國家對中小企業(yè)的相關扶持政策

CSCR-2014-01009長沙市人民政府辦公廳關于鼓勵企業(yè)在場外市場掛牌有關事項的通知長政辦函〔2014〕86號

各區(qū)縣（市）人民政府，市直機關有關單位：為緩解中小企業(yè)融資難，擴大直接融資規(guī)模，根據(jù)《國務院關于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關問題的決定》（國發(fā)〔2013〕49號），結合我市實際，經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)就鼓勵我市企業(yè)在場外市場掛牌有關事項通知如下：一、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下稱新三板）和符合《國務院關于清理整頓各類交易場所切實防范金融風險的決定》（國發(fā)〔2011〕38號）要求的區(qū)域性股權交易市場掛牌的企業(yè)，可同等享受《長沙市人民政府關于進一步加快發(fā)展資本市場的若干意見》（長政發(fā)〔2010〕23號）和《長沙市人民政府關于進一步加快發(fā)展資本市場若干意見的補充規(guī)定》（長政發(fā)〔2012〕34號）相關政策，但前期費用補助政策以本通知規(guī)定為準。二、對在新三板和區(qū)域性股權交易市場掛牌的企業(yè)，分別在掛牌后給予50萬元和30萬元的前期費用補助。三、在新三板掛牌后實現(xiàn)境內(nèi)外首發(fā)上市，或在區(qū)域性股權交易市場掛牌后轉(zhuǎn)在新三板掛牌的企業(yè)，其在前一階段享受的前期費用補助應在下一階段享受的前期費用中扣除。已享受境內(nèi)外首發(fā)上市前期費用補助又在新三板掛牌，或享受新三板掛牌前期費用補助后轉(zhuǎn)在區(qū)域性股權交易市場掛牌的企業(yè)，不再享受相關補助。四、支持企業(yè)在場外市場掛牌的資金從資本市場發(fā)展專項中列支。五、本通知從2014年5月18日起實施。長沙市人民政府辦公廳2014年4月18日抄送：市委有關部門，長沙警備區(qū)。市人大常委會辦公廳，市政協(xié)辦公廳，市中級人民法院，市人民檢察院。各民主黨派市委。長沙市人民政府辦公廳2014年4月18日印發(fā)關于鼓勵企業(yè)在場外市場掛牌有關事項的通知（株政辦發(fā)〔2015〕3號）ZZCR—2015—01002

株政辦發(fā)〔2015〕3號

株洲市人民政府辦公室關于鼓勵企業(yè)在場外市場掛牌有關事項的通

知

各縣市區(qū)人民政府、云龍示范區(qū)管委會，市政府各局委辦、各直屬事業(yè)單位：

為緩解中小企業(yè)融資難，鼓勵中小企業(yè)利用多層次資本市場直接融資做大做強，助推企業(yè)發(fā)展升級，根據(jù)《國務院關于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關問題的決定》（國發(fā)〔2013〕49號），結合我市實際，經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)就鼓勵我市企業(yè)在場外市場掛牌有關事項通知如下：一、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（簡稱“新三板”）和符合《國務院關于清理整頓各類交易場所切實防范金融風險的決定》（國發(fā)〔2011〕38號）要求的區(qū)域性股權交易市場掛牌的企業(yè)，可同等享受《株洲市人民政府關于進一步加快發(fā)展資本市場的實施意見》（株政發(fā)〔2010〕27號）、《株洲市人民政府關于印發(fā)株洲市培育100家擬上市后備企業(yè)實施細則的通知》（株政辦發(fā)〔2013〕6號）相關扶持政策，但前期費用補助政策以本通知規(guī)定為準。二、對在新三板和區(qū)域性股權交易市場掛牌的市、區(qū)企業(yè)，分別在掛牌后給予50萬元和20萬元的前期費用補助。三、在新三板掛牌后實現(xiàn)境內(nèi)外首發(fā)上市，或在區(qū)域性股權交易市場掛牌后轉(zhuǎn)在新三板掛牌的企業(yè)，后一階段享受的前期費用補助應扣除前一階段的補助。已享受境內(nèi)外首發(fā)上市前期費用補助又在新三板掛牌，或享受新三板掛牌前期費用補助后轉(zhuǎn)在區(qū)域性股權交易市場掛牌的企業(yè)，不再享受相關補助。四、支持企業(yè)在場外市場掛牌補助資金從發(fā)展資本市場引導資金中列支。五、各縣市可參照本通知執(zhí)行。株洲市人民政府辦公室2015年1月23日國務院關于全國中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關問題的決定

國發(fā)〔2013〕49號各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

為更好地發(fā)揮金融對經(jīng)濟結構調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的支持作用，進一步拓展民間投資渠道，充分發(fā)揮全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）的功能，緩解中小微企業(yè)融資難，按照黨的十八大、十八屆三中全會關于多層次資本市場發(fā)展的精神和國務院第13次常務會議的有關要求，現(xiàn)就全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關問題作出如下決定。

