動(dòng)資金和流動(dòng)資金借款。也可以不輸入比例，直接輸入金額。5．利率①流動(dòng)資金借款利率用于計(jì)算流動(dòng)資金貸款利息。②短期借款利率用于計(jì)算短期貸款利息，短期貸款由軟件自動(dòng)計(jì)算，主要針對(duì)因償還定額方式借款、償付融資租賃費(fèi)本金、補(bǔ)償貿(mào)易本金或還短期借款引起的資金短缺，一般可按一年期流動(dòng)資金借款利率。沒(méi)有短期貸款時(shí)可以不輸入，一般為0。③短期融資利率指因更新改造或虧損使累計(jì)盈余資金小于0時(shí)，出現(xiàn)資金短缺，若輸入短期融資利率，會(huì)自動(dòng)計(jì)算借款利息，以更準(zhǔn)確地反映企業(yè)實(shí)際情況。一般情況為0。只有當(dāng)累計(jì)盈余資金小于0和短期融資利率大于0時(shí)才短期融資利息。④存款利率用于計(jì)算存款利息，累計(jì)盈余資金即為銀行存款，輸入存款利率可自動(dòng)計(jì)算存款利息。獨(dú)資企業(yè)一般不考慮存款利息。中外合資項(xiàng)目有的外商要求計(jì)算，以便更真實(shí)地反映合營(yíng)者的現(xiàn)金流量。只有當(dāng)累計(jì)盈余資金和存款利率同時(shí)大于0時(shí)才計(jì)算存款利息。6．最低償債備付（覆蓋）率最低償債備付率用于控制貸款償還能力，對(duì)不同行業(yè)有不同參數(shù)要求，做項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)如果沒(méi)有要求可以設(shè)為100。7．外幣兌換率外幣兌換率(元/外幣單位)，只有當(dāng)投資、成本或收入中人民幣與外幣分列時(shí)，外幣兌換率才有效。默認(rèn)8。不用時(shí)可不修改。8．報(bào)表起始年份報(bào)表起始年份可以選擇1或20××年，默認(rèn)為“1”。如果選擇20××?xí)r，報(bào)表顯示年份。9．合營(yíng)者個(gè)數(shù)獨(dú)資項(xiàng)目，合營(yíng)者個(gè)數(shù)=0，1；合資項(xiàng)目，合營(yíng)者個(gè)數(shù)兩個(gè)以上，不限。10．所得稅稅率輸入“正常年份所得稅稅率”和“所得稅減免”信息，將在[收益分配參數(shù)]中自動(dòng)安排每年的稅率，可以修改。11．應(yīng)付利潤(rùn)計(jì)算方式為滿足有的行業(yè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則要求不計(jì)算應(yīng)付利潤(rùn)的要求，軟件設(shè)置了“計(jì)算、不計(jì)算”選項(xiàng)，選擇計(jì)算是正常做法，即可供分配利潤(rùn)用于還款后剩下的全部分配給股東；不計(jì)算，除了用于還款的利潤(rùn)，其余利潤(rùn)也作為未分配利潤(rùn)，全部留在累計(jì)盈余資金欄目。12．選資金籌措方式軟件設(shè)置了“先用自有資金、自有資金與借款按比例”兩種選項(xiàng)，是自動(dòng)安排資金籌措計(jì)劃的參數(shù)。當(dāng)選擇“先用自有資金”時(shí)，在“項(xiàng)目資本金占總投資比例”控制下，先用自有資金，再用銀行貸款，自動(dòng)安排計(jì)劃。當(dāng)選擇“自有資金與借款按比例”時(shí)，在“項(xiàng)目資本金占總投資比例”控制下，自有資金與銀行貸款同時(shí)使用，自動(dòng)安排計(jì)劃。當(dāng)選擇按“先用自有資金”或“自有資金與借款按比例”安排計(jì)劃，可以再用手工輸入方式修改及微調(diào)。13．選擇成本輸入模式成本輸入模式，有“制造業(yè)費(fèi)用要素法匯總輸入、制造業(yè)費(fèi)用要素法詳細(xì)輸入、制造業(yè)制造成本法匯總輸入、制造業(yè)制造成本詳細(xì)輸入”四種選項(xiàng)，默認(rèn)選擇“制造業(yè)制造成法匯總輸入”。14．售價(jià)內(nèi)是否含稅還本資金是否需要補(bǔ)貼，有“無(wú)補(bǔ)貼、完全按輸入計(jì)算、輸入公司補(bǔ)貼反推政府補(bǔ)貼、輸入政府補(bǔ)貼反推公司補(bǔ)貼”四種選項(xiàng)，默認(rèn)“無(wú)補(bǔ)貼”。第三節(jié)進(jìn)度計(jì)劃當(dāng)建設(shè)期非整年或建設(shè)起始月份、投產(chǎn)起始月份不等于1時(shí)輸入，否則可以忽略[進(jìn)度計(jì)劃]的查看或輸入。點(diǎn)擊[進(jìn)度計(jì)劃]，先由系統(tǒng)根據(jù)[基本信息]輸入的建設(shè)期、投產(chǎn)期、達(dá)產(chǎn)期默認(rèn)[進(jìn)度計(jì)劃]參數(shù)，修改起止年月份后，重新計(jì)算建設(shè)期、投產(chǎn)期、達(dá)產(chǎn)期，并自動(dòng)更新[基本信息]中的建設(shè)期、投產(chǎn)期、達(dá)產(chǎn)期。項(xiàng)目建設(shè)起始月份影響項(xiàng)目投資回收期計(jì)算，也影響建設(shè)期第1年的長(zhǎng)期借款應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)，表達(dá)式如下：項(xiàng)目投資回收期=正常年份計(jì)算的投資回收期-（建設(shè)起始月份-1）/12長(zhǎng)期借款應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)=（12-建設(shè)起始月份+1）/12投產(chǎn)開(kāi)始月份影響該年的固定成本計(jì)算、影響投產(chǎn)期第1年的建設(shè)期利息劃分比例、折舊攤銷開(kāi)始月份。固定成本不隨生產(chǎn)負(fù)荷變化，只與生產(chǎn)月份相關(guān)，投產(chǎn)第一年的固定成本計(jì)算如下：投產(chǎn)第1年固定成本=正常年份固定成本×（12-投產(chǎn)開(kāi)始月份+1）/12投產(chǎn)期第1年的建設(shè)期利息劃分比例=（投產(chǎn)開(kāi)始月份-1）/12第四節(jié)變化參數(shù)如果達(dá)到設(shè)計(jì)能力后每年的收入或成本按一定比例變化，則需要進(jìn)入本窗口輸入變化參數(shù)，否則不必進(jìn)入本窗口。