個人所得稅申報實操講解課件

稅種申報稅種申報1010203個人所得稅申報企業(yè)所得稅申報房產(chǎn)稅/土地使用稅申報CONTENTS目錄010203個人所得稅申報企業(yè)所得稅申報房產(chǎn)稅/土地使用稅申21、在【國家稅務(wù)總局廈門市稅務(wù)局】首頁，【下載中心】一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝1、在【國家稅務(wù)總局廈門市稅務(wù)局】首頁，【下載中心】一、個人32、找到【軟件和操作手冊下載】中的【自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端安裝下載及說明】一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝2、找到【軟件和操作手冊下載】中的【自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客43、找到文件中的下圖位置，點擊【下載地址】，保存軟件到桌面雙擊桌面軟件，直接點擊【快速安裝】，即可安裝軟件到電腦上。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝3、找到文件中的下圖位置，點擊【下載地址】，保存軟件到桌面一54、軟件安裝完成后，首先需要進行系統(tǒng)初始化注冊。

軟件安裝完成后，點擊界面上的【立即體驗】按鈕（或點擊桌面“自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端”快捷方式），即進入注冊流程。注冊一共分為五個步驟。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4、軟件安裝完成后，首先需要進行系統(tǒng)初始化注冊。一、個人所得64.1注冊第一步：錄入單位信息

在[納稅人識別號]/[確認(rèn)納稅人識別號]的位置輸入單位稅號，已經(jīng)進行過三證合一的單位則輸入社會信用代碼，點擊【下一步】按鈕，即可完成注冊的第一步。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝

注意事項：

1、[納稅人識別號]和[確認(rèn)納稅人識別號]必須確保一致；2、注冊時必須確保電腦處于聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)。4.1注冊第一步：錄入單位信息一、個人所得稅申報—軟件下載及74.2注冊第二步：獲取辦稅信息

本步驟無需人工干預(yù)，相關(guān)界面數(shù)據(jù)是由稅局直接下發(fā)，供參考。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.2注冊第二步：獲取辦稅信息一、個人所得稅申報—軟件下84.3注冊第三步：備案辦稅人員信息

要求辦稅人員真實填寫姓名、手機號、崗位等信息。本步驟是對辦稅人員信息在稅局進行備案，請按要求真實填寫。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.3注冊第三步：備案辦稅人員信息一、個人所得稅申報—94.4注冊第四步：設(shè)置登錄密碼

為了你的數(shù)據(jù)安全，建議“啟動登錄密碼”，并牢記登錄密碼。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝

注意事項：

1、登錄密碼的長度必須是8-20位；2、登錄密碼必須是數(shù)字、大小寫英文字母、符號三種中的兩種組合；3、若忘記登錄密碼，在登錄界面可以通過“忘記登錄密碼”重置登錄密碼；4、進入軟件后，可以在：系統(tǒng)設(shè)置>>系統(tǒng)管理>>登錄密碼設(shè)置中修改登錄密碼；4.4注冊第四步：設(shè)置登錄密碼一、個人所得稅申報—軟件104.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份

扣繳客戶端的數(shù)據(jù)是保存在本地電腦的。為了防止重做操作系統(tǒng)，或操作系統(tǒng)損壞而造成數(shù)據(jù)丟失，建議啟用自動備份功能。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份一、個人所得稅申報—114.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份

注意事項：

(1)可以設(shè)置“啟動自動備份”，每次退出軟件時，都自動備份數(shù)據(jù)；

(2)可以設(shè)置“自動備份前提醒”，每次退出軟件時，都會彈出是否需要備份的提示，可以自行選擇是否備份；

(3)可以自行設(shè)置備份路徑。建議不要放在系統(tǒng)盤；

(4)可以根據(jù)電腦硬盤大小，選擇保留備份數(shù)據(jù)的份數(shù)。當(dāng)系統(tǒng)中自動備份的數(shù)據(jù)份數(shù)到達設(shè)定份數(shù)時，會自動刪除早期的數(shù)據(jù)。建議把需要永久保存的數(shù)據(jù)，轉(zhuǎn)移到電腦其他位置；

