商業(yè)銀行現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生和發(fā)展2

商業(yè)銀行-現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生和發(fā)展

§1、一、現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生：

1580年建立的威尼斯銀行是最早的近代銀行，也是第一個采用“銀行”為名稱。1694年在英國政府的支持下由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早的股份制銀行，英格蘭銀行的成立標志著現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生。1897年在上海設立的中國通商銀行是我國自行開辦的第一家現(xiàn)代銀行。

二、金融機構體系：以中央銀行為中心，商業(yè)銀行為主體，各類銀行和非銀行的金融機構并存，構成現(xiàn)代世界各國的金融體系。它包括了存款性金融機構和非存款性金融機構。1、存款性金融機構商業(yè)銀行、儲蓄貸款協(xié)會、互助儲蓄銀行、信用合作社、貨幣市場互助基金。2、非存款性金融機構人壽保險公司、財產(chǎn)與災害保險公司、投資銀行、私人和政府養(yǎng)老基金、金融公司。3、政府所屬的專業(yè)信用機構國際性——世界銀行（1）開發(fā)銀行區(qū)域性——亞洲開發(fā)銀行等本國——國家開發(fā)銀行它專門為經(jīng)濟開發(fā)提供投資性貸款的銀行。（2）農(nóng)業(yè)信貸機構為了支持農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，向農(nóng)業(yè)提供信貸資金而設立。第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)和組織形式一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能：（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)——特殊的企業(yè)商業(yè)銀行是直接面向企業(yè)單位和個人，具體辦理存貸款和結算等金融業(yè)務而獲取利潤的企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營對象不是普通的商品，而是一種特殊商品——貨幣。二、商業(yè)銀行的職能：

1、充當信用中介——最基本的職能。2、變貨幣收入為貨幣資本。3、充當支付中介。4、創(chuàng)造派生存款和信用流通工具。現(xiàn)代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能，而成為國家干預經(jīng)濟生活的杠桿。三、商業(yè)銀行的組織形式：1、單元制：（美國）優(yōu)點：不易產(chǎn)生壟斷，從而能提高銀行服務質(zhì)量；獨家銀行經(jīng)營成本較低；可以為當?shù)亟?jīng)濟很好地服務。2、分支行制：（大多數(shù)國家）

優(yōu)點：銀行規(guī)模可以按業(yè)務發(fā)展而擴充，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟效益；各分支行之間能相互調(diào)度資金，提高資金使用效率；貸款和投資分散于各地，符合風險分散原則，銀行安全性大大提高。3、集團銀行制：也稱持股公司制。4、代理行制：銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務。5、連鎖銀行制：也稱聯(lián)合銀行制，指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一個人或同一集團，但又不以股權公司的形式出現(xiàn)的銀行組織形式。特點：成員銀行在法律上是獨立的，但實際上所有權由一人或一個集團控制。它與集團銀行制的區(qū)別在于沒有股權公司的形式，不須成立控股公司。四、我國的商業(yè)銀行：

中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設銀行交通銀行招商銀行深圳發(fā)展銀行中國光大銀行中國民生銀行等四大國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行合作性質(zhì)的商業(yè)銀行——城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行