點(diǎn)擊[變化參數(shù)]顯示如下：變化最多可以分三個(gè)區(qū)段（第一階段、第二階段、第三階段），每個(gè)區(qū)段內(nèi)每年的變化率相同。如果一個(gè)項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期每年的變化率相同，則需要用到一個(gè)區(qū)段。[起始年份]系統(tǒng)默認(rèn)的起始年份為達(dá)到設(shè)計(jì)能力第1年，起始年份保持不變，從起始年份的下年開(kāi)始變化。[起始值]第一階段的起始值不需輸入，系統(tǒng)自動(dòng)取達(dá)到設(shè)計(jì)能力第一年的數(shù)值。[變化周期]變化以年為單位，可以一年一變，也可以多年變化一次。如以負(fù)荷為例，每?jī)赡隇橐粋€(gè)周期，變化率5%，同比變化，則達(dá)到設(shè)計(jì)能力第1年負(fù)荷100%；達(dá)到設(shè)計(jì)能力第2年、第3年均為105%；達(dá)到設(shè)計(jì)能力第4年、第5年均為110%，依次類推。[變化率]以百份比表示。[變化方式]有同比和環(huán)比兩種，同比即以起始年份數(shù)值為基數(shù)變化，環(huán)比則以上個(gè)周期為基數(shù)變化。以負(fù)荷為例，每年數(shù)值分別表達(dá)如下：同比：每個(gè)變化周期的數(shù)值=起始年份數(shù)值（100）+變化率×變化周期數(shù)第4、5年的負(fù)荷=100%+5%×2=110%環(huán)比：每個(gè)變化周期的數(shù)值=[（起始年份數(shù)值（100）+變化率）/100]變化周期數(shù)×100%第4、5年的負(fù)荷=[（100%+5%）/100]2×100%=110.25%第五節(jié)收益分配參數(shù)收益分配參數(shù)是財(cái)務(wù)分析中除了投資、成本、產(chǎn)量、售價(jià)四大參數(shù)之外的其他重要參數(shù)。點(diǎn)擊[收益分配參數(shù)]屏幕顯示如下：必須輸入的參數(shù)只有“1.所得稅稅率”、“2.折舊攤銷還款比例”、“3.公積金”、“14.生產(chǎn)負(fù)荷（%）”等四個(gè)參數(shù)，先由系統(tǒng)默認(rèn)數(shù)據(jù)，其它一般為0?！舅枚惗惵省堪凑誟基本信息]中輸入的稅率和減免條件自動(dòng)安排每年稅率，不合適可以修改。當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)虧損時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)準(zhǔn)確處理，執(zhí)行的稅率會(huì)自動(dòng)在彌補(bǔ)虧損后順延?！菊叟f攤銷還款比例】自動(dòng)默認(rèn)100，可以修改，控制不超過(guò)100?！竟e金比例】或【儲(chǔ)備基金】默認(rèn)提取比例10%，是財(cái)務(wù)制度和外資企業(yè)法實(shí)施細(xì)則規(guī)定的，當(dāng)累計(jì)提取額達(dá)到資本金的50%時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)停止提取。內(nèi)外資企業(yè)一致?！竟娼稹炕颉韭毠お?jiǎng)勵(lì)及福利基金】主要用于職工福利，比例沒(méi)有硬性規(guī)定，前者用于內(nèi)資企業(yè)，后者用于中外合資企業(yè)，職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金在企業(yè)現(xiàn)金流量表中作為現(xiàn)金流出。【任意公積金】一般用于企業(yè)“以豐補(bǔ)歉”，項(xiàng)目評(píng)價(jià)一般不考慮?！菊a(bǔ)貼還本金額】有些政府補(bǔ)貼項(xiàng)目，補(bǔ)貼的還本金額在此輸入，也屬企業(yè)收益來(lái)源之一，影響內(nèi)部收益率計(jì)算，也可提高還款能力。政府貼息在還本付息條件中規(guī)定，不在此輸入?！旧霞?jí)公司提供還本金額】上級(jí)公司提供還本金額不屬于企業(yè)收益來(lái)源，不影響內(nèi)部收益率計(jì)算，只能提高項(xiàng)目的還款能力?！緫?yīng)付利潤(rùn)預(yù)分配比例】系統(tǒng)默認(rèn)為“0”，一般情況采用系統(tǒng)默認(rèn)值。當(dāng)項(xiàng)目為中外合資時(shí)，在償還借款的同時(shí)，投資者可能要求分紅利，此時(shí)，預(yù)設(shè)“應(yīng)付利潤(rùn)預(yù)分配比例”，將優(yōu)先按此比例分配，余下利潤(rùn)用于還款，償還借款后余下利潤(rùn)再分配。【所得稅前列支金額】系統(tǒng)為某些項(xiàng)目可能享受的特殊減免稅政策提供處理方法，可以輸入稅前列支金額或比例。【所得稅前列支比例】根據(jù)政策有稅前列支的，可以輸入稅前列支金額或輸入稅前列支占利潤(rùn)總額的比例。輸入列支金額和比例兩者取其一?！驹偻顿Y利潤(rùn)退稅比例】分期投資滾動(dòng)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目，若根據(jù)政策利潤(rùn)用于投資可以退稅，則輸入退稅比例，在下年度系統(tǒng)自動(dòng)減少所得稅。【對(duì)外投資收益】和【營(yíng)業(yè)外收支凈額】只有既有法人項(xiàng)目可能有，新設(shè)法人項(xiàng)目不存在?！镜?期生產(chǎn)負(fù)荷（%）】系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)每年的生產(chǎn)負(fù)荷，可以修改。每期工程分別默認(rèn)或輸入修改。第六節(jié)投資估算投資估算指建設(shè)投資估算。點(diǎn)擊投資估算，屏幕顯示[投資估算輸入]，見(jiàn)下圖。