如何做好一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

如何做好一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是干什么的？風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的識(shí)別者風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具的使用者客戶經(jīng)理履職的監(jiān)督者風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行者風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)全行各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和控制。使用ARMS系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)過濾，開展風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的授信客戶向相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)狀況提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)調(diào)整建議風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)條線部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督對(duì)客戶經(jīng)理貸后管理的及時(shí)性、反映客戶情況的真實(shí)性和準(zhǔn)確性等盡職情況檢查、評(píng)價(jià)對(duì)各個(gè)條線風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行中遇到的問題。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理不僅對(duì)一個(gè)企業(yè)的持續(xù)盈利能力，而且對(duì)其生存（如果沒有謹(jǐn)慎而正確的操作）也非常重要

貫徹執(zhí)行“積極、穩(wěn)健、平衡”的風(fēng)險(xiǎn)偏好要形成以價(jià)值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)文化風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求把依法合規(guī)經(jīng)營當(dāng)做銀行經(jīng)營的生命線要積極推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念轉(zhuǎn)型，逐步實(shí)現(xiàn)從單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過渡到全方位、全過程風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)變要認(rèn)真把握好風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)拓展的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求專業(yè)素質(zhì)：產(chǎn)品知識(shí)計(jì)量/統(tǒng)計(jì)技術(shù)理解市場(chǎng)理解規(guī)則和監(jiān)管理解企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)軟件技能需要（較好的分析和邏輯能力、大量常識(shí)、良好的判斷力、能夠在良好的風(fēng)險(xiǎn)決策基礎(chǔ)上確立觀點(diǎn)/依據(jù)）管理能力：有效的交流和領(lǐng)導(dǎo)能夠使風(fēng)險(xiǎn)理念被接受對(duì)現(xiàn)實(shí)世界持務(wù)實(shí)而又靈活的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理的基本本職責(zé)和和主要作作用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理應(yīng)樹立立的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理文文化理念念風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理如何開開展工作作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理如何開開展工作作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警風(fēng)險(xiǎn)處置置和評(píng)價(jià)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理如何開開展工作作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警風(fēng)險(xiǎn)處置置和評(píng)價(jià)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警風(fēng)險(xiǎn)通常常是指在在一個(gè)時(shí)時(shí)段內(nèi)發(fā)發(fā)生不利利事件并并造成損損失的可可能性。。風(fēng)險(xiǎn)高高低可從從兩個(gè)方方面判斷斷，其一一是事件件發(fā)生的的概率；；其二是是造成損損失大小小或可承承受程度度。