第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、商業(yè)銀行的經(jīng)營方針（原則）：商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上有三個基本經(jīng)營方針：盈利性安全性流動性(一)盈利性——銀行從事各種活動的動因（二）安全性

指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠程度。銀行經(jīng)營中面臨的風險：

信用風險——違約風險市場風險——利率風險外匯風險——匯率風險購買力風險——通貨風險內(nèi)部風險——管理風險政策風險——國家風險

我國國貸貸款款的的五五級級分分類類法法：：1））正正常常：：能能按按合合同同按按時時足足額額償償還還本本息息。。2））關關注注：：當當前前有有能能力力償償還還，，但但存存在在可可能能影影響響其清償力的不不利因素。3）次級：還還款能力有明明顯問題，依依靠其正常經(jīng)營收入已無無法保證按時時足額償還。。4）可疑：無無法足額償還還本息，即使使執(zhí)行抵押、、擔保也肯定會有有損失。5）損失：在在采取所有措措施和法律手手段后，貸款款仍無法收回回或只能收回回極少部分。。風險管理的主主要策略：準備策略———對風險設置置多層預防線線的方法。規(guī)避策略———避重就輕、、收“硬”付付“軟”等。。分散策略———通過金融資資產(chǎn)的有效組組合分散風險險。轉移策略———通過金融融衍生品交易易鎖定風險，，把風險轉移給給對方；定價價時使價格包括風險報報酬。（三）流動性性流動性管理的的方法：資金匯集法：：資金匹配法：：按照資金來來源的穩(wěn)定性性分配幾個““流動性——盈利利性”中心，，再按每個中中心的特征分配配資金于不同同的領域。缺口監(jiān)察法：：分析資產(chǎn)負負債之間的流流動性差額，來表示示現(xiàn)有流動性性狀態(tài)和預期流動性性需要之間關關系。(四)三性性的對立統(tǒng)一一：盈利性為銀行行的目標，安安全性是一種種前提要求，，而流動性是是銀行的操作作性或工具性性的要求。銀銀行經(jīng)營的總總方針，就是是在保證安全全性的前提下下，通過靈活活調(diào)整流動性性，來致力于于提高盈利性性。二、商業(yè)銀行行的業(yè)務：根據(jù)我國《商商業(yè)銀行法》》，商業(yè)銀行行可以經(jīng)營下下列部分或者者全部業(yè)務：：1、吸收公眾眾存款；2、發(fā)放短期期、中期和長長期貸款；3、辦理國內(nèi)內(nèi)外結算；4、辦理理票據(jù)貼現(xiàn)；；5、發(fā)行金融融債券；6、代理發(fā)行行、代理兌付付、承銷政府府債券；7、買賣政府府債券；8、從事同業(yè)業(yè)拆借；9、買賣、代代理買賣外匯匯；10、提提供信用證服服務及擔保；；11、代理收收付款項及代代理保險業(yè)務務；12、提供保保管箱服務；；13、經(jīng)中國國人民銀行批批準的其他業(yè)業(yè)務。商業(yè)銀行的業(yè)業(yè)務總體上可可分為負債業(yè)業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)業(yè)務和中間業(yè)業(yè)務三大類。。（一）負債業(yè)業(yè)務它是商業(yè)銀行行借以形成其其資金來源的的業(yè)務，是商商業(yè)銀行最基基本、最主要要的業(yè)務。我我國商業(yè)銀行行的負債業(yè)務務主要有各項項存款、發(fā)行行債券和借款款等。1、吸收存款款：我國國有商業(yè)業(yè)銀行所吸收收的存款按照照存款的性質(zhì)質(zhì)分為企業(yè)存存款、儲蓄存存款、農(nóng)村存存款、外匯存存款財政性存存款。2、借款：1）向中央銀銀行借款：商業(yè)銀銀行從從中央央銀行行獲得得資金金來源源的渠渠道主主要有有兩種種，即即再貼貼現(xiàn)和和直接接借款款（再再貸款款）。。2）銀銀行同同業(yè)拆拆借：：銀行行之間間的短短期借借貸行行為。。3）回回購協(xié)協(xié)議：：其實實質(zhì)上上是一一種以以證券券為抵抵押的的借貸貸交易易。