輸入內(nèi)容包括1.1工程費(fèi)用（主要生產(chǎn)項(xiàng)目、輔助生產(chǎn)項(xiàng)目、公用工程項(xiàng)目、服務(wù)性工程項(xiàng)目、廠外工程項(xiàng)目）、1.2固定資產(chǎn)其他費(fèi)用、2.無(wú)形資產(chǎn)、3.其他資產(chǎn)費(fèi)用、4.預(yù)備費(fèi)等。移動(dòng)下拉進(jìn)程條，可以分別輸入。屏幕上方有一排功能鍵，[增加]、[刪除]、[單位工程]、[資產(chǎn)分類]、單位]、[估算指標(biāo)]、[其他費(fèi)用]、[預(yù)備費(fèi)率]、[用款比例]、[計(jì)算]、[導(dǎo)出]、[預(yù)覽]、[打印]等等。一、單項(xiàng)工程名稱與單位工程名稱在“1.1.1主要生產(chǎn)項(xiàng)目”、“1.1.2輔助生產(chǎn)項(xiàng)目”、“1.1.3公用工程項(xiàng)目”、“1.1.4服務(wù)性工程項(xiàng)目”、“1.1.5廠外工程項(xiàng)目”等之后點(diǎn)擊[插入]單項(xiàng)工程名稱。如增加主要生產(chǎn)項(xiàng)目的單項(xiàng)工程，光標(biāo)落在“1.1.1主要生產(chǎn)項(xiàng)目”，點(diǎn)擊[增加]鍵。每點(diǎn)擊一次，則增加一個(gè)單項(xiàng)工程，每個(gè)單項(xiàng)工程增加四行記錄（單位工程），第一行：?jiǎn)雾?xiàng)工程名稱，由操作人員輸入漢字；第二行～第四行默認(rèn)的單位工程名稱，第二行：“一般土建工程”；第三行：“設(shè)備購(gòu)置”；第四行：“安裝工程”。光標(biāo)落在單項(xiàng)工程的第一行，點(diǎn)擊[刪除]鍵，則可刪除該單項(xiàng)工程中所有單位工程和單項(xiàng)工程名稱。單位工程名稱，可以通過(guò)下拉窗口選擇更換，也可以點(diǎn)擊[增加]增加單位工程，或點(diǎn)擊[刪除]則可刪除單位工程。單位工程名稱庫(kù)：一般土建工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程、設(shè)備安裝、照明及配電、消防工程、路面工程、路基工程，……。庫(kù)中每個(gè)單位工程名稱與費(fèi)用分類、計(jì)算基數(shù)、單位、資產(chǎn)分類名稱、抵扣稅率等建立聯(lián)系，設(shè)定默認(rèn)值。用戶可以增加單位工程。費(fèi)用分類、計(jì)算基數(shù)、單位、資產(chǎn)分類名稱、抵扣稅率等含義說(shuō)明見(jiàn)后。二、費(fèi)用分類輸入過(guò)程中，在產(chǎn)生單位工程名稱的同時(shí)默認(rèn)費(fèi)用分類?？梢赃x擇修改。“費(fèi)用分類”用于投資估算表中投資匯總，投資估算表共五列：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、其他費(fèi)用、可抵扣稅金?！百M(fèi)用分類”下拉框可選擇：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、其他費(fèi)用。三、資產(chǎn)分類名稱在產(chǎn)生單位工程名稱的同時(shí)，默認(rèn)資產(chǎn)分類名稱。資產(chǎn)分類是為了計(jì)算折舊和攤銷。與之其配套的是資產(chǎn)分類名稱庫(kù)：房屋建筑、機(jī)器設(shè)備、專用設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、無(wú)形資產(chǎn)、開(kāi)辦費(fèi)、其他資產(chǎn)，……。資產(chǎn)分類名稱設(shè)定資產(chǎn)類別、折舊攤銷年限、殘值率等默認(rèn)值，可以增加資產(chǎn)分類。四、投資估算方法有三種估算方法，可任意選擇。估算價(jià)值=數(shù)量×估算指標(biāo)，輸入數(shù)量和估算指標(biāo)。估算價(jià)值=表達(dá)式，如：.2$*0.08，其中“.2$”表示.2行的估算價(jià)值（數(shù)量），“*”乘號(hào)，“0.08”代表指標(biāo)。提取表達(dá)式中行號(hào)“.2”的方法：用鼠標(biāo)點(diǎn)擊序號(hào)→復(fù)制→估算價(jià)值=直接輸入金額，輸入金額“萬(wàn)元”。五、單位工程量單位，單位名稱庫(kù)：平方米、立方米、%、萬(wàn)元，……，可增加和刪除單位。不輸入工程量單位不影響計(jì)算結(jié)果。輸入單位，可以在導(dǎo)出“投資估算輸入”時(shí)，便于校審人員閱讀。六、輸入數(shù)量當(dāng)選擇“計(jì)算基數(shù)=面積、體積、長(zhǎng)度、重量”時(shí)，輸入數(shù)量。當(dāng)選擇“×××比例”或其他時(shí)，不必輸入數(shù)量。七、估算指標(biāo)可以輸入估算指標(biāo)，也可以從“估算指標(biāo)”庫(kù)中選擇。設(shè)立了估算指標(biāo)數(shù)據(jù)庫(kù)：指標(biāo)名稱、單位、數(shù)量，可以增加和刪除，按“確定”指標(biāo)導(dǎo)入輸入表?？衫霉浪阒笜?biāo)庫(kù)積累資料。八、其他費(fèi)用名稱系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)部分常用費(fèi)用名稱，可以刪除和插入。建立其他費(fèi)用名稱庫(kù)：輸入費(fèi)用名稱，選擇默認(rèn)的費(fèi)用分類、資產(chǎn)分類等。九、預(yù)備費(fèi)及費(fèi)率基本預(yù)備費(fèi)、費(fèi)用分類“其他費(fèi)用”、計(jì)算表達(dá)式=1$+2$+3$。在“估算指標(biāo)”欄目選擇行業(yè)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率。估算指標(biāo)，從基本預(yù)備費(fèi)數(shù)據(jù)庫(kù)中選擇或直接輸入。建立基本預(yù)備費(fèi)數(shù)據(jù)庫(kù)：輸入不同行業(yè)、不同設(shè)計(jì)階段的預(yù)備費(fèi)費(fèi)率，作為資料儲(chǔ)存。