風(fēng)險(xiǎn)的主主要特性性差異性性--因地、因因時(shí)、因因事、因因人而異異不確定性性--可預(yù)見損損失與不不可預(yù)見見損失相關(guān)性性--各類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)之間互互相關(guān)聯(lián)聯(lián)和轉(zhuǎn)換換危機(jī)并存存--追求高回回報(bào)往往往需要承承擔(dān)高風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可以管理理--在收益與與風(fēng)險(xiǎn)之之間保持持平衡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)的要求求拓展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息來來源提高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息敏敏感性做好風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)過濾和和風(fēng)險(xiǎn)專專項(xiàng)排查查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警1、如何拓拓展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息來來源媒體客戶經(jīng)理理貸后監(jiān)監(jiān)控報(bào)告告人民銀行行征信系系統(tǒng)銀監(jiān)會(huì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)客戶戶預(yù)警系系統(tǒng)企業(yè)實(shí)地地查訪客戶財(cái)務(wù)務(wù)分析……………風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警（案例例一）A公司2011年前5個(gè)月在我我行開立立銀行承承兌匯票票5000萬元該公司2010年全年銷銷售收入入1.93億元，2011年前5個(gè)月實(shí)現(xiàn)現(xiàn)銷售收收入1.1億元，客客戶經(jīng)理理據(jù)此判判斷經(jīng)營營規(guī)模與與出票額額匹配。。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)過濾時(shí)時(shí)，對(duì)該該公司征征信系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行查詢?cè)?，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)2011年前5個(gè)月在所所有銀行行累計(jì)出出票12億元。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)和預(yù)警警（案例例一）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理判判斷該公司司出票額與與經(jīng)營規(guī)模模不匹配，，存在出具具融資票的的嫌疑，下下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提提示案例評(píng)析：：該案例中客客戶經(jīng)理單單從企業(yè)報(bào)報(bào)表顯示我我行出票額額和經(jīng)營規(guī)規(guī)模基本匹匹配，但忽忽略了企業(yè)業(yè)從多方融融資的可能能。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警2、如何提高高風(fēng)險(xiǎn)信息息敏感度注重風(fēng)險(xiǎn)文文化植入深層次看問問題勤思考關(guān)聯(lián)聯(lián)性多渠道進(jìn)行行驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）B公司為一大大型集團(tuán)下下屬全資子子公司，2009年9月在我行審審批通過4000萬元中期流流資貸款額額度，由母母公司C集團(tuán)擔(dān)保，，審批意見見中要求貸貸款用于購購買原材料料。2009年11月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)ARMS客戶預(yù)警系系統(tǒng)顯示B公司發(fā)生預(yù)預(yù)警，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)分97.98，其中貸款款結(jié)構(gòu)不佳佳是主要風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信信號(hào)之一。。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隨隨即對(duì)B公司近三年年報(bào)表進(jìn)行行分析，其其流動(dòng)比率率分別為0.47、0.51和0.56，速動(dòng)比率率分別為0.11、0.17和0.24。借款人負(fù)債債結(jié)構(gòu)不合合理的問題題較為突出出，主要是是因?yàn)楣潭ǘㄙY產(chǎn)及無無形資產(chǎn)投投資中約有有2.37億元使用的的是集團(tuán)內(nèi)內(nèi)部短期借借款和金融融機(jī)構(gòu)短期期融資。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）再查看借款款人近年現(xiàn)現(xiàn)金流情況況，借款人人2008年開始正式式銷售，08年經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)金凈流流量為13725萬元，09年為-20688，存在較大大波動(dòng)。進(jìn)一步分析析，08年經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)金凈流流量為正的的主要原因因是其他流流動(dòng)負(fù)債科科目增加2.29億元，經(jīng)查查證核實(shí)反反映的是從從母公司的的借款。由由此可以判判斷借款人人自08年正式投產(chǎn)產(chǎn)的近幾年年里，經(jīng)營營活動(dòng)獲取取現(xiàn)金流的的能力不足足。