(5)進入軟件后，可在：系統(tǒng)設(shè)置>>系統(tǒng)管理>>備份恢復(fù)>>自動備份頁簽中修改備份的相關(guān)內(nèi)容。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份一、個人所得稅申報—12一、個人所得稅申報—申報流程1、軟件安裝并設(shè)置參數(shù)后，登入系統(tǒng)，選擇單位名稱，輸入登錄密碼，驗證碼。一、個人所得稅申報—申報流程1、軟件安裝并設(shè)置參數(shù)后，登入系13

2、進入首頁，我們看到的稅款所屬月份，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前時間的上月。

例如：當(dāng)前時間為2019年9月，則【稅款所屬月份】為2019年8月。可點擊下拉鍵，切換【稅款所屬月份】一、個人所得稅申報—申報流程2、進入首頁，我們看到的稅款所屬月份，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前143、扣繳申報的主體流程是：一、個人所得稅申報—申報流程3、扣繳申報的主體流程是：一、個人所得稅申報—申報流程15

3.1人員信息采集：

新增人員操作：

(1)點擊【人員信息采集】一、個人所得稅申報—申報流程3.1人員信息采集：一、個人所得稅申報—申報流程16

新增人員操作：

(2)進入人員信息界面，點擊【增加】一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程17新增人員操作：

(3)進入【境內(nèi)人員信息】界面，輸入新增人員“姓名”、“身份證號”，其他帶“*”號信息會自動帶出，若存在“殘疾、烈屬、孤老”的情況，記得勾選相對應(yīng)的選項，可享受個人所得稅優(yōu)惠政策。一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程18

新增人員操作：(4)輸入“入職日期”員工“手機號碼”，注意手機號碼一定要準(zhǔn)確，才能獲取員工填寫的“六大專項扣除”填寫完整后點擊【保存】。一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程19

新增人員操作：(5)如果是同時增加多人，可通過模板編輯批量導(dǎo)入，點擊【導(dǎo)入】→【模板下載】，下載客戶端中提供的標(biāo)準(zhǔn)Excel模板。將人員各項信息填寫到模板對應(yīng)列，然后點擊【導(dǎo)入】→【導(dǎo)入文件】，選擇Excel文件，導(dǎo)入到客戶端中。一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程20(6)人員信息增加完成后，狀態(tài)顯示為“待報送”“待驗證”，點擊【報送】，客戶端會將報送狀態(tài)為“待報送”的人員信息報送至稅務(wù)機關(guān)并進行身份驗證，只有報送狀態(tài)為【報送成功】的人員才允許進行申報表報送等業(yè)務(wù)操作。一、個人所得稅申報—申報流程(6)人員信息增加完成后，狀態(tài)顯示為“待報送”“待驗21

人員離職，減員操作：1、若人員較多，存在人員離職需要減員，我們通過查詢條件來尋找該人員的信息。一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程22

人員離職，減員操作：2、將人員狀態(tài)修改為【非正?！?，輸入員工離職日期，點擊【保存】一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程23

人員離職，減員操作：3、離職人員信息修改好后，也需要點擊【報送】，才能獲取驗證。申報時就會將離職人員信息清除掉。一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程24

人員離職，減員操作：3、離職人員信息修改好后，也需要點擊【報送】，才能獲取驗證。申報時就會將離職人員信息清除掉。一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程25

獲取專項扣除信息：在進入個人所得稅申報之前，我們先需要下載更新下員工采集的專項扣除信息。點擊【專項附加扣除信息采集】→【下載更新】選擇【全部人員】全部人員；這時員工有新增或修改專項扣除信息的就可以更新到申報系統(tǒng)里面一、個人所得稅申報—申報流程獲取專項扣除信息：一、個人所得稅申報—申報流程26