十、可抵扣稅金建設(shè)投資中設(shè)備中的增值稅可以抵扣在東北試行，處理方法：投資估算中“可抵扣稅金”單列，不形成固定資產(chǎn)，在資產(chǎn)負(fù)債表中作為其他資產(chǎn)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)期的增值稅抵扣變成貨幣資金，在損益表中計(jì)入“補(bǔ)貼收入”欄目?？傻挚鄱惤?單位工程估算價(jià)值×可抵扣稅率/（100+可抵扣稅率）十一、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)用分類“其他費(fèi)用”。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=計(jì)算基數(shù)×估算指標(biāo)，自動(dòng)計(jì)算。計(jì)算基數(shù)=1$+2$+3$+4.1$。n估算指標(biāo)＝∑Ｉt[(1+f)t-1]t=1式中Ｉt——第t年的用款比例f——建設(shè)期價(jià)格上漲指數(shù)n——建設(shè)期。每年用款比例及建設(shè)期價(jià)格上漲指數(shù)一個(gè)基本數(shù)據(jù)庫(kù)，每個(gè)項(xiàng)目復(fù)制一個(gè)每年用款比例數(shù)據(jù)庫(kù),可以修改,用款比例既作為計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的參數(shù)又作為安排投資使用計(jì)劃的參數(shù)。點(diǎn)擊[用款比例]鍵，彈出下述窗口，可輸入價(jià)格上漲指數(shù)和修改用款比例。用款比例數(shù)據(jù)庫(kù)第七節(jié)投資使用計(jì)劃有三個(gè)數(shù)據(jù)輸入窗口：折舊攤銷參數(shù)、投資使用計(jì)劃、更新改造投資。一、折舊攤銷參數(shù)[折舊攤銷參數(shù)]窗口顯示如上圖：有[導(dǎo)入]、[增加]、[刪除]功能鍵?！緦?dǎo)入】將投資估算中的所選中的資產(chǎn)分類名稱導(dǎo)入本窗口。折舊年限、凈殘值率、折舊方法、折舊起始年份、折舊起始月份、資產(chǎn)分類。一般只需修改折舊年限、凈殘值率、折舊方法、折舊起始月份?！驹黾印吭黾淤Y產(chǎn)名稱，一般不用此功能，需要增加資產(chǎn)分類應(yīng)該在投資估算中確定。【刪除】刪除資產(chǎn)名稱，一般不用此功能，需要增加資產(chǎn)分類應(yīng)該在投資估算中確定。二、投資使用計(jì)劃點(diǎn)擊[投資使用計(jì)劃]顯示窗口如下：上方主要功能鍵：[導(dǎo)入]、[比例]、[分配]?！緦?dǎo)入投資】[投資使用計(jì)劃表]第1列“導(dǎo)入投資”顯示建設(shè)投資資產(chǎn)分類結(jié)果，點(diǎn)擊[導(dǎo)入]鍵由建設(shè)投資估算表轉(zhuǎn)入?！竞嫌?jì)校對(duì)】由每年邊輸入修改邊自動(dòng)匯總?！久磕晖顿Y】在第一次進(jìn)入本窗口時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)按投資估算中確定的[用款比例]和默認(rèn)；可以修改。修改方法，可以直接改寫數(shù)字，也可以先修改[比例]再按[分配]鍵。三、更新改造投資是為延長(zhǎng)某種固定資產(chǎn)的使用壽命或改善設(shè)備完好狀態(tài)，對(duì)其進(jìn)行投資改造。一般的固定資產(chǎn)都能使用到計(jì)算期末，不需考慮更新改造投資。只有對(duì)諸如電子產(chǎn)品、汽車、在強(qiáng)腐蝕環(huán)境下使用的資產(chǎn)因使用壽命短于項(xiàng)目計(jì)算期時(shí)才考慮。輸入窗口顯示如下：第八節(jié)銷售收入點(diǎn)擊[銷售收入]，屏幕顯示銷售收入輸入及計(jì)算窗口。有[達(dá)產(chǎn)第一年銷售信息]、[每年銷售數(shù)據(jù)]等兩個(gè)窗口。一、達(dá)產(chǎn)第一年銷售信息點(diǎn)擊[達(dá)產(chǎn)第一年銷售信息]窗口，屏幕顯示如下：【產(chǎn)品種類】可以點(diǎn)擊[增加]功能鍵添加產(chǎn)品種類，或點(diǎn)擊[刪除]功能鍵減少產(chǎn)品種類。每種產(chǎn)品輸入設(shè)計(jì)能力、數(shù)量量級(jí)：1或萬(wàn)、產(chǎn)品單位、銷售價(jià)格、售價(jià)單位、稅率（增值稅與營(yíng)業(yè)稅取其一）等?！酒渌c產(chǎn)品金額】如果不想每種產(chǎn)品分別計(jì)算收入，可以直接輸入收入（產(chǎn)品金額）及稅率，與數(shù)量、價(jià)格有關(guān)的內(nèi)容不必輸入。反之，分品種輸入的產(chǎn)品則不能輸入產(chǎn)品金額?！句N售價(jià)格是否含增值稅】確定銷售價(jià)格數(shù)據(jù)時(shí)也要注意價(jià)格是否含增值稅，必須與【基本信息】中“售價(jià)內(nèi)是否含稅”的選擇相一致。換算關(guān)系如下：不含稅價(jià)格=含稅價(jià)格/（1+增值稅稅率）含稅價(jià)格=不含稅價(jià)格×（1+增值稅稅率）【增值稅退稅處理】輸入退稅稅率。二、每年銷售數(shù)據(jù)點(diǎn)擊[每年銷售數(shù)據(jù)]窗口，屏幕顯示如下：每種產(chǎn)品每年的價(jià)格、負(fù)荷、數(shù)量、稅率等參數(shù)都能修改，參數(shù)修改后點(diǎn)擊[收入]功能鍵，收入重新計(jì)算。修改方法，可以直接重新輸入每年數(shù)據(jù)，若每年數(shù)據(jù)相同，只要輸入某一年的數(shù)據(jù)后按鍵盤上排“F2”鍵。若在[變化參數(shù)]中輸入了產(chǎn)品價(jià)格變化參數(shù)（周期和變化率），則點(diǎn)擊[價(jià)格]功能鍵可以按照事先設(shè)定的變化參數(shù)計(jì)算該種產(chǎn)品每年的價(jià)格；若在[變化參數(shù)]中輸入生產(chǎn)負(fù)荷變化參數(shù)（周期和變化率），則點(diǎn)擊[數(shù)量]功能鍵可以按照事先設(shè)定的變化參數(shù)計(jì)算該種產(chǎn)品每年的達(dá)產(chǎn)率，并計(jì)算產(chǎn)量；點(diǎn)擊[收入]則收入重新計(jì)算一遍。