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)認(rèn)為該客戶戶經(jīng)營存在在一定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，對(duì)B公司經(jīng)營現(xiàn)現(xiàn)金流情況況不佳、負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)不不合理問題題進(jìn)行提示示。2010年1月，B公司貸款到到期后辦理理還后續(xù)貸貸。在使用用信貸資金金時(shí)，向我我行說明用用于向關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)D公司購買原原材料碳化化硅，貸款款劃轉(zhuǎn)至集集團(tuán)公司財(cái)財(cái)務(wù)中心后后再行支付付給D公司。但是隨后，，B公司無法提提供合理的的資金劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)證明。經(jīng)經(jīng)最終核實(shí)實(shí)，該筆資資金實(shí)際用用于償還內(nèi)內(nèi)部拆借資資金?？蛻魬艚?jīng)理隨即即要求該客客戶提前償償還貸款。。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）案例評(píng)析按照企業(yè)09年財(cái)務(wù)狀況況分析，企企業(yè)并無一一次性償還還我行貸款款本息能力力，判斷其其還款資金金來源極有有可能是通通過集團(tuán)內(nèi)內(nèi)部臨時(shí)融融資獲取借款人近年年來經(jīng)營活活動(dòng)獲取現(xiàn)現(xiàn)金流能力力較弱，負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)不不合理導(dǎo)致致資金流動(dòng)動(dòng)性壓力大大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）B公司短貸長長用現(xiàn)象較較為嚴(yán)重，，因此融資資期限與其其實(shí)際用途途的不匹配配造成借款款人只能通通過不斷的的還后再貸貸來維持正正常的生產(chǎn)產(chǎn)運(yùn)營，從從而變相對(duì)對(duì)外部融資資形成一種種長期占用用企業(yè)向我行行申請(qǐng)用途途為購買原原材料（同同時(shí)涉及關(guān)關(guān)聯(lián)交易）），表面上上看符合使使用要求，，但貸款資資金一旦流流出企業(yè)，，我行就失失去了對(duì)貸貸款實(shí)際流流向的控制制能力風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例二）案例思考：：該案例是否否很好的契契合了前邊邊所提到的的深層次看問問題、勤思思考關(guān)聯(lián)性性、多渠道道進(jìn)行驗(yàn)證證的要求？B公司出現(xiàn)未未按合同要要求使用貸貸款的現(xiàn)象象，是否已已從負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)、銀監(jiān)監(jiān)會(huì)同業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、、財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)等多方面面顯現(xiàn)預(yù)警警信號(hào)？雖然基于優(yōu)優(yōu)質(zhì)擔(dān)保的的情況下信信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)發(fā)生的可能能性不大，，但是合規(guī)規(guī)風(fēng)險(xiǎn)呢？？風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警3、如何做好好風(fēng)險(xiǎn)過濾濾和風(fēng)險(xiǎn)專專項(xiàng)排查要做到普遍遍性過濾和和差異性專專項(xiàng)排查良良好結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)過濾和和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)項(xiàng)排查既要要從共性問問題中查找找個(gè)性案例例，又要從從個(gè)性案例例延伸思考考到共性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件例1：火電行業(yè)業(yè)的普遍虧虧損（減退退小機(jī)組、、高成本、、環(huán)保不達(dá)達(dá)標(biāo)）例2：雙匯瘦肉肉精事件（（食品安全全問題）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警3、如何做好好風(fēng)險(xiǎn)過濾濾和風(fēng)險(xiǎn)專專項(xiàng)排查（（續(xù)）把握好風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)點(diǎn)貸款合規(guī)性性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控控（信貸資資金用途監(jiān)監(jiān)控、授信信條件落實(shí)實(shí)監(jiān)控）借款人還款款能力風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)控（財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表分分析）第二還款來來源足值性性監(jiān)控（（保證人監(jiān)監(jiān)控、抵質(zhì)質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例三：合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)控）X發(fā)電有限公公司由大唐唐集團(tuán)和另另外三名股股東共同出出資設(shè)立，，大唐集團(tuán)團(tuán)為控股股股東。