商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)教材課件

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最新商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最新商業(yè)承兌匯票1400-650-5776“每一次新的機(jī)遇的到來，都會(huì)造就一批富翁!”每一批富翁都是：當(dāng)別人不明白的時(shí)候，他明白他在做什么;當(dāng)別人不理解的時(shí)候，他理解他在做什么;當(dāng)別人明白了，他富有了;當(dāng)別人理解了，他成功了。任何一次機(jī)遇的到來，都必將經(jīng)歷四個(gè)階段:“看不見“、“看不起“、“看不懂”、“來不及”;任何一次財(cái)富的締造必將經(jīng)歷一個(gè)過程:“先知先覺經(jīng)營者;后知后覺跟隨者;不知不覺消費(fèi)者!”反省一下，你有錯(cuò)過嗎?人生比努力更重要的是選擇!與時(shí)俱進(jìn)是財(cái)富的源泉!“每一次新的機(jī)遇的到來，都會(huì)造就一批富翁!”23一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及其他組織簽發(fā)的，銀行以外的付款人承兌的，由付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。中國人民銀行關(guān)于促進(jìn)商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見（銀發(fā)〔2006〕385號）3一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及3《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第三十四條電子商業(yè)承兌匯票的承兌有以下幾種方式：（一）真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)并承兌；（二）真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，交由第三人承兌；（三）第三人簽發(fā)，交由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌；（四）收款人簽發(fā)，交由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌。政策依據(jù)：電子商業(yè)承兌匯票政策依據(jù)

法律依據(jù)（2）北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》法律依據(jù)（2）北京立金銀行培訓(xùn)45企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：1、電子商業(yè)承兌匯票（12個(gè)月）2、紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票（6個(gè)月）5企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：5

【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓(xùn)中心課程6

1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：中石油、中電信、中神華等商票。2、二類商業(yè)承兌匯票（大型國有企業(yè)商票）；萬科、保利、華潤3、三類商業(yè)承兌匯票（大型上市公司商票）：大型民營企業(yè)商票、海航、金螳螂、北京建工、嘉寓幕墻4、四類商業(yè)承兌匯票：有價(jià)無市、沒有交易、沒有變現(xiàn)渠道小型企業(yè)商業(yè)承兌匯票、失信企業(yè)商票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：北京立金銀行培訓(xùn)中心7

【2】商業(yè)承兌匯票報(bào)價(jià)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【2】商業(yè)承兌匯票報(bào)價(jià)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程8

【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓(xùn)中心課程9101010

【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心11

簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：(一)表明"商業(yè)承兌匯票"的字樣;(二)無條件支付的委托;(三)確定的金額;(四)付款人名稱;(五)收款人名稱;(六)出票日期;(七)出票人簽章。欠缺記載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的，商業(yè)承兌匯票無效。商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程12

【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓(xùn)中心課程13

關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知一、關(guān)于票據(jù)的簽章問題單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章并加蓋單位法定代表人或其授權(quán)代理人的簽章；銀行匯票、銀行本票的出票人和銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該銀行現(xiàn)行規(guī)定使用的專用章并加蓋法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的名章。出票人在票據(jù)上的簽章，不符上述規(guī)定的，票據(jù)無效；票據(jù)的背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章，不符上述規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知北京立金銀行14

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣1——出票人直接簽章】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司北京新華有限公司北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣15

第二十八條財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（一）對成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；（二）協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；（三）經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；（四）對成員單位提供擔(dān)保；（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；（六）對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（七）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；（八）吸收成員單位的存款；（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；（十）從事同業(yè)拆借；北京立金銀行培訓(xùn)中心課程企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法第二十八條財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：北京立16

【3】商業(yè)承兌匯票經(jīng)常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【3】商業(yè)承兌匯票經(jīng)常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓(xùn)中心課17

【4】商業(yè)承兌匯票背書事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【4】商業(yè)承兌匯票背書事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程18

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程雙人名章北京立金銀行培訓(xùn)中心課程雙人名章19