4）向向國際際金融融市場場借款款：3、發(fā)發(fā)行金金融債債券：：（二））資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務務商業(yè)銀銀行的的資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務務就是是對通通過負負債業(yè)業(yè)務形形成的的資財財加以以運用用的業(yè)業(yè)務。。商業(yè)業(yè)銀行行的資資產(chǎn)業(yè)業(yè)務主主要有有貸款款、貼貼現(xiàn)、、投資資等。。1、貸貸款：：西西方國國家商商業(yè)銀銀行貸貸款審審查的的“6C””原則則：品德（（Character））:能力（（Capacity）:資本（（Capital））：擔保品品（Collateral））：經(jīng)營環(huán)環(huán)境（（Condition））：行行業(yè)發(fā)發(fā)展趨趨勢、、競爭爭等。。事業(yè)的的連續(xù)續(xù)性（（Continuity）：：應變變能力力等。。我國目目前銀銀行貸貸款還還存在在人為為干擾擾因素素（行行政干干預）），貸貸款管管理制制度存存有漏漏洞等等，導導致銀銀行貸貸款的的安全全性受受到嚴嚴重威威脅，，貸款款效益益也不不盡如如人意意。隨隨著金金融體體制改改革的的進一一步深深入，，商業(yè)業(yè)銀行行通過過自身身的努努力，，貸款款安全全性、、流動動性和和盈利利性兼兼顧的的原則則，可可望在在商業(yè)業(yè)銀行行經(jīng)營營貸款款業(yè)務務時落落到實實處。。鳳凰衛(wèi)衛(wèi)視6月13日日消息息：大大公報報13日特特稿指指出，，最近近，上上海首首富周周正毅毅「問問題貸貸款」」案及及其牽牽連的的中銀銀國際際巨額額放貸貸問題題(17.7億億)在在香港港和內(nèi)內(nèi)地金金融界界引起起了極極大的的震動動。周周正毅毅是一一個只只有小小學文文化程程度的的私企企業(yè)主主，但但卻能能在地地產(chǎn)和和金融融圈子子內(nèi)呼呼風喚喚雨，，成為為所謂謂「上上海首首富」」，直直至六六月一一日香香港廉廉政公公署拘拘捕周周正毅毅農(nóng)凱凱系「「問題題貸款款」案案有關關人員員二十十多名名、中中銀國國際劉劉金寶寶從香香港調(diào)調(diào)回京京被正正式立立案調(diào)調(diào)查，，該案案才引引起了了中國國金融融界特特別是是銀行行界的的高度度重視視。案例：“問題富豪”凸現(xiàn)中國銀銀行業(yè)信貸貸管理缺陷陷近年來連續(xù)續(xù)發(fā)生的“問題富豪”案件，無不不與銀行信信貸密切相相關，從這這些相關案案件可以獲獲知的情況況看，這些些案件也在在一定程度度上可以說說是當前中中國銀行業(yè)業(yè)信貸管理理缺陷的一一次次“完美風暴”，就在各家家商業(yè)銀行行都聲稱建建立了具有有國際水準準的內(nèi)部風風險管理制制度時，這這些“問題富豪”似乎輕松地地突破了這這些制度。。我們姑且且不去討論論“問題富豪”的龐雜的來來龍去脈，，僅僅從銀銀行內(nèi)部信信貸風險管管理的角度度看，這些些“問題富豪”事件反映了了當前銀行行信貸風險險管理的哪哪些缺陷？？一、商業(yè)銀銀行的信貸貸管理缺乏乏清晰的權權力責任制制度和激勵勵約束制度度目前，從信信貸風險管管理制度的的形式上，，國內(nèi)的銀銀行與海外外銀行并沒沒有很大的的差別。那那么，一個個類似的制制度在不同同的國家運運作下來，，為什么效效果會形成成那么大的的反差？除除了客觀原原因之外，，一個最為為關鍵的制制度性因素素，就是目目前國內(nèi)的的商業(yè)銀行行的信貸管管理缺乏清清晰的權力力責任制度度和激勵約約束制度，，特別是在在貸款出現(xiàn)現(xiàn)問題時缺缺乏明確的的責任制度度。所謂權力力責任制制度的缺缺陷，指指的是目目前貸款款缺陷的的分步完完全根據(jù)據(jù)行政級級別、而而不是風風險管理理能力來來劃分，，而激勵勵約束機機制的缺缺陷則表表現(xiàn)在激激勵不足足約束過過渡時信信貸人員員會選擇擇消極怠怠工，而而激勵過過分而約約束不足足時則會會容易選選擇鋌而而走險。。同時，，信貸在在出現(xiàn)問問題時，，往往通通過所謂謂信貸委委員會的的集體負負責制度度等，人人人負責責的同時時又人人人不負責責，使得得責任的的追究無無從著手手。反觀”問題富豪豪”案，如果果商業(yè)銀銀行的內(nèi)內(nèi)部權力力責任和和激勵約約束機制制完善的的話，那那么，這這一筆貸貸款出現(xiàn)現(xiàn)問題究究竟是誰誰負責？？是誰審審批的？？是否合合規(guī)？就就能夠十十分輕松松地追查查責任人人，根本本無需長長時間的的所謂調(diào)調(diào)查。