3.2報表填寫（1）從【綜合所得申報】進入，第一步【收入及減除填寫】第一個項目【正常工資薪金所得】點擊【填寫】一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程27

3.2報表填寫（2)點擊【導(dǎo)入】→【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程283.2報表填寫（3）如果是人員沒有變動，工資金額也變動不大，可點擊【復(fù)制上月當(dāng)期數(shù)據(jù)】這樣就可以直接導(dǎo)入上月申報的數(shù)據(jù)進行修改；（4）如果上月沒有申報數(shù)據(jù)或者人員增減變動較多，建議點擊【生成零工資記錄】（5）選擇好后，點擊【導(dǎo)入】一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程293.2報表填寫（6）先【生成零工資記錄】后，點擊【導(dǎo)出】→【導(dǎo)出全部】，生成EXCEL模板，保存在桌面，（如果從【導(dǎo)入】→【模板下載】下載得到的會是沒有人員信息的空白模板）一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程303.2報表填寫（7）編輯模板信息填寫員工的本期收入、員工承擔(dān)部分的“養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)金、公積金”，填寫完整保存在桌面一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程313.2報表填寫（8)點擊【導(dǎo)入】→【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】→【標(biāo)準(zhǔn)模板導(dǎo)入】選擇模板文件批量導(dǎo)入數(shù)據(jù)。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程323.2報表填寫（9）導(dǎo)入成功后，注意核對下最底下一行的【合計】與你的工資表上合計金額是否一致。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程333.2報表填寫（10)填入專項扣除，點擊【預(yù)填專項附加扣除】，勾選【我確認(rèn)需要進項自動預(yù)填】勾選【所有人員】，點擊【確認(rèn)】。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程343.2報表填寫（11)報表填寫好了之后返回【綜合所得申報】首頁，進入第二步【稅款計算】(12)正常情況下，進入之后會自動核算個人所得稅一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程353.2報表填寫（13）如果有修改人員工資，可再點擊【重新計算】（14）最后一列【應(yīng)補（退）稅額】就是本期應(yīng)扣繳的個人所得稅。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程363.2報表填寫（15)個稅核對無誤后，進入第三步，有存在需要填寫【減免事項、商業(yè)健康保險、稅延養(yǎng)老保險】的項目才需進入填寫，沒有的直接跳過。進入第四步一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程373.3申報表報送及稅款繳納（1）點擊第四步【申報表報送】（2）點擊【發(fā)送申報】一、個人所得稅申報—申報流程3.3申報表報送及稅款繳納一、個人所得稅申報—申報流程383.3申報表報送及稅款繳納（3）點擊【獲取反饋】一、個人所得稅申報—申報流程3.3申報表報送及稅款繳納一、個人所得稅申報—申報流程393.3申報表報送及稅款繳納（4）稅款繳納：申報成功后，有稅款的需進行扣款，沒有稅款的就不用操作一、個人所得稅申報—申報流程3.3申報表報送及稅款繳納一、個人所得稅申報—申報流程40可能存在的問題：1、【發(fā)送申報】是灰色的：到【申報表報送】界面，在正下方會有不能發(fā)送申報的詳細(xì)原因提示，先根據(jù)提示內(nèi)容對數(shù)據(jù)做修改再申報一、個人所得稅申報—申報流程可能存在的問題：一、個人所得稅申報—申報流程41可能存在的問題：2、發(fā)現(xiàn)當(dāng)月申報數(shù)據(jù)有誤需要修改：點擊【更正申報】進行修改后，再【發(fā)送申報】，如果錯誤信息較多，可點擊【作廢申報】，重新填寫正確的申報表，再提交申報。一、個人所得稅申報—申報流程可能存在的問題：一、個人所得稅申報—申報流程42可能存在的問題：3、誤點了【更正申報】，可再點擊【撤銷更正】一、個人所得稅申報—申報流程可能存在的問題：一、個人所得稅申報—申報流程43企業(yè)所得稅：季度預(yù)繳，年度匯算清繳季度申報時間：每季度次月15日前（每年4月、7月、10月、次年1月）年度匯算清繳時間：每年5月31日前進行上一年度的所得稅匯算清繳二、企業(yè)所得稅申報企業(yè)所得稅：季度預(yù)繳，年度匯算清繳二、企業(yè)所得稅申報44匯算清繳方式：1、自行匯算清繳2、委托稅務(wù)師事務(wù)所主任進行賬務(wù)審核，出具所得稅匯算清繳報告二、企業(yè)所得稅申報匯算清繳方式：二、企業(yè)所得稅申報45房產(chǎn)稅納稅申報：從租計征：申報時間為每月申報期內(nèi)從價計征：申報時間為1、每年7月申報：當(dāng)年度所屬期1月至6月的房產(chǎn)稅，2、每年1月申報：上年度所屬期7月至12月的房產(chǎn)稅。三、房產(chǎn)稅/土地使用稅申報房產(chǎn)稅納稅申報：三、房產(chǎn)稅/土地使用稅申報46土地使用稅：申報時間：1、每年7月申報：當(dāng)年度所屬期1月至6月的土地使用稅2、次年1月申報：上年度所屬期7月至12月的土地使用稅三、房產(chǎn)稅/土地使用稅申報土地使用稅：三、房產(chǎn)稅/土地使用稅申報47《稅種申報》謝謝聆聽！《稅種申報》謝謝聆聽！48稅種申報稅種申報49010203個人所得稅申報企業(yè)所得稅申報房產(chǎn)稅/土地使用稅申報CONTENTS目錄010203個人所得稅申報企業(yè)所得稅申報房產(chǎn)稅/土地使用稅申501、在【國家稅務(wù)總局廈門市稅務(wù)局】首頁，【下載中心】一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝1、在【國家稅務(wù)總局廈門市稅務(wù)局】首頁，【下載中心】一、個人512、找到【軟件和操作手冊下載】中的【自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端安裝下載及說明】一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝2、找到【軟件和操作手冊下載】中的【自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客523、找到文件中的下圖位置，點擊【下載地址】，保存軟件到桌面雙擊桌面軟件，直接點擊【快速安裝】，即可安裝軟件到電腦上。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝3、找到文件中的下圖位置，點擊【下載地址】，保存軟件到桌面一534、軟件安裝完成后，首先需要進行系統(tǒng)初始化注冊。