【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓(xùn)中心20

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【6】商業(yè)承兌匯票托收指向北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【6】商業(yè)承兌匯票托收指向北京立金銀行培訓(xùn)中心課程22

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【7】商業(yè)承兌匯票付款責(zé)任北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【7】商業(yè)承兌匯票付款責(zé)任北京立金銀行培訓(xùn)中心課程29

【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程30中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知

銀發(fā)[2005]235號

頒布時(shí)間：2005-9-5發(fā)文單位：中國人民銀行

商業(yè)匯票的持票人向銀行申請貼現(xiàn)時(shí)，貼現(xiàn)申請人應(yīng)向銀行提供交易合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票。

政策依據(jù)中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知

銀發(fā)[20031增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣××省增值稅專用發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣32

【2】商業(yè)承兌匯票風(fēng)控北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【2】商業(yè)承兌匯票風(fēng)控北京立金銀行培訓(xùn)中心課程33

1、商業(yè)承兌匯票必須實(shí)地查詢；2、商業(yè)承兌匯票必須有真實(shí)貿(mào)易背景，杜絕融資性票據(jù)。3、商業(yè)承兌匯票最好當(dāng)面簽發(fā)。4、商業(yè)承兌匯票必須查詢預(yù)留印鑒（印鑒絕對保證真實(shí)）5、商業(yè)承兌匯票承兌人必須有授信額度。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程1、商業(yè)承兌匯票必須實(shí)地查詢；北京立金銀行培訓(xùn)中心課程34

商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實(shí)交易，可以確保到期兌付北京立金銀行培訓(xùn)中心課程出票人收款人背書人持票人貿(mào)易背景商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實(shí)交易，可以確保到期兌付北35

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程36北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款37《物權(quán)法》第七十五條下列權(quán)利可以質(zhì)押：

（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；

（二）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；

（三）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；

（四）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

第七十六條以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。

第七十七條以載明兌現(xiàn)或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單兌現(xiàn)或者提貨日期先于債務(wù)履行期的，質(zhì)權(quán)人可以在債務(wù)履行期屆滿前兌現(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價(jià)款或者提取的貨物用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與出質(zhì)人約定的第三人提存。

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《物權(quán)法》第七十五條下列權(quán)利可以質(zhì)押：

（一）匯票、支38

【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓(xùn)中心課39北京立金銀行培訓(xùn)中心課程被背書人:建行天津分行

天津天化有限公司印鑒委托收款

質(zhì)押背書人年月日【商業(yè)承兌匯票委托收款背書】北京立金銀行培訓(xùn)中心課程被背書人:建行天津分行【商業(yè)40

【10】商業(yè)承兌匯票擔(dān)保關(guān)系圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【10】商業(yè)承兌匯票擔(dān)保關(guān)系圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程41北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程42北京立金銀行培訓(xùn)中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，對其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利。第三十七條背書人以背書轉(zhuǎn)讓匯票后，即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。背書人在匯票得不到承兌或者付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償本法第七十條、第七十一條規(guī)定的金額和費(fèi)用。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承43

【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行44北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《票據(jù)法》第五節(jié)付款第五十三條持票人應(yīng)當(dāng)按照下列期限提示付款：（一）見票即付的匯票，自出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款；（二）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內(nèi)向承兌人提示付款。持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任。通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。第五十四條持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款。第五十五條持票人獲得付款的，應(yīng)當(dāng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉(zhuǎn)賬收入持票人賬戶，視同簽收。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《票據(jù)法》45北京立金銀行培訓(xùn)中心課程關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知商業(yè)匯票按現(xiàn)行規(guī)定進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓。商業(yè)承兌匯票的收款人或持票人委托其開戶銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面記載“委托收款”字樣，在被背書人欄記載其開戶銀行名稱，并在背書欄簽章、記載背書日期。未按規(guī)定作成委托背書的，開戶銀行不予受理。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)46