四“問題富豪豪”案所反映映的銀行行在信貸貸風險識識別體制制上的缺缺陷對于銀行行信貸活活動來說說，風險險的識別別是指通通過統(tǒng)一一的標準準分析確確定可能能導致風風險的因因素的行行為，其其主要的的判斷依依據(jù)則是是客戶的的綜合信信息、財財務信息息、賬戶戶信息和和授信信信息等尋尋找和確確定風險險因素。。民營企企業(yè)騙取取銀行貸貸款，往往往著重重從上述述幾個方方面的信信息著手手，提供供虛假的的信息來來誤導銀銀行的風風險識別別。據(jù)分分析析，，有有的的民民營營企企業(yè)業(yè)為為了了騙騙取取銀銀行行貸貸款款，，往往往往會會刻刻意意做做大大營營業(yè)業(yè)額額，，此此時時往往往往借借助助關關聯(lián)聯(lián)企企業(yè)業(yè)之之間間互互開開增增值值二、“問題富豪豪”案所反映映的銀行行在信貸貸風險識識別體制制上的缺缺陷對于銀行行信貸活活動來說說，風險險的識別別是指通通過統(tǒng)一一的標準準分析確確定可能能導致風風險的因因素的行行為，其其主要的的判斷依依據(jù)則是是客戶的的綜合信信息、財財務信息息、賬戶戶信息和和授信信信息等尋尋找和確確定風險險因素。。民營企企業(yè)騙取取銀行貸貸款，往往往著重重從上述述幾個方方面的信信息著手手，提供供虛假的的信息來來誤導銀銀行的風風險識別別。據(jù)分析，，有的民民營企業(yè)業(yè)為了騙騙取銀行行貸款，，往往會會刻意做做大營業(yè)業(yè)額，此此時往往往借助關關聯(lián)企業(yè)業(yè)之間互互開增值值稅發(fā)票票，在此此基礎上上通過沒沒有真實實交易基基礎的商商業(yè)承兌兌匯票制制造現(xiàn)金金流，配配合營業(yè)業(yè)額的增增加，使使得銀行行用通常常的信貸貸分析指指標看來來該企業(yè)業(yè)具有較較強的信信貸償還還能力。。有了這這些在通通常的銀銀行信貸貸分析指指標看來來表現(xiàn)良良好的數(shù)數(shù)據(jù)，傾傾向于騙騙貸的一一切民營營企業(yè)會會通過不不同關聯(lián)聯(lián)公司之之間的交交叉擔保保向銀行行貸款，，借出大大量銀行行資金。。此時，，如果這這家公司司控制有有上市公公司，則則可能調(diào)調(diào)動大量量資金炒炒作自己己旗下的的股票，，然后將將家族企企業(yè)內(nèi)的的資產(chǎn)以以高價注注入上市市公司，，從而將將抽水得得來的資資金償還還銀行的的部分貸貸款，增增大銀行行對于巨巨額貸款款償還能能力的信信心。在上述騙騙貸的種種種環(huán)節(jié)節(jié)中，如如果銀行行僅僅根根據(jù)靜態(tài)態(tài)的財務務數(shù)據(jù)進進行風險險識別，，那么，，被刻意意操縱的的財務數(shù)數(shù)據(jù)能夠夠使得申申請貸款款的公司司具有很很強的貸貸款償還還能力，，從而誤誤導貸款款的決策策。其中中反映的的問題在在于，銀銀行信貸貸風險的的識別，，需要建建立在對對于客戶戶信息的的深入全全面的了了解之上上，在一一定意義義上甚至至可以說說，一個個合格的的信貸經(jīng)經(jīng)理應當當比公司司的財務務總監(jiān)還還更為了了解公司司的實際際財務運運作，信信貸經(jīng)理理不僅應應當具備備財務知知識、信信貸知識識，還應應當具備備對于企企業(yè)管理理的知識識、不同同產(chǎn)業(yè)的的了解等等。除此之之外，，如果果有中中介機機構配配合作作假帳帳、如如果有有內(nèi)部部信貸貸人員員配合合這些些動機機不良良的企企業(yè)一一起騙騙貸，，那么么，在在信貸貸風險險管理理的第第一關關——風險識識別方方面，，旨在在騙貸貸的民民營企企業(yè)就就能夠夠很容容易地地繞過過相關關制度度的約約束了了。繞繞過了了第一一關，，實際際上已已經(jīng)為為不良良貸款款留下下了隱隱患。。五“問題富富豪”案所反反映的的信貸貸風險險衡量量方面面的缺缺陷所謂信信貸風風險的的衡量量，就就是指指通過過制定定統(tǒng)一一標準準來測測算及及比較較所有有的授授信風風險，，將風風險在上述述騙貸貸的種種種環(huán)環(huán)節(jié)中中，如如果銀銀行僅僅僅根根據(jù)靜靜態(tài)的的財務務數(shù)據(jù)據(jù)進行行風險險識別別，那那么，，被刻刻意操操縱的的財務務數(shù)據(jù)據(jù)能夠夠使得得申請請貸款款的公公司具具有很很強的的貸款款償還還能力力，從從而誤誤導貸貸款的的決策策。其其中反反映的的問題題在于于，銀銀行信信貸風風險的的識別別，需需要建建立在在對于于客戶戶信息息的深深入全全面的的了解解之上上，在在一定定意義義上甚甚至可可以說說，一一個合合格的的信貸貸經(jīng)理理應當當比公公司的的財務務總監(jiān)監(jiān)還更更為了了解公公司的的實際際財務務運作作，信信貸經(jīng)經(jīng)理不不僅應應當具具備財財務知知識、、信貸貸知識識，還還應當當具備備對于于企業(yè)業(yè)管理理的知知識、、不同同產(chǎn)業(yè)業(yè)的了了解等等。