該公司在我我行固定資資產(chǎn)貸款5億元，授信信審批要求求在項(xiàng)目建建設(shè)期為信信用放款，，項(xiàng)目建成成后收費(fèi)權(quán)權(quán)質(zhì)押。2009年末該項(xiàng)目目建成投產(chǎn)產(chǎn)，2010年2月份風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)理在進(jìn)行行風(fēng)險(xiǎn)過濾濾時(shí)，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)該客戶除除受行業(yè)性性影響虧損損嚴(yán)重外，，還存在資資本金未足足額到位、、項(xiàng)目建成成后未落實(shí)實(shí)收費(fèi)權(quán)質(zhì)質(zhì)押要求等等問題，隨隨即下發(fā)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)提示。。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例三：合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)控）由于大唐集集團(tuán)與其他他股東之間間存在分歧歧，在大唐唐集團(tuán)資本本金全額到到位的情況況下，其他他三名股東東不愿補(bǔ)足足資本金。。同時(shí)，因大大唐集團(tuán)擬擬對(duì)下屬電電廠的電費(fèi)費(fèi)結(jié)算賬戶戶實(shí)行統(tǒng)一一管理，不不同意借款款人辦理收收費(fèi)權(quán)質(zhì)押押手續(xù)，我我行與X公司談判陷陷入困境。。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例三：合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)控）2010年6月，因X公司資本金金未足額到到位，工商商局不予辦辦理年審，，我行對(duì)該該公司貸款款出現(xiàn)較為為嚴(yán)重的合合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。出現(xiàn)該問題題后，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理與客客戶經(jīng)理立立刻行動(dòng)，，督促企業(yè)業(yè)盡快有效效解決上述述問題，否否則我行要要立刻收回回貸款。最最終通過向向借款人施施加壓力，，X公司多次向向股東協(xié)調(diào)調(diào)補(bǔ)齊了資資本金。但但對(duì)于收費(fèi)費(fèi)權(quán)質(zhì)押的的問題，仍仍需進(jìn)一步步協(xié)商解決決。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例四：財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表分分析）H倉儲(chǔ)公司司2005年8月在在S分行獲獲得5年期期固定資產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目貸款款8000萬元，用用于油庫項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)，，擔(dān)保方式式為土地及及油罐抵押押。Y電力公司司是燃油發(fā)發(fā)電企業(yè)，，2005年10月月在S分行行獲得綜合合授信額度度3億元，，其中短期期流動(dòng)資金金貸款1.4億元，，由L實(shí)業(yè)業(yè)公司及集集團(tuán)實(shí)際控控制人范某某擔(dān)保；項(xiàng)項(xiàng)目貸款1.6億元元，以發(fā)電電機(jī)組抵押押。貸款余余額2.775億。。H倉儲(chǔ)公司司、Y電力力公司及L實(shí)業(yè)公司司系關(guān)聯(lián)公公司，三者者的實(shí)際控控制人均為為范某。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例四：財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表分分析）2006年3月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)H倉儲(chǔ)公司8000萬元固定資資產(chǎn)項(xiàng)目貸貸款并未在在企業(yè)報(bào)表表相關(guān)科目目中得到反反映，而報(bào)報(bào)表中其他他應(yīng)收款余余額卻增加加6900萬，實(shí)際被被Y電力公司占占用。Y電力公司財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表反反映2005年底其他應(yīng)應(yīng)收款余額額高達(dá)2.34億元，其中中有近2億元已被保保證人L實(shí)業(yè)公司占占用。另外，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理還發(fā)發(fā)現(xiàn)L實(shí)業(yè)公司帳帳面上一直直保持3.6億元的其他他應(yīng)收款。。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和和預(yù)警（案案例四：財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表分分析）如果將H倉儲(chǔ)公司--Y電力公司--L實(shí)業(yè)公司三三者作為一一個(gè)高度關(guān)關(guān)聯(lián)的整體體來看，上上述3.6億元資金很很有可能已已經(jīng)被挪用用，流出集集團(tuán)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查查詢S市貿(mào)易工業(yè)業(yè)局的相關(guān)關(guān)資料，發(fā)發(fā)現(xiàn)從2005年至2006年4月份，S市地方燃油油電廠發(fā)電電量持續(xù)減減弱。