一、充分發(fā)揮全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)服務中小微企業(yè)發(fā)展的功能

全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務院批準，依據(jù)證券法設立的全國性證券交易場所，主要為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長型中小微企業(yè)發(fā)展服務。境內(nèi)符合條件的股份公司均可通過主辦券商申請在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，公開轉(zhuǎn)讓股份，進行股權融資、債權融資、資產(chǎn)重組等。申請掛牌的公司應當業(yè)務明確、產(chǎn)權清晰、依法規(guī)范經(jīng)營、公司治理健全，可以尚未盈利，但須履行信息披露義務，所披露的信息應當真實、準確、完整。

二、建立不同層次市場間的有機聯(lián)系

在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司，達到股票上市條件的，可以直接向證券交易所申請上市交易。在符合《國務院關于清理整頓各類交易場所切實防范金融風險的決定》（國發(fā)〔2011〕38號）要求的區(qū)域性股權轉(zhuǎn)讓市場進行股權非公開轉(zhuǎn)讓的公司，符合掛牌條件的，可以申請在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股份。

三、簡化行政許可程序

掛牌公司依法納入非上市公眾公司監(jiān)管，股東人數(shù)可以超過200人。股東人數(shù)未超過200人的股份公司申請在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，證監(jiān)會豁免核準。掛牌公司向特定對象發(fā)行證券，且發(fā)行后證券持有人累計不超過200人的，證監(jiān)會豁免核準。依法需要核準的行政許可事項，證監(jiān)會應當建立簡便、快捷、高效的行政許可方式，簡化審核流程，提高審核效率，無需再提交證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核。

四、建立和完善投資者適當性管理制度

建立與投資者風險識別和承受能力相適應的投資者適當性管理制度。中小微企業(yè)具有業(yè)績波動大、風險較高的特點，應當嚴格自然人投資者的準入條件。積極培育和發(fā)展機構投資者隊伍，鼓勵證券公司、保險公司、證券投資基金、私募股權投資基金、風險投資基金、合格境外機構投資者、企業(yè)年金等機構投資者參與市場，逐步將全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)建成以機構投資者為主體的證券交易場所。

五、加強事中、事后監(jiān)管，保障投資者合法權益

證監(jiān)會應當比照證券法關于市場主體法律責任的相關規(guī)定，嚴格執(zhí)法，對虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實施行政處罰。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)要制定并完善業(yè)務規(guī)則體系，建立市場監(jiān)控系統(tǒng)，完善風險管理制度和設施，保障技術系統(tǒng)和信息安全，切實履行自律監(jiān)管職責。

六、加強協(xié)調(diào)配合，為掛牌公司健康發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境

國務院有關部門應當加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，為中小微企業(yè)利用全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)展創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。市場建設中涉及稅收政策的，原則上比照上市公司投資者的稅收政策處理；涉及外資政策的，原則上比照交易所市場及上市公司相關規(guī)定辦理；涉及國有股權監(jiān)管事項的，應當同時遵守國有資產(chǎn)管理的相關規(guī)定。各省（區(qū)、市）人民政府要加強組織領導和協(xié)調(diào)，建立健全掛牌公司風險處置機制，切實維護社會穩(wěn)定。湖南省財政廳湖南省人民政府金融工作辦公室關于印發(fā)《湖南省促進企業(yè)直接融資專項資金管理辦法》的通知發(fā)布時間：2013/12/410:00:16

發(fā)布者：湖南股權交易所

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湘財金〔2013〕41號

各市州、省直管縣市財政局、各市州金融辦：為加快我省企業(yè)改制上市步伐，擴大直接融資規(guī)模，促進全省經(jīng)濟又好又快發(fā)展，現(xiàn)將《湖南省促進企業(yè)直接融資專項資金管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時反饋省財政廳、省政府金融辦。

附件：湖南省促進企業(yè)直接融資專項資金管理辦法

湖南省財政廳湖南人民政府金融工作辦公室

2013年11月18日

湖南省促進企業(yè)直接融資專項扶持資金管理辦法

第一章總則第一條為加快我省企業(yè)改制上市步伐，擴大直接融資規(guī)模，促進全省經(jīng)濟又好又快發(fā)展，根據(jù)《湖南省人民政府關于加快發(fā)展資本市場的若干意見》（湘政發(fā)〔2010〕1號），經(jīng)省政府批準，特設立湖南省促進企業(yè)直接融資專項資金（以下簡稱專項資金）并制訂本辦法。

第二條專項資金用于推進我省企業(yè)改制上市和在新三板及股權交易市場掛牌融資工作的補助，不包括債券融資和其他直接融資。第三條專項資金的安排和使用應當遵循政府引導、企業(yè)自愿、公開透明、科學管理的原則。第四條省財政廳、省政府金融工作辦公室（以下簡稱“省政府金融辦”）共同負責專項資金的分配使用和監(jiān)督管理。省財政廳負責專項資金的預算管理、資金分配和資金撥付。省政府金融辦負責確定專項資金的年度支持方向和重點，會同省財政廳對申報的企業(yè)進行審核。