除此之外，，如果有中中介機構配配合作假帳帳、如果有有內(nèi)部信貸貸人員配合合這些動機機不良的企企業(yè)一起騙騙貸，那么么，在信貸貸風險管理理的第一關關——風險識別方方面，旨在在騙貸的民民營企業(yè)就就能夠很容容易地繞過過相關制度度的約束了了。繞過了了第一關，，實際上已已經(jīng)為不良良貸款留下下了隱患。。三、“問題富豪”案所反映的的信貸風險險衡量方面面的缺陷所謂信貸風風險的衡量量，就是指指通過制定定統(tǒng)一標準準來測算及及比較所有有的授信風風險，將風風險的可能能性進行量量化。這可可以說是目目前商業(yè)銀銀行風險管管理普遍面面臨的難點點之一。如如何運用適適當?shù)馁Y料料，對申請請貸款企業(yè)業(yè)進行適當當?shù)娘L險評評級，衡量量其可能違違約的概率率和違約時時可能的損損失，也是是目前商業(yè)業(yè)銀行面臨臨的難題。。我們感興興趣的是，，在對”問題富豪”貸款的銀行行中，有哪哪些是內(nèi)部部建立了適適當?shù)膬?nèi)部部評級體系系并對”問題富豪”的公司給予予了評級的的？這些評評級在多大大程度上反反映了”問題富豪”公司的實際際風險狀況況？其間出出現(xiàn)的偏差差究竟多大大？出現(xiàn)的的偏差如果果過大，究究竟是人為為的原因，，還是內(nèi)部部評級模型型本身的原原因？基于于目前披露露的信息有有限，這些些方面的研研究還有待待深入。四、“問題富豪”案所反映的的銀行信貸貸風險監(jiān)督督方面的缺缺陷所謂信貸風風險的監(jiān)督督，主要就就是指商業(yè)業(yè)銀行在授授信業(yè)務的的全流程中中對風險因因素進行全全方位的檢檢查、反映映的行為過過程，其目目的就是要要求商業(yè)銀銀行對日常常經(jīng)營活動動中可能產(chǎn)產(chǎn)生風險的的環(huán)境加強強監(jiān)督，充充分、及時時、全面、、有效的反反映和披露露可能造成成損失的風風險。一家企業(yè)，，如果其出出發(fā)點在于于騙取銀行行貸款，那那么，即使使他開始向向銀行申請請時提交的的數(shù)據(jù)可能能是有意誤誤導的，但但是，在持持續(xù)的經(jīng)營營過程中，，如果銀行行的信貸經(jīng)經(jīng)理能夠及及時動態(tài)地地跟蹤企業(yè)業(yè)的經(jīng)營狀狀況和現(xiàn)金流動動，是不難難發(fā)現(xiàn)其中中可能存在在的騙局和和陷阱的。。在這個環(huán)環(huán)節(jié)銀行的的信貸出現(xiàn)現(xiàn)問題，要要么是信貸貸人員有意意為之，要要么則是銀銀行信貸經(jīng)經(jīng)理確實過過于缺乏對對于企業(yè)風風險的持續(xù)續(xù)監(jiān)督，因因而至少是是一種工作作上的失職職。五、“問題富豪”案所反映的銀銀行信貸風險險控制和調(diào)整整方面的缺陷陷銀行所講求的的風險的控制制和調(diào)整，主主要就是指風風險和收益的的平衡，在準準確識別風險險變化的前提提下，對風險險給予適當?shù)牡亩▋r，使得得貸款利率能能夠很好地彌彌補和平衡貸貸款的風險變變動。換言之之，在貸款風風險明顯提高高之后，銀行行要么應當及及時采取抵押押擔保等措施施，要么應當當提高貸款利利率以平衡風風險。毋庸置疑，當當前中國的利利率管制使得得銀行可能進進行的風險和和收益的平衡衡變得無從著著手。這樣也也為銀行信貸貸人員的尋租租提供了可能能，因為貸款款利率的管制制產(chǎn)生了租金金，而貸款的的風險上升時時也不能反映映在銀行獲取取的貸款利率率的上升、反反而反映在貸貸款產(chǎn)生的租租金的上升，，因此，利率率管制往往成成為誘使銀行行信貸人員尋尋租的一個外外在的制度原原因之一。從”問題富豪”案的具體情況況看，當前銀銀行在信貸風風險的控制和和調(diào)整過程中中還應當關注注集團客戶的的貸款規(guī)?？乜刂茊栴}。所所謂集團客戶戶，主要是指指通過投資、、擔保等關系系形成的企業(yè)業(yè)群體，這些些集團客戶往往往在一個家家族、一個富富豪的掌控下下，相互之間間形成密切的的、但是往往往又難以為外外部所了解的的資金關系。。為了擴大整個集團團客戶的融資資能力，掌控控整個集團客客戶的人士往往往會動員子子公司及其不不同層級的下下屬公司到銀銀行借款，從從而放大整個個集團客戶的的借款能力，，這種放大之之后的借款能能力往往超過過整個集團客客戶的實際償償還能力。