第九節(jié)成本費(fèi)用成本項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益分析四大參數(shù)之一，也是比較難于確定的項(xiàng)目評(píng)估參數(shù)。點(diǎn)擊成本費(fèi)用，屏幕顯示如下：成本費(fèi)用有四個(gè)窗口：達(dá)產(chǎn)年直接成本、達(dá)產(chǎn)年間接費(fèi)用、達(dá)產(chǎn)年成本匯總、每年成本費(fèi)用匯總。[達(dá)產(chǎn)年直接成本]、[達(dá)產(chǎn)年間接費(fèi)用]是成本計(jì)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)計(jì)算自動(dòng)匯總到[達(dá)產(chǎn)年成本匯總]窗口，有問(wèn)題可直接修改基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，為保持前后一致，不在[達(dá)產(chǎn)年成本匯總]窗口修改數(shù)據(jù)。以[達(dá)產(chǎn)年成本匯總]數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，安排每年的成本計(jì)劃。一、達(dá)產(chǎn)年直接成本[達(dá)產(chǎn)年直接成本]輸入窗口見(jiàn)上圖。輸入內(nèi)容包括直接材料、外購(gòu)燃料動(dòng)力、直接工資及福利費(fèi)、其他直接支出?！举M(fèi)用輸入方法】有兩種：①輸入[單價(jià)]、[數(shù)量]，自動(dòng)計(jì)算[達(dá)產(chǎn)年費(fèi)用（萬(wàn)元）]，自動(dòng)計(jì)算[達(dá)產(chǎn)年費(fèi)用（萬(wàn)元）]=[單價(jià)]×[數(shù)量]/10000，要求輸入的[單價(jià)]與[數(shù)量]的乘積為元；②在[達(dá)產(chǎn)年費(fèi)用（萬(wàn)元）]欄目直接輸入費(fèi)用金額。注意：數(shù)字為紅色的欄目系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算不允許輸入和修改?。?！【可變比例】可變比例用于計(jì)算分配每年的可變成本與固定成本。固定成本的定義：不隨生產(chǎn)量或銷售量變化而變化的各項(xiàng)成本費(fèi)用?？勺儽壤脕?lái)反映該項(xiàng)成本費(fèi)用中可變成本所占比例，取值0～100。當(dāng)可變比例為“0”，即全部為固定成本；可變比例為“100”，即全部為可變成本。一般原材料、燃料、動(dòng)力、銷售費(fèi)用等屬于可變成本，一般設(shè)定工資、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用為固定的。有的行業(yè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則規(guī)定了修理費(fèi)的可變比例?！驹鲋刀愡M(jìn)項(xiàng)稅率】注意不同原材料進(jìn)項(xiàng)稅率可能不同，比如，一般產(chǎn)品17%，礦產(chǎn)品13%。一般需要通過(guò)外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)等費(fèi)用項(xiàng)目計(jì)算增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，在成本表輸入中輸入增值稅稅率。成本計(jì)算匯總有若干層次，只有在最低層次輸入成本費(fèi)用、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅率、抵扣比例，其它層次的費(fèi)用自動(dòng)向上匯總，費(fèi)用、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅率及抵扣比例也不用輸入。對(duì)于不要求輸入的欄目，計(jì)算機(jī)自動(dòng)控制，不讓輸入，若誤輸入數(shù)據(jù)，則該欄目變成紅色不予接受?！咀⒁馔赓?gòu)材料價(jià)格是否含稅】如果在基本信息中選擇了價(jià)格中不含稅，則輸入的外購(gòu)材料及燃料動(dòng)力數(shù)據(jù)必須是不含稅的，反之也然。含稅與不含稅換算方法如下：不含稅費(fèi)用=含稅費(fèi)用/（1+增值稅稅率）含稅費(fèi)用=不含稅費(fèi)用×（1+增值稅稅率/100）【抵扣比例】有時(shí)進(jìn)項(xiàng)中有不能抵扣的部分，輸入“抵扣比例”進(jìn)行調(diào)整，如軍工企業(yè)有軍用民用兩類產(chǎn)品，軍用產(chǎn)品免稅，進(jìn)項(xiàng)稅也不能抵扣，需要輸入抵扣比例。抵扣比例=民用產(chǎn)品外購(gòu)原材料燃料動(dòng)力費(fèi)用/企業(yè)全部外購(gòu)原材料燃料動(dòng)力費(fèi)用?！驹黾硬牧戏N類】可以增加直接材料和燃料動(dòng)力的種類，當(dāng)光標(biāo)落在1.1、1.2、1.3、1.4、1.5、1.6或2.1、2.2上時(shí)，功能鍵[增加]處于可用狀態(tài)，點(diǎn)擊[增加]則增加一個(gè)記錄。對(duì)于增加的記錄可以刪除，軟件預(yù)先設(shè)定的欄目不允許刪除。二、達(dá)產(chǎn)年間接費(fèi)用點(diǎn)擊成本費(fèi)用，屏幕顯示如下：間接費(fèi)用包括車間制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用，不包括其中的折舊、攤銷、利息等由計(jì)算機(jī)計(jì)算的數(shù)據(jù)。其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用下還有細(xì)項(xiàng)，有兩種輸入方法：匯總輸入、分項(xiàng)輸入，匯總輸入直接輸入金額，分項(xiàng)輸入可以選擇取費(fèi)方法及基數(shù)。這些費(fèi)用除了銷售費(fèi)用，其余都可以當(dāng)作固定成本，可變成本比例為0。銷售費(fèi)用若選擇按銷售收入比例計(jì)算，在[快速輸入]中則可能因?yàn)殇N售收入暫時(shí)沒(méi)有計(jì)算出來(lái)而取不到數(shù)據(jù)，故由計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算。三、達(dá)產(chǎn)年成本匯總由系統(tǒng)自動(dòng)完成。四、每年成本費(fèi)用匯總點(diǎn)擊[每年成本費(fèi)用匯總]，屏幕顯示如下：