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例四四：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）油價(jià)高漲與政政府電費(fèi)補(bǔ)貼貼滯后之間的的矛盾導(dǎo)致燃燃油電廠的發(fā)發(fā)電量持續(xù)萎萎縮，分析在在企業(yè)主營業(yè)業(yè)務(wù)利潤空間間不斷縮減的的狀況，企業(yè)業(yè)對(duì)外投資擴(kuò)擴(kuò)張的意圖逐逐漸顯露出來來。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理經(jīng)實(shí)實(shí)地調(diào)查，證證實(shí)L實(shí)業(yè)公司在G省某市投資了了兩個(gè)水電項(xiàng)項(xiàng)目，合計(jì)投投資額3.3億元。此外，，企業(yè)還計(jì)劃劃投資40億元，在Z市成立電廠，，現(xiàn)已投入2000萬元。由此看看來，流出企企業(yè)的3.6億元資金實(shí)際際上已被投入入到這三個(gè)項(xiàng)項(xiàng)目中。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例四四：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）案例評(píng)析：對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表每個(gè)科目目及財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)的異動(dòng)要有有較強(qiáng)的分析析判斷能力，，從中發(fā)現(xiàn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并并深入調(diào)查，，找出問題的的根源。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在日日常工作中要要有敏銳的職職業(yè)嗅覺，留留意行業(yè)整體體動(dòng)態(tài)和經(jīng)濟(jì)濟(jì)信息，結(jié)合合企業(yè)的實(shí)際際情況判斷企企業(yè)的經(jīng)營狀狀況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例四四：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）案例思考：風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何何通過對(duì)企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表相相關(guān)科目的審審查發(fā)現(xiàn)企業(yè)業(yè)挪用信貸資資金的跡象？？（關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)：其他應(yīng)收收、其他應(yīng)付付、現(xiàn)金流、、流動(dòng)性等））風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例五五：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）A精密帶鋼有限限公司注冊(cè)資資本1250萬美元，由B軋制技術(shù)有限限公司和C國際控股有限限公司分別按按75％和25％的出資比例例共同投資注注冊(cè)，實(shí)際出出資控制人為為夫妻兩人。。2010年4月1日我行授予該該公司銀行承承兌匯票額度度4000萬元，50%保證金，敞口口2000萬元；短期流流動(dòng)資金貸款款2000萬，用于購買買原材料；完完全現(xiàn)金保證證額度3000萬風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例五五：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查看看該公司10月份財(cái)務(wù)報(bào)表表，報(bào)表顯示示公司截止10月份銷售收入入40950萬元，凈利潤潤3627萬元。該公司銷售和和盈利雖然較較好，但應(yīng)收收賬款和預(yù)付付賬款在增加加，應(yīng)付賬款款在減少。通過和企業(yè)溝溝通，原因是是2010年上游鋼廠較較為強(qiáng)勢(shì)，原原材料采購議議價(jià)能力減弱弱；同時(shí)由于于市場(chǎng)銷售壓壓力較大，貨貨款回款期加加長。上下游游同時(shí)對(duì)企業(yè)業(yè)施加資金壓壓力，造成公公司流資緊張張，資金鏈條條有斷裂的可可能。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例五五：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客客戶經(jīng)理共同同對(duì)該企業(yè)進(jìn)進(jìn)行實(shí)地查訪訪，了解到公公司近期流資資非常緊張，，缺口大約3000萬元，我行12月4日到期承兌還還款有一定困困難。對(duì)公司的生產(chǎn)產(chǎn)車間進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)查看，該該公司共有2臺(tái)軋鋼設(shè)備，，查訪日有一一臺(tái)正常生產(chǎn)產(chǎn)，另一臺(tái)財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)理介介紹在檢修?！，F(xiàn)場(chǎng)看到車車間原材料和和產(chǎn)成品較少少。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例五五：財(cái)務(wù)報(bào)表表分析）通過查訪，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為為該企業(yè)存在在一定的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)隱患，公司司資金比較緊緊張，融資渠渠道不暢等。。