這這就涉及到客客戶授信整體體風險的控制制，而不能僅僅僅局限在對對單筆授信的的管理方面。。2、投資：3、票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)：(三)中中間業(yè)務：1、結算業(yè)務務：2、代收業(yè)務務：3、信托：接接受他人委托托與信任，代代為管理、營營運、處理有有關錢財?shù)臉I(yè)業(yè)務活動。托托管財產(chǎn)的財財產(chǎn)權從委托托人轉移到受受托人。4、租賃：5、信息咨詢詢業(yè)務：第四節(jié)商商業(yè)銀行的管管理理論西方商商業(yè)銀銀行的的管理理理論論，是是在各各個時時期商商業(yè)銀銀行管管理經(jīng)經(jīng)驗的的基礎礎上發(fā)發(fā)展起起來的的，并并經(jīng)歷歷了長長期的的演變變。一、資資產(chǎn)管管理理理論：：認為銀銀行的的利潤潤來源源主要要在于于資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務務，銀銀行能能夠主主動地地加以以管理理的也也是資資產(chǎn)業(yè)業(yè)務，，而負負債則則取決決客戶戶是否否愿意意來存存款，，銀行行對此此是被被動的的。1、真真實票票據(jù)論論———商業(yè)業(yè)貸款款理論論該理論論強調(diào)調(diào)貸款款必須須以商商業(yè)行行為為為基礎礎，以以真實實的商商業(yè)票票據(jù)為為抵押押。銀銀行資資產(chǎn)限限于短短期商商業(yè)貸貸款，，銀行行不能能發(fā)放放不動動產(chǎn)貸貸款、、消費費貸款款、長長期設設備貸貸款等等。2、轉轉換理理論：：銀行能能否保保持流流動性性，關關鍵在在于銀銀行持持有的的資產(chǎn)產(chǎn)能否否轉讓讓變現(xiàn)現(xiàn)。只只要銀銀行掌掌握的的資產(chǎn)產(chǎn)（證證券、、票據(jù)據(jù)等））易于于變現(xiàn)現(xiàn)，銀銀行資資產(chǎn)就就不必必非限限于短短期商商業(yè)貸貸款。。該理論論為銀銀行的的證券券投資資、不不動產(chǎn)產(chǎn)貸款款和長長期貸貸款打打開了了大門門，銀銀行資資產(chǎn)范范圍顯顯著擴擴大，，業(yè)務務經(jīng)營營更加加靈活活多樣樣。3、、預預期期收收益益理理論論：：該理理論論認認為為，，任任何何銀銀行行資資產(chǎn)產(chǎn)能能否否到到期期償償還還或或轉轉讓讓變變現(xiàn)現(xiàn)，，歸歸根根到到底底是是以以未未來來的的收收入入為為基基礎礎的的。。二二戰(zhàn)戰(zhàn)后后，，分分期期付付款款的的中中長長期期設設備備貸貸款款、、住住宅宅抵抵押押貸貸款款、、消消費費貸貸款款和和租租賃賃等等資資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)務務迅迅速速發(fā)發(fā)展展起起來來。。4、、超超貨貨幣幣供供給給理理論論：：（（20世世紀紀六六七七十十年年代代））該理理論論認認為為，，銀銀行行資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理應應超超越越貨貨幣幣的的狹狹隘隘眼眼界界，，提提供供更更多多的的服服務務。。該該理理論論就就是是大大力力提提倡倡發(fā)發(fā)展展中中間間業(yè)業(yè)務務的的理理論論。。在非非金金融融企企業(yè)業(yè)侵侵入入金金融融競競爭爭領領域域的的時時候候，，超超貨貨幣幣供供給給理理論論使使銀銀行行獲獲得得了了相相抗抗衡衡的的武武器器，，從從而而改改善善了了銀銀行行的的競競爭爭地地位位。。二、、負負債債管管理理：：20世世紀紀60年年代代以以前前，，資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理理理論論支支配配著著商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的經(jīng)經(jīng)營營管管理理。。60年年代代，，通通貨貨膨膨脹脹開開始始成成為為困困擾擾各各國國經(jīng)經(jīng)濟濟的的難難題題，，商商業(yè)業(yè)銀銀行行深深感感吸吸收收資資金金能能力力的的衰衰弱弱，，尋尋求求資資金金、、擴擴大大負負債債，，已已成成為為當當時時銀銀行行界界的的第第一一需需要要。。負債債管管理理理理論論認認為為，，銀銀行行可可以以主主動動管管理理負負債債，，銀銀行行通通過過積積極極的的競競爭爭去去爭爭取取活活期期存存款款、、定定期期存存款款和和儲儲蓄蓄存存款款等等來來增增加加資資金金來來源源。。