【14】商業(yè)承兌匯票權(quán)利圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【14】商業(yè)承兌匯票權(quán)利圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程47北京立金銀行培訓(xùn)中心課程貼現(xiàn)、質(zhì)押銀行【貼現(xiàn)或質(zhì)押銀行的行權(quán)】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司公章1付款請求權(quán)2追索權(quán)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【貼現(xiàn)或質(zhì)押銀行的行權(quán)】北京新華有48

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程49北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款50

【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓(xùn)中心課51北京立金銀行培訓(xùn)中心課程被背書人:建行天津分行

天津天化有限公司印鑒委托收款

質(zhì)押背書人年月日【商業(yè)承兌匯票委托收款背書】北京立金銀行培訓(xùn)中心課程被背書人:建行天津分行【商業(yè)52

【10】商業(yè)承兌匯票擔(dān)保關(guān)系圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【10】商業(yè)承兌匯票擔(dān)保關(guān)系圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程53北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程54

【15】電子商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【15】電子商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程55北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程56北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程57400-650-5776商票產(chǎn)品融資模式及風(fēng)險(xiǎn)控制

商票產(chǎn)品融資模式及風(fēng)險(xiǎn)控制

58400-650-5776市場上兩種商票模式：1、銀行主導(dǎo)自開自貸商業(yè)承兌匯票（替代貸款）市場上兩種商票模式：59400-650-5776市場上兩種商票模式：2、銀行主導(dǎo)自開自貼商業(yè)承兌匯票（替代貸款）市場上兩種商票模式：60銀行引導(dǎo)簽發(fā)的第三方保兌票（集團(tuán)公司保兌）北京立金銀行培訓(xùn)中心課程銀行引導(dǎo)簽發(fā)的第三方保兌票（集團(tuán)公司保兌）北京立金銀行培訓(xùn)中61銀行引導(dǎo)簽發(fā)的第三方保兌票（擔(dān)保公司保兌）北京立金銀行培訓(xùn)中心課程銀行引導(dǎo)簽發(fā)的第三方保兌票（擔(dān)保公司保兌）北京立金銀行培訓(xùn)中62400-650-5776市場上兩種商票模式：2、企業(yè)自主簽發(fā)商業(yè)承兌匯票市場上兩種商票模式：63400-650-5776虛假及克隆商業(yè)承兌匯票虛假及克隆商業(yè)承兌匯票64400-650-5776商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)教材65 又稱：“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)”，是國際銀行同業(yè)間的國際合作組織，成立于一九七三年，目前全球大多數(shù)國家大多數(shù)銀行已使用系統(tǒng)。的使用，使銀行的結(jié)算提供了安全、可靠、快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化的通訊業(yè)務(wù)，從而大大提高了銀行的結(jié)算速度。由于的格式具有標(biāo)準(zhǔn)化，目前信用證的格式主要都是用電文。 又稱：“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)”，是國際銀行同業(yè)間的國際66400-650-5776新穎的商票變現(xiàn)模式（2）——票據(jù)貼現(xiàn)新穎的商票變現(xiàn)模式（2）——票據(jù)貼現(xiàn)67400-650-5776新穎的商票變現(xiàn)模式（3）——商票換銀票新穎的商票變現(xiàn)模式（3）——商票換銀票68400-650-5776第四部分票據(jù)互換第四部分票據(jù)互換69400-650-5776第五部分電子商票第五部分電子商票70商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)教材71商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)教材72商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)教材73演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！74北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最新商業(yè)承兌匯票基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程最新商業(yè)承兌匯票75400-650-5776“每一次新的機(jī)遇的到來，都會(huì)造就一批富翁!”每一批富翁都是：當(dāng)別人不明白的時(shí)候，他明白他在做什么;當(dāng)別人不理解的時(shí)候，他理解他在做什么;當(dāng)別人明白了，他富有了;當(dāng)別人理解了，他成功了。任何一次機(jī)遇的到來，都必將經(jīng)歷四個(gè)階段:“看不見“、“看不起“、“看不懂”、“來不及”;任何一次財(cái)富的締造必將經(jīng)歷一個(gè)過程:“先知先覺經(jīng)營者;后知后覺跟隨者;不知不覺消費(fèi)者!”反省一下，你有錯(cuò)過嗎?人生比努力更重要的是選擇!與時(shí)俱進(jìn)是財(cái)富的源泉!“每一次新的機(jī)遇的到來，都會(huì)造就一批富翁!”7677一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及其他組織簽發(fā)的，銀行以外的付款人承兌的，由付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。中國人民銀行關(guān)于促進(jìn)商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見（銀發(fā)〔2006〕385號）3一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及77《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第三十四條電子商業(yè)承兌匯票的承兌有以下幾種方式：（一）真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)并承兌；（二）真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，交由第三人承兌；（三）第三人簽發(fā)，交由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌；（四）收款人簽發(fā)，交由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌。政策依據(jù)：電子商業(yè)承兌匯票政策依據(jù)