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息息。案例評(píng)析和思思考：客戶經(jīng)理在貸貸后監(jiān)控報(bào)告告中較為普遍遍進(jìn)行的財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)分析，，是否能全面面反映借款人人實(shí)際情況？？可見，財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表分析絕對(duì)對(duì)不能以偏概概全。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例六六：第二還款款來源）T有限公司2008年4月14日辦理短期流流資貸款6000萬元，由上市市公司股票進(jìn)進(jìn)行質(zhì)押，授授信審批要求求質(zhì)押率不高高于50%。企業(yè)于2008年4月21日提款6000萬元，在借款款合同中約定定，若由于股股票價(jià)格波動(dòng)動(dòng)使得貸款質(zhì)質(zhì)押率超過50%，應(yīng)按超出部部分補(bǔ)存保證證金，或提前前歸還相應(yīng)金金額貸款，使使質(zhì)押率保持持在50%以下。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例六六：第二還款款來源）受國際國內(nèi)經(jīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和宏宏觀政策影響響，從2007年10月開始，我國國A股進(jìn)入下行通通道，導(dǎo)致為為銀行貸款提提供擔(dān)保的股股權(quán)質(zhì)押價(jià)值值逐步縮水。。針對(duì)該情況，，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開開始對(duì)質(zhì)押股股票價(jià)格進(jìn)行行動(dòng)態(tài)跟蹤。。當(dāng)質(zhì)押股票票突破50%的警戒線，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理立即即與客戶經(jīng)理理聯(lián)系溝通，，要求企業(yè)根根據(jù)合同約定定，補(bǔ)充保證證金或提示償償還相應(yīng)金額額貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警（案例六六：第二還款款來源）經(jīng)過與客戶艱艱難的溝通談?wù)勁?，T公司在我行開開立了保證金金帳戶，與我我行補(bǔ)簽了保保證金合同。。案例評(píng)述和思思考：針對(duì)第二還款款來源，要始始終堅(jiān)持動(dòng)態(tài)態(tài)持續(xù)跟蹤。。尤其是對(duì)公公允價(jià)格變動(dòng)動(dòng)頻繁或波動(dòng)動(dòng)較大的抵質(zhì)質(zhì)押物，如股股票、大宗商商品等，是否否應(yīng)建立盯市市制度，防止止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴暴露。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單單和風(fēng)險(xiǎn)分類類工具做好與客戶經(jīng)經(jīng)理的協(xié)同工工作發(fā)現(xiàn)流程中的的操作性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單單和風(fēng)險(xiǎn)分類類工具監(jiān)察名單是實(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口口前移的主要要工具，確保保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名名單準(zhǔn)確性是是關(guān)鍵，不應(yīng)應(yīng)讓監(jiān)察名單單成為調(diào)節(jié)考考核指標(biāo)的工工具。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單單和風(fēng)險(xiǎn)分類類工具（續(xù)））加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類類管理既是監(jiān)監(jiān)管要求，又又是我行信貸貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的的分類管理基基礎(chǔ)。將五級(jí)分類準(zhǔn)準(zhǔn)確性作為風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理日常常過濾工作和和專項(xiàng)排查中中的一項(xiàng)重要要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)經(jīng)理的協(xié)同工工作應(yīng)讓客戶經(jīng)理理認(rèn)知、接受受和主動(dòng)落實(shí)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政政策應(yīng)建立與客戶戶經(jīng)理一致的的風(fēng)險(xiǎn)管理目目標(biāo)（風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配））責(zé)任文化下的的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與與客戶經(jīng)理協(xié)協(xié)作模式風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)經(jīng)理的協(xié)同工工作（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開展展工作的基礎(chǔ)礎(chǔ)信息大多數(shù)數(shù)來源于客戶戶經(jīng)理，因此此應(yīng)督促客戶戶經(jīng)理做好基基礎(chǔ)管理工作作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要多多向客戶經(jīng)理理提出風(fēng)險(xiǎn)控控制建議，配配合客戶經(jīng)理理做好客戶潛潛在風(fēng)險(xiǎn)改善善工作。