第二章補助范圍和標準第五條申請專項引導資金的企業(yè)必須符合以下條件：1、在本省行政區(qū)域內(nèi)設立，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和省政府支持發(fā)展的重點產(chǎn)業(yè)，成長性良好，發(fā)展?jié)摿Υ?，上市前景明朗并已列入省重點上市后備企業(yè)資源庫；2、聘請了具有證券從業(yè)資格的中介機構，并實際支付了中介機構上市相關費用，包括財務顧問費、承銷費、法律顧問費、財務審計費和資產(chǎn)評估費等；3、在證券監(jiān)管部門輔導報備并仍處于報備期，或上一年度將首發(fā)上市申報材料上報中國證監(jiān)會并仍在審核期；或上一年度在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）實現(xiàn)掛牌融資超過1000萬元；或上一年度在湖南省股權交易市場和經(jīng)批準的其他區(qū)域性股權交易市場實現(xiàn)掛牌融資超過500萬元；或上一年度在境外實現(xiàn)首發(fā)上市，且融資額超過1億元人民幣。第六條補助標準：1、在證券監(jiān)管部門輔導報備的企業(yè)，累計補助不超過100萬元。2、已向中國證監(jiān)會上報首發(fā)上市申請材料的企業(yè)，給予適當補助，累計補助不超過200萬元（含輔導報備階段補助的資金）。3、在新三板掛牌融資或在湖南省股權交易市場和經(jīng)批準的其他區(qū)域性股權市場掛牌融資的企業(yè)，每家補助不超過50萬元。4、在境外實現(xiàn)首發(fā)上市的企業(yè)，每家補助不超過50萬元。5、對其他有關促進企業(yè)直接融資相關工作給予適當補助。第七條對于以前年度已經(jīng)享受了專項資金扶持且符合申請條件的企業(yè)，在不超過補助標準的額度內(nèi)給予扶持。

第三章資金申請、審核及撥付第八條省財政根據(jù)全省符合補助條件的企業(yè)和規(guī)定的補助標準，安排專項資金，列入下一年度省級財政預算。第九條省政府金融辦、省財政廳每年年初按照本辦法規(guī)定，聯(lián)合下發(fā)申報通知，明確當年專項資金支持重點、支持條件和申報組織等內(nèi)容。第十條各市州財政部門和金融辦依據(jù)本辦法規(guī)定和當年申報通知的要求，負責本地區(qū)專項資金的申請審核工作。第十一條申請專項資金的企業(yè)應當于年度結束2個月內(nèi)，向所屬市州財政部門和金融辦提出書面申請，經(jīng)市州財政部門和金融辦審核并簽署意見后，于3月30日前，分別向省財政廳、省政府金融辦提出專項資金申請，并附相關材料。省屬企業(yè)直接向省財政廳和省政府金融辦提出專項資金申請，并附相關材料。第十二條企業(yè)申報時需提供以下資料：1、企業(yè)申請報告；2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、國稅、地稅登記復印件；3、上市方案以及有關上市工作的進展情況；4、近三年經(jīng)審計的年度財務報表；5、與證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構簽訂的有關上市輔導協(xié)議及相關費用支付憑證復印件；6、企業(yè)輔導報備或中國證監(jiān)會受理首發(fā)上市申請的證明材料；7、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）、湖南省股權交易市場和經(jīng)批準的其他區(qū)域性股權市場掛牌融資的融資規(guī)模書面證明，或在境外上市及融資的證明文件。第十三條省政府金融辦會同省財政廳對各地上報的企業(yè)情況進行審核，出具審核意見，并提出專項資金扶持計劃。專項資金扶持計劃向社會公示，接受監(jiān)督，公示期不少于7個工作日。對公示期內(nèi)提出異議的企業(yè)，省政府金融辦會同省財政廳及時組織調(diào)查核實。第十四條公示期結束后，省政府金融辦將公示期內(nèi)沒有異議和經(jīng)調(diào)查核實沒有問題的企業(yè)列為專項資金扶持對象，向省財政廳提出資金使用計劃。第十五條省財政廳依據(jù)年度專項資金規(guī)模，審核確定專項資金支持額度，將預算指標下達到各市縣財政部門，并根據(jù)預算管理規(guī)定及時撥付專項資金。第十六條市縣財政部門按照規(guī)定程序，及時、足額將資金撥付至專項資金扶持企業(yè)。

第四章監(jiān)督管理第十七條在證券監(jiān)管部門輔導報備且獲得專項資金的企業(yè)，在培育和上市輔導期間，應當于每年底向省財政廳和省政府金融辦報送企業(yè)經(jīng)營狀況和上市進程等相關情況，自覺接受有關部門的監(jiān)督檢查。第十八條市州金融辦和財政部門要加強對申報專項資金企業(yè)的審核。市縣財政部門應規(guī)范審核撥付程序，確保專項資金專款專用。第十九條申報企業(yè)虛報材料，騙取專項資金