該理理論論的的核核心心思思想想是是，，負負債債不不是是既既定定的的，，而而是是可可以以擁擁由由銀銀行行加加以以擴擴張張的的，，資資金金來來源源銀銀行行是是可可以以控控制制的的。。1、、購購買買理理論論：：（（20世世紀紀六六七七十十年年代代））銀行主動動地負債債，主動動地購買買外界資資金，變變被動的的存款觀觀念為主主動的借借款觀念念，這是是購買理理論的精精髓。2、銷售售理論：：（20世紀紀80年年代）其主題是是推銷金金融產(chǎn)品品。它不不再單純純著眼于于資金，，而是立立足于服服務，創(chuàng)創(chuàng)造形形形色色的金融產(chǎn)產(chǎn)品，為為客戶提提供多樣樣化的服服務。負債管理理理論充充實了商商業(yè)銀行行的資金金來源，，擴大了了經(jīng)營規(guī)規(guī)模；同同時銀行行業(yè)的競競爭也大大大加劇劇，提高高了銀行行吸收資資金的成成本。三、資產(chǎn)產(chǎn)負債聯(lián)聯(lián)合管理理：(20世世紀70年代末末)該理論從從資產(chǎn)和和負債兩兩方面綜綜合考慮慮，對應應地進行行分析資資產(chǎn)、負負債兩方方面之間間的“缺缺口”，，并圍繞繞缺口探探索解決決途徑。。1、利率率敏感性性缺口：：（P、142）指的是浮浮動利率率資產(chǎn)與與浮動利利率負債債之間的的差額。。2、金融融衍生品品交易：：（金金融期貨貨交易））四、中間間業(yè)務管管理理論論：時至今日日，商業(yè)業(yè)銀行主主流管理理思想仍仍是資產(chǎn)產(chǎn)負債聯(lián)聯(lián)合管理理。20世紀80年代代，興起起了資產(chǎn)產(chǎn)負債表表外業(yè)務務管理理理論，即即中間業(yè)業(yè)務理論論。該理論認認為，銀銀行是生生產(chǎn)金融融產(chǎn)品、、提供金金融服務務的機構構，同時時也從事事提供信信息服務務的經(jīng)營營活動。。銀行除除了資產(chǎn)產(chǎn)負債表表內(nèi)所反反映的業(yè)業(yè)務外，，還應開開展表外外記錄的的業(yè)務，，開拓銀銀行業(yè)務務新的經(jīng)經(jīng)營領域域。第五節(jié)商商業(yè)銀行行的危機機與監(jiān)管管一、信息息不對稱稱：1、信息息不對稱稱：指交易的的一方對對交易的的另一方方不充分分了解，，這種信息息的不平平等稱為為不對稱稱，由此此將影響響到交易雙方方的準確確決策。。2、逆向向選擇：：它是交易易之前發(fā)發(fā)生的信信息不對對稱問題題。逆向向選擇的的次品車車問題降降低了證證券市場場溝通儲儲蓄者和和借貸者者之間在在資金流流動方面面的有效效性。解解決的方方法有：：1）信息息披露。。2）抵押押。3）金融融中介。。3、道德德風險：：它是在交交易之后后發(fā)生的的信息不不對稱問問題。由由于道德德風險降降低了貸貸款歸還還的可能能性，放放款者寧寧可作出出不貸款款的決定定。解決決的方法法有：1）監(jiān)管管。2）債務務合約。。要求借借款人必必須定期期向貸款款者支付付固定的的金額。。3）金融融中介。。（風險險資本投投資公司司）二、信息息不對稱稱增大貸貸款風險險及其解解決辦法法：1、信息息不對稱稱增大貸貸款的信信用風險險：2、銀行行解決信信息不對對稱問題題的方法法：1）信用用審核。。2）限制制性條款款。3）與客客戶建立立長期聯(lián)聯(lián)系。4）抵押押和補償償性余額額。三、信息息不對稱稱情況下下，銀行行監(jiān)管的的普遍的的四種方方式：1）存款保險險。2）資產(chǎn)和資資本的限制。。（P165）幻燈片483）注冊、審審查。4）分業(yè)經(jīng)營營。許多國家家禁止商業(yè)銀銀行從事證券券、保險等被被認為是有風風險的非銀行行業(yè)務。《巴塞爾協(xié)議議》與商業(yè)銀銀行資本充足足標準：1、關于資本本的構成。資資本由核心資資本與附屬資資本構成，其其中核心資本本不低于資本本總額的50%。2、關于資產(chǎn)產(chǎn)風險加權計計算。資產(chǎn)風風險權數(shù)分為為4級，即0%、20%、50%和和100%。。3、關于資本本目標標準比比率（資本充充足率）。商商業(yè)銀行資本本充足的國際際標準是資本本對加權風險險資產(chǎn)的比率率為8%，其其中核心資本本至少為4%?；脽羝?7案例：銀銀行行股已成提款款機？2003年1月份剛剛增增發(fā)完新股的的浦發(fā)銀行（（600000）又要發(fā)發(fā)可轉債了，，規(guī)模60億億。11月12日此消息息一出，銀行行股嘩然，大大盤跌勢加劇劇。短短幾個個月，以銀行行股為首的再再融資行為，，已經(jīng)成為大大盤下跌的主主要因素。銀銀行股再融資資步伐為什么么會這么緊呢呢？