上排有[自動(dòng)分配]和[匯總]兩個(gè)功能鍵?！咀詣?dòng)分配】生成每年成本。每年的費(fèi)用=每年的固定費(fèi)用+每年的可變費(fèi)用每年的固定費(fèi)用=達(dá)產(chǎn)第1年固定成本=達(dá)產(chǎn)第1年費(fèi)用×（1-可變比例/100）每年的可變費(fèi)用=達(dá)產(chǎn)第1年可變成本×每年生產(chǎn)負(fù)荷/100=達(dá)產(chǎn)第1年費(fèi)用×可變成本比例/100×每年生產(chǎn)負(fù)荷/100注意，當(dāng)投產(chǎn)期與建設(shè)期交叉時(shí)，固定成本根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)月份數(shù)調(diào)整。【匯總】點(diǎn)擊匯總鍵，費(fèi)用欄目分層次由低到高自動(dòng)匯總。若某個(gè)欄目某年的費(fèi)用需要修改，則修改后再匯總。

第十節(jié)銷售稅金點(diǎn)擊[銷售稅金]，屏幕顯示銷售稅金輸入計(jì)算窗口。有[銷售稅附加計(jì)算方法]、[銷售稅金及附加計(jì)算結(jié)果]等兩個(gè)窗口。首先打開(kāi)的是[銷售稅附加計(jì)算方法]窗口。內(nèi)容如下：目前主要銷售稅附加有城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加、資源稅等。有新的稅種還可以增加，上排設(shè)有[增加]功能鍵。系統(tǒng)默認(rèn)的三種附加稅不允許刪除，自己增加的稅種可以刪除，設(shè)有[刪除]鍵。每種附加稅選擇計(jì)算基數(shù)，有三種算法：按“收入”、“增值稅或營(yíng)業(yè)稅”、“直接輸入金額”。點(diǎn)擊[銷售稅金及附加計(jì)算結(jié)果]，顯示下述窗口：窗口上排設(shè)有[匯總]鍵，當(dāng)有的附加稅選擇了“直接輸入金額”時(shí)，系統(tǒng)允許輸入金額。輸入完畢點(diǎn)擊[匯總]。第十一節(jié)流動(dòng)資金點(diǎn)擊[流動(dòng)資金]，屏幕顯示流動(dòng)資金輸入計(jì)算窗口。有[流動(dòng)資金估算方法]、[流動(dòng)資金估算結(jié)果]兩個(gè)窗口。首先打開(kāi)的是[流動(dòng)資金估算方法]。內(nèi)容如下：系統(tǒng)設(shè)置了按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算方法：[正常周轉(zhuǎn)天數(shù)]、[每年周轉(zhuǎn)天數(shù)]和其它估算方法：[按經(jīng)營(yíng)成本比例]、[按銷售收入比例]、[輸入流動(dòng)資金總額]等方法。一、按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算方法若選擇[正常周轉(zhuǎn)天數(shù)]，則要求輸入周轉(zhuǎn)天數(shù)參數(shù)。見(jiàn)上圖。按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算流動(dòng)資金參數(shù)較多，最好通過(guò)類似現(xiàn)有企業(yè)的評(píng)價(jià)取得統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。輸入?yún)?shù)后，點(diǎn)擊[流動(dòng)資金估算結(jié)果]，則可以計(jì)算流動(dòng)資金。二、流動(dòng)資金估算點(diǎn)擊[流動(dòng)資金估算結(jié)果]，如果是第一次進(jìn)入該窗口，則自動(dòng)按參數(shù)計(jì)算流動(dòng)資金，計(jì)算結(jié)果顯示如下：窗口上排設(shè)置了[計(jì)算]、[比例]、[自有]、[借款]等功能鍵?！居?jì)算】若參數(shù)確定不合理，可以回到輸入?yún)?shù)窗口修改參數(shù)，再進(jìn)入本窗口點(diǎn)擊[計(jì)算]鍵，將重新計(jì)算一遍。若計(jì)算機(jī)計(jì)算結(jié)果不滿意，還可以對(duì)每年數(shù)據(jù)進(jìn)行修改?！颈壤渴前碵基本信息]中輸入的“自有流動(dòng)資金比例”計(jì)算自有流動(dòng)資金和借款的功能鍵?！咀杂小咳羰孪韧ㄟ^(guò)鍵盤修改了流動(dòng)資金借款金額，點(diǎn)擊[自有]系統(tǒng)則自動(dòng)安排自有流動(dòng)資金。【借款】若事先通過(guò)鍵盤修改了自有流動(dòng)資金，點(diǎn)擊[借款]系統(tǒng)則自動(dòng)安排流動(dòng)資金借款。三、其它估算方法與按[周轉(zhuǎn)天數(shù)]估算流動(dòng)資金的過(guò)程一樣，輸入估算參數(shù)后，點(diǎn)擊[流動(dòng)資金估算結(jié)果]，則利用前述相同功能鍵，完成流動(dòng)資金估算。