軟件安裝完成后，點擊界面上的【立即體驗】按鈕（或點擊桌面“自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端”快捷方式），即進入注冊流程。注冊一共分為五個步驟。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4、軟件安裝完成后，首先需要進行系統(tǒng)初始化注冊。一、個人所得544.1注冊第一步：錄入單位信息

在[納稅人識別號]/[確認(rèn)納稅人識別號]的位置輸入單位稅號，已經(jīng)進行過三證合一的單位則輸入社會信用代碼，點擊【下一步】按鈕，即可完成注冊的第一步。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝

注意事項：

1、[納稅人識別號]和[確認(rèn)納稅人識別號]必須確保一致；2、注冊時必須確保電腦處于聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)。4.1注冊第一步：錄入單位信息一、個人所得稅申報—軟件下載及554.2注冊第二步：獲取辦稅信息

本步驟無需人工干預(yù)，相關(guān)界面數(shù)據(jù)是由稅局直接下發(fā)，供參考。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.2注冊第二步：獲取辦稅信息一、個人所得稅申報—軟件下564.3注冊第三步：備案辦稅人員信息

要求辦稅人員真實填寫姓名、手機號、崗位等信息。本步驟是對辦稅人員信息在稅局進行備案，請按要求真實填寫。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.3注冊第三步：備案辦稅人員信息一、個人所得稅申報—574.4注冊第四步：設(shè)置登錄密碼

為了你的數(shù)據(jù)安全，建議“啟動登錄密碼”，并牢記登錄密碼。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝

注意事項：

1、登錄密碼的長度必須是8-20位；2、登錄密碼必須是數(shù)字、大小寫英文字母、符號三種中的兩種組合；3、若忘記登錄密碼，在登錄界面可以通過“忘記登錄密碼”重置登錄密碼；4、進入軟件后，可以在：系統(tǒng)設(shè)置>>系統(tǒng)管理>>登錄密碼設(shè)置中修改登錄密碼；4.4注冊第四步：設(shè)置登錄密碼一、個人所得稅申報—軟件584.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份

扣繳客戶端的數(shù)據(jù)是保存在本地電腦的。為了防止重做操作系統(tǒng)，或操作系統(tǒng)損壞而造成數(shù)據(jù)丟失，建議啟用自動備份功能。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份一、個人所得稅申報—594.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份

注意事項：

(1)可以設(shè)置“啟動自動備份”，每次退出軟件時，都自動備份數(shù)據(jù)；

(2)可以設(shè)置“自動備份前提醒”，每次退出軟件時，都會彈出是否需要備份的提示，可以自行選擇是否備份；

(3)可以自行設(shè)置備份路徑。建議不要放在系統(tǒng)盤；

(4)可以根據(jù)電腦硬盤大小，選擇保留備份數(shù)據(jù)的份數(shù)。當(dāng)系統(tǒng)中自動備份的數(shù)據(jù)份數(shù)到達設(shè)定份數(shù)時，會自動刪除早期的數(shù)據(jù)。建議把需要永久保存的數(shù)據(jù)，轉(zhuǎn)移到電腦其他位置；

(5)進入軟件后，可在：系統(tǒng)設(shè)置>>系統(tǒng)管理>>備份恢復(fù)>>自動備份頁簽中修改備份的相關(guān)內(nèi)容。一、個人所得稅申報—軟件下載及安裝4.5注冊第五步：設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份一、個人所得稅申報—60一、個人所得稅申報—申報流程1、軟件安裝并設(shè)置參數(shù)后，登入系統(tǒng)，選擇單位名稱，輸入登錄密碼，驗證碼。一、個人所得稅申報—申報流程1、軟件安裝并設(shè)置參數(shù)后，登入系61

2、進入首頁，我們看到的稅款所屬月份，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前時間的上月。

例如：當(dāng)前時間為2019年9月，則【稅款所屬月份】為2019年8月。可點擊下拉鍵，切換【稅款所屬月份】一、個人所得稅申報—申報流程2、進入首頁，我們看到的稅款所屬月份，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前623、扣繳申報的主體流程是：一、個人所得稅申報—申報流程3、扣繳申報的主體流程是：一、個人所得稅申報—申報流程63

3.1人員信息采集：

新增人員操作：

(1)點擊【人員信息采集】一、個人所得稅申報—申報流程3.1人員信息采集：一、個人所得稅申報—申報流程64

新增人員操作：

(2)進入人員信息界面，點擊【增加】一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程65新增人員操作：

(3)進入【境內(nèi)人員信息】界面，輸入新增人員“姓名”、“身份證號”，其他帶“*”號信息會自動帶出，若存在“殘疾、烈屬、孤老”的情況，記得勾選相對應(yīng)的選項，可享受個人所得稅優(yōu)惠政策。一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程66

新增人員操作：(4)輸入“入職日期”員工“手機號碼”，注意手機號碼一定要準(zhǔn)確，才能獲取員工填寫的“六大專項扣除”填寫完整后點擊【保存】。一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程67