上市市公司給我們們的答案是，，提高資本充充足率。所謂謂資本充足率率，就是銀行行資本凈額占占風險資產(chǎn)的的比例。人民民銀行的規(guī)定定，該比率不不低于8%。。為什么銀行的的資本充足率率一定要高于于8%呢？其其實，這這是巴塞爾新新資本協(xié)議的的基本要求，，1998年年，巴塞爾委委員會決定全全面修改協(xié)議議，預計新協(xié)協(xié)議將于2003年底定定稿，并于2006年底底在十國集團團開始實施。。中國銀監(jiān)會會主席劉明康康2003年年7月31日日致信巴塞爾爾銀行監(jiān)管委委員會主席卡卡如納先生，，表示至少在在十國集團2006年實實施新巴塞爾爾協(xié)議的幾年年后，我國仍仍將繼續(xù)執(zhí)行行1988年年的老協(xié)議。。十六屆三中全全會通過的《《中共中央關關于完善社會會主義市場經(jīng)經(jīng)濟體制若干干問題的決定定》，將選擇擇有條件的國國有商業(yè)銀行行實行股份制制改造，加快快處置不良資資產(chǎn)，充實資資本金，創(chuàng)造造條件上市，，深化政策性性銀行改革等等等，列為深深化金融企業(yè)業(yè)改革的重要要舉措?！稕Q決定》的確為為我們銀行業(yè)業(yè)的深化改革革和發(fā)展提供供了良好的政政策環(huán)境。各各商業(yè)銀行自自然不會放過過再融資的機機會，以此來來擴大資產(chǎn)規(guī)規(guī)模，提高資本充足率，降低不良貸貸款率。由于目前我國國商業(yè)銀行資本充足率已經(jīng)按照8%規(guī)定執(zhí)行，，而且我們至至少還有3年年的準備期，，因此，各商商業(yè)銀行以提提高資本充足率為主要理由，，急匆匆的增增發(fā)、發(fā)可轉轉債，對于弱弱市行情下的的市場來說，，的確有些強強人所難了，，因為市場的的承受力是非非常有限的。。但上市公司不不斷再融資的的背后，對應應著股價的連連續(xù)下跌。浦浦發(fā)銀行（600000）、招商銀銀行（600036）自自2003年年5月份以來來，跌幅已經(jīng)經(jīng)超過30%，投資者虧虧損連連，就就連身處其中中的基金也不不能幸免。原原本業(yè)績相相對不錯的銀銀行股，由于于上市公司頻頻繁的、巨額額的再融資行行為，使得股股價難有好的的預期。更嚴嚴重的是，這這種預期對整整個行情產(chǎn)生生了非常大的的負面作用。。需要深思的的是，如果股股市成為傷心心地，市場沒沒有了賺錢效效應，上市公公司還有資格格不斷融資嗎嗎？希望我們們的股市市不要成成為上市市公司的的提款機機，更希希望各上上市公司司再融資資能夠考考慮市場場承受力力，考慮慮到投資資者的根根本利益益。2003年１１１月１１１日，中中國銀監(jiān)監(jiān)會副主主席唐雙雙寧在““ＷＴＯＯ與中國國”北京京國際論論壇上透透露，國國家將對對四大國國有銀行行的改革革采取扶扶持措施施。我國四大大國有商商業(yè)銀行行公司治理理改革的的方向唐雙寧說說，鑒于于四家國國有銀行行在中國國銀行業(yè)業(yè)中的獨獨特地位位和突出出作用，，深化四四家銀行行改革、、提高四四家銀行行競爭力力已成為為中資銀銀行應對對ＷＴＯＯ挑戰(zhàn)成成敗的關關鍵。國國家對四四大國有有銀行進進行適當當扶持，，包括采采取直接接或間接接的方式式向銀行行注資，，提高銀銀行的資資本金水水平，增增強四家家銀行的的損失消消化能力力和抗風風險能力力，降低低銀行的的不良資資產(chǎn)，以以及提供供一定的的優(yōu)惠政政策，為為四家銀銀行創(chuàng)造造良好的的外部環(huán)環(huán)境等。。唐雙寧指出，，中國銀行業(yè)業(yè)資本充足率目前處于較低低水平。就目目前情況看，，按中國現(xiàn)行行標準，不考考慮撥備等因因素，也只有有國有銀行中中的中國銀行行、國家開發(fā)發(fā)銀行、進出出口銀行，以以及股份制銀銀行中的光大大銀行、華夏夏銀行、深圳圳發(fā)展銀行、、招商銀行、、上海浦發(fā)銀銀行、民生銀銀行、恒豐銀銀行的資本充足率率基本達到了了８％，其其余銀行業(yè)業(yè)金融機構構都未達到到８％的要要求。中資資銀行資本本金比率偏低，表明明自身抵御御風險的能能力不強。。另外，許多多中資銀行行盈利水平平不高，有有的甚至虧虧損。截截至今今年９月末末，已實行行五級分類類的銀行業(yè)業(yè)主要金融融機構不良良貸款率為１８．７７％，其中中四家銀行行２１．４４％，政策策性銀行１１8.１%,股份制制商業(yè)銀行行８．４％％。相比之之下，外資