第十二節(jié)合資數(shù)據(jù)如果項(xiàng)目有兩個(gè)以上股東，而且需要計(jì)算投資者的現(xiàn)金流量表，則必須在[基本信息]中輸入合營(yíng)者個(gè)數(shù)，并在股東資料中填寫股東名稱，點(diǎn)擊[合資數(shù)據(jù)]窗口，則屏幕顯示如下：合資數(shù)據(jù)有五個(gè)窗口，依次輸入，即可計(jì)算合營(yíng)者的效益指標(biāo)和報(bào)表。第十三節(jié)資金籌措安排資金籌措是項(xiàng)目評(píng)價(jià)的重要環(huán)節(jié)，也是比較麻煩的作業(yè)。點(diǎn)擊[資金籌措]，屏幕顯示如下：[資金籌措]共有七個(gè)窗口：[還本付息條件]、[應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)]、[建設(shè)期利息劃分比例]、[資金籌措計(jì)劃輸入]、[指定還本利]、[預(yù)覽建設(shè)期利息]、[預(yù)覽投資計(jì)劃與資金籌措]等。一、還本付息條件是項(xiàng)目借款償還能力分析的重要參數(shù)?！窘杩蠲Q】可以有多種借款，每點(diǎn)擊一次[增加]鍵則添加一種借款或債券。輸入借款名稱?！灸昀省枯斎朊x利率，由計(jì)算機(jī)根據(jù)“結(jié)息次數(shù)”自動(dòng)計(jì)算有效利率?！緝斶€方式】有五種方式：⑴等額還本利;⑵等額還本金;⑶指定每年還本利;⑷按比例同時(shí)還;⑸按輸入的先后順序還債券必須選用“⑶、指定每年還本利”。第⑷、⑸方式是根據(jù)還款能力償還借款。當(dāng)有多種借款時(shí)，選⑷按比例同時(shí)還，則各種借款按比例同時(shí)償還；選⑸按先后順序還，則輸入時(shí)排列在前的先還，還清后再還下一種。只有一種借款時(shí)，兩種方式等價(jià)?！緦捪奁凇繉捪奁?軟件定義為自計(jì)算期第一年開(kāi)始至開(kāi)始還款的上一年為止。每種借款必須填寫。一般借款都以建設(shè)期為寬限期?！緝斶€期】等額還本金、等額還本利、指定每年還款金額等三種方式必須準(zhǔn)確填寫償還期，償還期指開(kāi)始還款至剛還清借款的這一年。其它還款方式，償還期由計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算，不填寫,填寫也不起作用?！窘Y(jié)息時(shí)間】分為“年”、“半年”、“按季”、“按月”等。計(jì)算利息，如果利息在建設(shè)期償還，則不計(jì)復(fù)利。【借款起始年份】用于準(zhǔn)確計(jì)算借款償還期?！窘杩钇鹗荚路荨坑糜跍?zhǔn)確計(jì)算借款償還期及應(yīng)計(jì)利息。用于默認(rèn)“應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)”?！窘ㄔO(shè)期利息終止年份】用于準(zhǔn)確默認(rèn)“建設(shè)期利息劃分比例”?！窘ㄔO(shè)期利息終止月份】用于準(zhǔn)確默認(rèn)“建設(shè)期利息劃分比例”?！綶1]不還；[2]用自有資金還；[3]用自身借款還；[4]用其他借款還【借款用途】分為：借款用途[1]不還——[1]不還——[1]不還——[2]用自有資金還——[3]用自身借款還——[3]用自身借款還——[3]用自身借款還——[4]用其他借款還——

根據(jù)借款用途與借款用途選用情況[1]不還默認(rèn)[2]用自有資金還默認(rèn)[3]用自身借款還默認(rèn)[4]用其他借款還默認(rèn)還本付息條件還設(shè)置了免息、政府貼息有關(guān)參數(shù)?！就顿Y期數(shù)】標(biāo)志，為便于匯總，當(dāng)多期投資時(shí)要注意表示。二、應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)一般年份為“1”，借款起始年份若不是從年初開(kāi)始則需要調(diào)整。應(yīng)計(jì)利息調(diào)整系數(shù)=（12-借款起始月份+1）/12三、建設(shè)期利息劃分比例建設(shè)期一般為“1”，投產(chǎn)第1年若建設(shè)與生產(chǎn)交叉，則需要調(diào)整：建設(shè)期利息劃分比例=建設(shè)期利息終止月份/12。四、資金籌措計(jì)劃輸入表資金籌措計(jì)劃輸入表已經(jīng)智能化了，系統(tǒng)設(shè)置了兩種自動(dòng)計(jì)算資金籌措方式，在[基本信息]中明確：[先用自有資金]、[自有與借款按比例]等。[先用自有資金]和[自有與借款按比例]是自動(dòng)安排資金籌措計(jì)劃的方法，由[基本信息]中“項(xiàng)目資本金占總投資比例”控制，按照選定的資金籌措方式自動(dòng)安排。點(diǎn)擊[優(yōu)化]功能鍵即可完成計(jì)劃安排。點(diǎn)擊[計(jì)息]功能鍵即可完成建設(shè)期利息計(jì)算和欄目匯總。若需復(fù)核計(jì)算結(jié)果是否準(zhǔn)確，只要復(fù)核項(xiàng)目資本金所占比例是否符合要求。也可以修改項(xiàng)目資本金和借款，調(diào)整后再按[計(jì)息]鍵計(jì)算利息和匯總。這也是手工安排計(jì)劃的方法。本系統(tǒng)安排的資金籌措計(jì)劃非常詳盡，不僅可以確定資金的具體來(lái)源，也明確資金的用途。五、指定還本利指定還本利是本系統(tǒng)解決通用性的最后手段，每年應(yīng)計(jì)利息、應(yīng)還利息、應(yīng)還本金及建設(shè)期利息劃分等都可以任意輸入。點(diǎn)擊[指定還本利]屏幕顯示如下：只需輸入數(shù)據(jù)即可，不需操作任何功能鍵。第十四節(jié)折舊攤銷折舊和攤銷都由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，提供窗口只是為了方便用戶預(yù)覽。第五章既有法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)第一節(jié)快速學(xué)習(xí)技巧一、數(shù)據(jù)輸入流程比新設(shè)法人項(xiàng)目增加了反映企業(yè)現(xiàn)狀的數(shù)據(jù)內(nèi)容，包括：現(xiàn)狀數(shù)據(jù)、在建工程、有項(xiàng)目保留現(xiàn)有產(chǎn)品現(xiàn)金流等。輸入方式與新設(shè)法人項(xiàng)目一樣，也分[快速輸入]和[分步輸入]兩種輸入方式。【快速輸入】一般數(shù)據(jù)輸入流程：基本參數(shù)→收益分配參數(shù)→投資估算→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→借款條件→現(xiàn)狀數(shù)據(jù)。對(duì)于建設(shè)期非整年的項(xiàng)目需要增加進(jìn)度計(jì)劃參數(shù)；對(duì)于每年負(fù)荷及價(jià)格不一樣的項(xiàng)目增加負(fù)荷及價(jià)格變化參數(shù)；對(duì)于合資企業(yè)需要增加合營(yíng)者數(shù)據(jù)；對(duì)于還款方式選用指定還本利的項(xiàng)目，需要增加指定償還本利?？紤]各種情況的新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)輸入流程為：基本參數(shù)→進(jìn)度計(jì)劃→負(fù)荷及價(jià)格變化→收益分配參數(shù)→投資估算→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→合資數(shù)據(jù)→借款條件→指定償還本利→現(xiàn)狀數(shù)據(jù)。詳見(jiàn)下圖：