由于獲取信息息渠道不同，，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理獲獲得信息可能能幫助客戶經(jīng)經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。案例七（風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客客戶經(jīng)理化解解風(fēng)險(xiǎn)）G公司在我行貸貸款余額9000萬元，2003年因該公司董董事長涉案被被中紀(jì)委隔離離審查，對(duì)公公司的經(jīng)營造造成很大的影影響，2003年貸款到期后后無力償還貸貸款本息我行貸款以該該公司經(jīng)營的的商貿(mào)城部分分樓層抵押，，但因抵押物物不是整體，，且所抵押樓樓層中的商戶戶都是以租賃賃形式長期經(jīng)經(jīng)營，難以處處置。隨后，，我行對(duì)該客客戶貸款采取取借新?lián)Q舊方方式逐步壓縮縮，2009年貸款壓縮至至4900萬元。案例七（風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客客戶經(jīng)理化解解風(fēng)險(xiǎn)）2009年4月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理與客戶經(jīng)理理共同實(shí)地查查訪后，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)借款人與H房地產(chǎn)公司存存在“一個(gè)機(jī)構(gòu)兩個(gè)個(gè)牌子”的情況，H房地產(chǎn)公司開開發(fā)項(xiàng)目市場(chǎng)場(chǎng)銷售較好，，預(yù)計(jì)未來具具備一定還款款能力。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客客戶經(jīng)理經(jīng)過過多次討論，，并且與借款款人和充分溝溝通，決定向向分行請(qǐng)示在在該客戶貸款款到期后變更更擔(dān)保為H房地產(chǎn)公司土土地抵押和連連帶責(zé)任保證證，分行最終終審批同意。。2009年7月，該筆貸款款進(jìn)行重組。。案例七（風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客客戶經(jīng)理化解解風(fēng)險(xiǎn)）2009年末，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)理通過政府府網(wǎng)站查詢到到H房地產(chǎn)公司抵抵押在我行的的土地進(jìn)行公公示，辦理了了建筑工程規(guī)規(guī)劃許可證，，同時(shí)在征信信系統(tǒng)查詢到到H公司增加房地地產(chǎn)開發(fā)貸款款3億元。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理分析析H公司可能想在在該抵押土地地上進(jìn)行房地地產(chǎn)開發(fā)，迅迅速告知客戶戶經(jīng)理，一同同前往企業(yè)實(shí)實(shí)地查訪證實(shí)實(shí)以上分析。。案例七（風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客客戶經(jīng)理化解解風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客客戶經(jīng)理分析析認(rèn)為在H公司目前新項(xiàng)項(xiàng)目尚未投資資建設(shè)，而且且獲得了新的的融資，加上上1期樓盤的火熱熱銷售，現(xiàn)在在應(yīng)是現(xiàn)金流流最充足時(shí)期期，應(yīng)盡快與與H公司協(xié)商提前前歸還G公司在我行4900萬元貸款。經(jīng)過多次商談?wù)?，最終說服服H公司一次性還還本付息，化化解了該筆長長期借新?lián)Q舊舊貸款。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)流程中的的操作性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)客戶經(jīng)理在信信貸業(yè)務(wù)操作作中是否存在在合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)客戶經(jīng)經(jīng)理貸貸后管管理中中是否否揭示示實(shí)質(zhì)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)客戶經(jīng)經(jīng)理是是否有有效落落實(shí)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控控制措措施案例八八（客客戶經(jīng)經(jīng)理未未揭示示實(shí)質(zhì)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)）XX公共住住宅建建設(shè)投投資有有限公公司是是為了了經(jīng)濟(jì)濟(jì)適用用住房房的建建設(shè)而而成立立的，，從公公司股股權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)來來看該該公司司有政政府背背景。。公司擬擬建經(jīng)經(jīng)濟(jì)適適用房房971套106800平方米米，廉廉租房房800套40000平方米米。2009年9月14日我行行對(duì)該該公司司授信信額度度3000萬元，，以該該項(xiàng)目目在建建工程程及土土地抵抵押，，抵押押率為為49.5%。該公司司分兩兩筆提提款，，其中中1600萬元到到期前前歸還還496.1萬元，，剩余余本金金申請(qǐng)請(qǐng)展期期。案例八八（客客戶經(jīng)經(jīng)理