法律依據(jù)（2）北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》法律依據(jù)（2）北京立金銀行培訓(xùn)7879企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：1、電子商業(yè)承兌匯票（12個(gè)月）2、紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票（6個(gè)月）5企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：79

【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓(xùn)中心課程80

1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：中石油、中電信、中神華等商票。2、二類商業(yè)承兌匯票（大型國有企業(yè)商票）；萬科、保利、華潤3、三類商業(yè)承兌匯票（大型上市公司商票）：大型民營企業(yè)商票、海航、金螳螂、北京建工、嘉寓幕墻4、四類商業(yè)承兌匯票：有價(jià)無市、沒有交易、沒有變現(xiàn)渠道小型企業(yè)商業(yè)承兌匯票、失信企業(yè)商票北京立金銀行培訓(xùn)中心課程1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：北京立金銀行培訓(xùn)中心81

【2】商業(yè)承兌匯票報(bào)價(jià)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【2】商業(yè)承兌匯票報(bào)價(jià)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程82

【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓(xùn)中心課程83841084

【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心85

簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：(一)表明"商業(yè)承兌匯票"的字樣;(二)無條件支付的委托;(三)確定的金額;(四)付款人名稱;(五)收款人名稱;(六)出票日期;(七)出票人簽章。欠缺記載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的，商業(yè)承兌匯票無效。商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程86

【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓(xùn)中心課程87

關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知一、關(guān)于票據(jù)的簽章問題單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章并加蓋單位法定代表人或其授權(quán)代理人的簽章；銀行匯票、銀行本票的出票人和銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該銀行現(xiàn)行規(guī)定使用的專用章并加蓋法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的名章。出票人在票據(jù)上的簽章，不符上述規(guī)定的，票據(jù)無效；票據(jù)的背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章，不符上述規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知北京立金銀行88

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣1——出票人直接簽章】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司北京新華有限公司北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣89

第二十八條財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（一）對成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；（二）協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；（三）經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；（四）對成員單位提供擔(dān)保；（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；（六）對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（七）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；（八）吸收成員單位的存款；（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；（十）從事同業(yè)拆借；北京立金銀行培訓(xùn)中心課程企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法第二十八條財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：北京立90

【3】商業(yè)承兌匯票經(jīng)常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【3】商業(yè)承兌匯票經(jīng)常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓(xùn)中心課91

【4】商業(yè)承兌匯票背書事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【4】商業(yè)承兌匯票背書事項(xiàng)：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程92

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程雙人名章北京立金銀行培訓(xùn)中心課程雙人名章93

【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓(xùn)中心94

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程95

【6】商業(yè)承兌匯票托收指向北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【6】商業(yè)承兌匯票托收指向北京立金銀行培訓(xùn)中心課程96

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程97

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程98

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北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程100

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【7】商業(yè)承兌匯票付款責(zé)任北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【7】商業(yè)承兌匯票付款責(zé)任北京立金銀行培訓(xùn)中心課程103

【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程104中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知

銀發(fā)[2005]235號

頒布時(shí)間：2005-9-5發(fā)文單位：中國人民銀行

商業(yè)匯票的持票人向銀行申請貼現(xiàn)時(shí)，貼現(xiàn)申請人應(yīng)向銀行提供交易合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票。