【分步輸入】一般數(shù)據(jù)輸入流程：基本參數(shù)→收益分配參數(shù)→投資估算→現(xiàn)狀數(shù)據(jù)→投資使用計(jì)劃→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→資金籌措→折舊攤銷。對(duì)于建設(shè)期非整年的項(xiàng)目需要增加進(jìn)度計(jì)劃參數(shù)；對(duì)于每年負(fù)荷及價(jià)格不一樣的項(xiàng)目增加負(fù)荷及價(jià)格變化參數(shù)；對(duì)于存在在建工程的現(xiàn)有企業(yè)需增加在建工程數(shù)據(jù)；當(dāng)項(xiàng)目建設(shè)期對(duì)現(xiàn)有企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)有影響導(dǎo)致現(xiàn)金流減少時(shí)需要修改保留產(chǎn)品的現(xiàn)金流；對(duì)于合資企業(yè)需要增加合資數(shù)據(jù)?？紤]各種情況的新設(shè)法人項(xiàng)目數(shù)據(jù)輸入流程為：基本參數(shù)→進(jìn)度計(jì)劃→負(fù)荷及價(jià)格變化→收益分配參數(shù)→投資估算→現(xiàn)狀數(shù)據(jù)→在建工程→保留產(chǎn)品的現(xiàn)金流→投資使用計(jì)劃→成本費(fèi)用→銷售收入→流動(dòng)資金→合資數(shù)據(jù)→資金籌措→折舊攤銷。詳見(jiàn)下圖。

二、項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法特點(diǎn)1．有無(wú)法對(duì)于“有無(wú)法”，要輸入反映企業(yè)現(xiàn)狀的數(shù)據(jù)，需要準(zhǔn)備三套數(shù)據(jù)：無(wú)項(xiàng)目數(shù)據(jù)、有項(xiàng)目數(shù)據(jù)和增量數(shù)據(jù)。在整理三套數(shù)據(jù)過(guò)程中，可能還涉及“現(xiàn)狀數(shù)據(jù)”和“有項(xiàng)目保留現(xiàn)有產(chǎn)品”有關(guān)數(shù)據(jù)，即需要五套數(shù)據(jù)。所以“有無(wú)法”需要輸入[現(xiàn)狀數(shù)據(jù)]、[在建工程數(shù)據(jù)]、[保留現(xiàn)有產(chǎn)品現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)]等。2．孤立法對(duì)于“孤立法”，為簡(jiǎn)化計(jì)算，將項(xiàng)目與現(xiàn)有企業(yè)隔離開(kāi)來(lái)分析，只計(jì)算項(xiàng)目新增的投入產(chǎn)出，相當(dāng)于新設(shè)法人項(xiàng)目做法，只增加一張報(bào)表——項(xiàng)目綜合貸款償還期計(jì)算表。如果要進(jìn)行融資方案優(yōu)化，則需要輸入反映企業(yè)現(xiàn)狀的數(shù)據(jù)，如果不進(jìn)行融資方案優(yōu)化，只要輸入“企業(yè)現(xiàn)有負(fù)債及可還款資金”就夠了。以某企業(yè)為例，內(nèi)容如下：企業(yè)現(xiàn)有負(fù)債及可還款資金單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱2006年1已有長(zhǎng)期借款（萬(wàn)元）6581532平均利率（%）5.853上年長(zhǎng)期借款利息（萬(wàn)元）385024上年稅后利潤(rùn)（萬(wàn)元）1084965上年折舊及維簡(jiǎn)費(fèi)（萬(wàn)元）1769116上年攤銷（萬(wàn)元）9097其他還款資金（萬(wàn)元）0三、“有無(wú)法”數(shù)據(jù)輸入方法綜述1．?dāng)?shù)據(jù)輸入順序要求數(shù)據(jù)輸入順序必須嚴(yán)格按照軟件編排的輸入順序，包括“有項(xiàng)目數(shù)據(jù)”、“無(wú)項(xiàng)目數(shù)據(jù)”、“增量數(shù)據(jù)”的輸入順序。逾越某個(gè)步驟可能會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤警告，或?qū)е聰?shù)據(jù)錯(cuò)誤。2．只能預(yù)覽不能修改的數(shù)據(jù)凡是只能預(yù)覽不能修改的數(shù)據(jù)都是由前面步驟輸入，或由前面幾個(gè)步驟輸入數(shù)據(jù)計(jì)算的結(jié)果。凡顯示黑色字體的內(nèi)容都是可以輸入修改的，凡是用紅色字體或灰色字體顯示的都不能修改和輸入。3．投資估算只輸入項(xiàng)目新增投資，無(wú)項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措由系統(tǒng)根據(jù)[現(xiàn)狀數(shù)據(jù)]分析產(chǎn)生。4．現(xiàn)狀數(shù)據(jù)將在本章第二節(jié)詳細(xì)說(shuō)明。5．在建工程數(shù)據(jù)將在本章第三節(jié)詳細(xì)說(shuō)明。6．保留產(chǎn)品的現(xiàn)金流量將在