新增人員操作：(5)如果是同時增加多人，可通過模板編輯批量導(dǎo)入，點擊【導(dǎo)入】→【模板下載】，下載客戶端中提供的標(biāo)準(zhǔn)Excel模板。將人員各項信息填寫到模板對應(yīng)列，然后點擊【導(dǎo)入】→【導(dǎo)入文件】，選擇Excel文件，導(dǎo)入到客戶端中。一、個人所得稅申報—申報流程新增人員操作：一、個人所得稅申報—申報流程68(6)人員信息增加完成后，狀態(tài)顯示為“待報送”“待驗證”，點擊【報送】，客戶端會將報送狀態(tài)為“待報送”的人員信息報送至稅務(wù)機關(guān)并進行身份驗證，只有報送狀態(tài)為【報送成功】的人員才允許進行申報表報送等業(yè)務(wù)操作。一、個人所得稅申報—申報流程(6)人員信息增加完成后，狀態(tài)顯示為“待報送”“待驗69

人員離職，減員操作：1、若人員較多，存在人員離職需要減員，我們通過查詢條件來尋找該人員的信息。一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程70

人員離職，減員操作：2、將人員狀態(tài)修改為【非正?！?，輸入員工離職日期，點擊【保存】一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程71

人員離職，減員操作：3、離職人員信息修改好后，也需要點擊【報送】，才能獲取驗證。申報時就會將離職人員信息清除掉。一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程72

人員離職，減員操作：3、離職人員信息修改好后，也需要點擊【報送】，才能獲取驗證。申報時就會將離職人員信息清除掉。一、個人所得稅申報—申報流程人員離職，減員操作：一、個人所得稅申報—申報流程73

獲取專項扣除信息：在進入個人所得稅申報之前，我們先需要下載更新下員工采集的專項扣除信息。點擊【專項附加扣除信息采集】→【下載更新】選擇【全部人員】全部人員；這時員工有新增或修改專項扣除信息的就可以更新到申報系統(tǒng)里面一、個人所得稅申報—申報流程獲取專項扣除信息：一、個人所得稅申報—申報流程74

3.2報表填寫（1）從【綜合所得申報】進入，第一步【收入及減除填寫】第一個項目【正常工資薪金所得】點擊【填寫】一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程75

3.2報表填寫（2)點擊【導(dǎo)入】→【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程763.2報表填寫（3）如果是人員沒有變動，工資金額也變動不大，可點擊【復(fù)制上月當(dāng)期數(shù)據(jù)】這樣就可以直接導(dǎo)入上月申報的數(shù)據(jù)進行修改；（4）如果上月沒有申報數(shù)據(jù)或者人員增減變動較多，建議點擊【生成零工資記錄】（5）選擇好后，點擊【導(dǎo)入】一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程773.2報表填寫（6）先【生成零工資記錄】后，點擊【導(dǎo)出】→【導(dǎo)出全部】，生成EXCEL模板，保存在桌面，（如果從【導(dǎo)入】→【模板下載】下載得到的會是沒有人員信息的空白模板）一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程783.2報表填寫（7）編輯模板信息填寫員工的本期收入、員工承擔(dān)部分的“養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)金、公積金”，填寫完整保存在桌面一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程793.2報表填寫（8)點擊【導(dǎo)入】→【導(dǎo)入數(shù)據(jù)】→【標(biāo)準(zhǔn)模板導(dǎo)入】選擇模板文件批量導(dǎo)入數(shù)據(jù)。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程803.2報表填寫（9）導(dǎo)入成功后，注意核對下最底下一行的【合計】與你的工資表上合計金額是否一致。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程813.2報表填寫（10)填入專項扣除，點擊【預(yù)填專項附加扣除】，勾選【我確認(rèn)需要進項自動預(yù)填】勾選【所有人員】，點擊【確認(rèn)】。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程823.2報表填寫（11)報表填寫好了之后返回【綜合所得申報】首頁，進入第二步【稅款計算】(12)正常情況下，進入之后會自動核算個人所得稅一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程833.2報表填寫（13）如果有修改人員工資，可再點擊【重新計算】（14）最后一列【應(yīng)補（退）稅額】就是本期應(yīng)扣繳的個人所得稅。一、個人所得稅申報—申報流程3.2報表填寫一、個人所得稅申報—申報流程843.2報表填寫（15)個稅核對無誤后，進入第三步，有存在需要填寫【減免事項