政策依據(jù)中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知

銀發(fā)[200105增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣××省增值稅專用發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣106

【2】商業(yè)承兌匯票風(fēng)控北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【2】商業(yè)承兌匯票風(fēng)控北京立金銀行培訓(xùn)中心課程107

1、商業(yè)承兌匯票必須實(shí)地查詢；2、商業(yè)承兌匯票必須有真實(shí)貿(mào)易背景，杜絕融資性票據(jù)。3、商業(yè)承兌匯票最好當(dāng)面簽發(fā)。4、商業(yè)承兌匯票必須查詢預(yù)留印鑒（印鑒絕對保證真實(shí)）5、商業(yè)承兌匯票承兌人必須有授信額度。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程1、商業(yè)承兌匯票必須實(shí)地查詢；北京立金銀行培訓(xùn)中心課程108

商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實(shí)交易，可以確保到期兌付北京立金銀行培訓(xùn)中心課程出票人收款人背書人持票人貿(mào)易背景商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實(shí)交易，可以確保到期兌付北109

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程110北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款111《物權(quán)法》第七十五條下列權(quán)利可以質(zhì)押：

（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；

（二）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；

（三）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；

（四）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

第七十六條以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。

第七十七條以載明兌現(xiàn)或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單兌現(xiàn)或者提貨日期先于債務(wù)履行期的，質(zhì)權(quán)人可以在債務(wù)履行期屆滿前兌現(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價(jià)款或者提取的貨物用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與出質(zhì)人約定的第三人提存。

北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《物權(quán)法》第七十五條下列權(quán)利可以質(zhì)押：

（一）匯票、支112

【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓(xùn)中心課113北京立金銀行培訓(xùn)中心課程被背書人:建行天津分行

天津天化有限公司印鑒委托收款

質(zhì)押背書人年月日【商業(yè)承兌匯票委托收款背書】北京立金銀行培訓(xùn)中心課程被背書人:建行天津分行【商業(yè)114

【10】商業(yè)承兌匯票擔(dān)保關(guān)系圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【10】商業(yè)承兌匯票擔(dān)保關(guān)系圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程115北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程116北京立金銀行培訓(xùn)中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，對其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利。第三十七條背書人以背書轉(zhuǎn)讓匯票后，即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。背書人在匯票得不到承兌或者付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償本法第七十條、第七十一條規(guī)定的金額和費(fèi)用。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承117

【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行118北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《票據(jù)法》第五節(jié)付款第五十三條持票人應(yīng)當(dāng)按照下列期限提示付款：（一）見票即付的匯票，自出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款；（二）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內(nèi)向承兌人提示付款。持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任。通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。第五十四條持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款。第五十五條持票人獲得付款的，應(yīng)當(dāng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉(zhuǎn)賬收入持票人賬戶，視同簽收。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程《票據(jù)法》119北京立金銀行培訓(xùn)中心課程關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)問題的通知商業(yè)匯票按現(xiàn)行規(guī)定進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓。商業(yè)承兌匯票的收款人或持票人委托其開戶銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面記載“委托收款”字樣，在被背書人欄記載其開戶銀行名稱，并在背書欄簽章、記載背書日期。未按規(guī)定作成委托背書的，開戶銀行不予受理。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程關(guān)于施行《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)120

【14】商業(yè)承兌匯票權(quán)利圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【14】商業(yè)承兌匯票權(quán)利圖北京立金銀行培訓(xùn)中心課程121北京立金銀行培訓(xùn)中心課程貼現(xiàn)、質(zhì)押銀行【貼現(xiàn)或質(zhì)押銀行的行權(quán)】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司公章1付款請求權(quán)2追索權(quán)北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【貼現(xiàn)或質(zhì)押銀行的行權(quán)】北京新華有122

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質(zhì)押北京立金銀行培訓(xùn)中心課程123北京立金銀行培訓(xùn)中心課程質(zhì)押票據(jù)收款北京立金銀行培訓(xùn)中心課程