操作風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)概念講義

操作風(fēng)險(xiǎn)

一.風(fēng)險(xiǎn)的分類和定義1.風(fēng)險(xiǎn)分類2.風(fēng)險(xiǎn)定義3.操作風(fēng)險(xiǎn)分類3.1操作風(fēng)險(xiǎn)分類定義3.2流程風(fēng)險(xiǎn)分類3.3人員風(fēng)險(xiǎn)分類3.4外部風(fēng)險(xiǎn)分類3.5系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分類二.巴塞爾協(xié)議議和國(guó)內(nèi)監(jiān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的的要求1.巴塞爾新資資本協(xié)議的的要求1.巴塞爾新資資本協(xié)議的的要求(續(xù))2.巴塞爾新資資本協(xié)議的的資本計(jì)量量要求2.1資本計(jì)量—基本指標(biāo)法法銀行越大，，非利息收收入越高，，操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)就越大，，分配的經(jīng)經(jīng)濟(jì)資本就就越多；3年總收入入的平均值值作為衡量量指標(biāo)：操作風(fēng)險(xiǎn)的的監(jiān)管成本本＝(前三年的總總收入X固定百分比比加總)÷3；提取總收入入的15%作為資本本：總收入＝凈凈利息收入入＋凈非利利息收入不包括保險(xiǎn)險(xiǎn)收入、銀銀行賬戶上上出售證券券實(shí)現(xiàn)的盈盈利2.2資本計(jì)量—標(biāo)準(zhǔn)法業(yè)務(wù)種類財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)提因子(%)企業(yè)融資總收入18貿(mào)易和銷(xiāo)售售總收入18零售銀行業(yè)業(yè)務(wù)總收入12商業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)總收入15支付和結(jié)算算總收入18代理服務(wù)和和托管總收入15零售經(jīng)紀(jì)總收入12資產(chǎn)管理總收入12將整個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)分成8條產(chǎn)品線，，度量每個(gè)個(gè)業(yè)務(wù)線的的風(fēng)險(xiǎn)，再再把風(fēng)險(xiǎn)加加總；巴塞爾設(shè)定定了8種產(chǎn)品線每每個(gè)產(chǎn)品線線的β值（商業(yè)銀銀行在特定定產(chǎn)品線的的操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失經(jīng)營(yíng)值與該產(chǎn)產(chǎn)品線總收收入之間的的關(guān)系）；；計(jì)提的總資資本等于各各業(yè)務(wù)分別別計(jì)提的資資本之和；；采用標(biāo)準(zhǔn)法法的基本要要求：董事事會(huì)和高管管層應(yīng)當(dāng)積積極參與監(jiān)監(jiān)督操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理架架構(gòu)；具完完整而且切實(shí)實(shí)可行的操操作風(fēng)險(xiǎn)的的管理系統(tǒng)統(tǒng)；該擁有有充足的資資源來(lái)支持持在主要產(chǎn)產(chǎn)品線上和和控制及審計(jì)計(jì)領(lǐng)域采用用該方法。。2.2資本計(jì)量—標(biāo)準(zhǔn)法(續(xù):國(guó)內(nèi)銀行)2.3資本計(jì)量—高級(jí)計(jì)量法法a.資格要求；；b.定性標(biāo)準(zhǔn)：：設(shè)置獨(dú)立的的操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理崗位位，負(fù)責(zé)設(shè)設(shè)計(jì)和實(shí)施施操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框架架；在全行范圍圍內(nèi)對(duì)主要要業(yè)務(wù)條線線分配操作作風(fēng)險(xiǎn)資本本。必須以以正式文件件形式制定定內(nèi)部操作作風(fēng)險(xiǎn)管理理政策、制制度和流程程，并在文文件中明確確規(guī)定對(duì)違違規(guī)的處理理辦法；c.定量標(biāo)準(zhǔn)：：表明采用的的操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)計(jì)量方法法考慮到了了潛在的較較為嚴(yán)重的的概率分布布“尾部””損失事件件；無(wú)論采用哪哪種方法，，必須表明明操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)計(jì)量方法法，與信用用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)內(nèi)部評(píng)級(jí)法法具有相當(dāng)當(dāng)?shù)姆€(wěn)健標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；任何操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部計(jì)計(jì)量系統(tǒng)，，必須提供供與巴塞爾爾委員會(huì)所所規(guī)定的操操作風(fēng)險(xiǎn)范范圍和損失失事件類型型一致的操操作風(fēng)險(xiǎn)分分類數(shù)據(jù)；；例外：在內(nèi)內(nèi)部業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)踐過(guò)程中中，能夠足足以準(zhǔn)確的的計(jì)算出預(yù)預(yù)期損失；；d.內(nèi)部數(shù)據(jù)要要求：無(wú)論是用于于損失計(jì)量量還是用于于驗(yàn)證，具具有至少五五年的內(nèi)部部損失數(shù)據(jù)據(jù)。對(duì)于初初次使用高高級(jí)計(jì)量法法的商業(yè)銀銀行要求可可以適度放放寬，允許許使用三年年的歷史數(shù)數(shù)據(jù)；e.外部數(shù)據(jù)要要求：對(duì)外部數(shù)據(jù)據(jù)配合專家家的情景分分析，求出出嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件下的的風(fēng)險(xiǎn)暴露露，這相當(dāng)當(dāng)于一個(gè)極極端情況下下的壓力測(cè)測(cè)試；f.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境和內(nèi)部部控制因素素。3.銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)監(jiān)管要求2005年3月22日，出臺(tái)了了《關(guān)于加大操操作風(fēng)險(xiǎn)管管理力度的的通知》2007年3月12日，出臺(tái)了了《中國(guó)銀行業(yè)業(yè)實(shí)施新資資本協(xié)議指指導(dǎo)意見(jiàn)》2007年5月14日，出臺(tái)了了《商業(yè)銀行操操作風(fēng)險(xiǎn)管管理指引》2007年12月25日，出臺(tái)《商業(yè)銀行壓壓力測(cè)試指指引》2008年9月，正式發(fā)發(fā)布《商業(yè)銀行操操作風(fēng)險(xiǎn)資資本計(jì)量指指引》中國(guó)銀監(jiān)會(huì)會(huì)1988年年，國(guó)際結(jié)算銀銀行(BIS)發(fā)布資本協(xié)議1995年，提出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)修修正案2003年，出臺(tái)了了《操作風(fēng)險(xiǎn)管管理與監(jiān)管管的穩(wěn)健原原則》2004年，正式發(fā)發(fā)布《新資本協(xié)議議》，將操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)納入第第一支柱《有效銀行核核心監(jiān)管原原則》原則15：–操作風(fēng)險(xiǎn):銀行監(jiān)管當(dāng)當(dāng)局必須滿滿意地看到到，銀行具具備與其規(guī)規(guī)模及復(fù)雜雜程度相匹匹配的識(shí)別別、評(píng)價(jià)、、監(jiān)測(cè)和緩緩解操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理政策策和程序。。巴塞爾委員員會(huì)三.操作風(fēng)險(xiǎn)的的識(shí)別和管管理識(shí)別并充分分了解所面面臨的所有有風(fēng)險(xiǎn)種類類；在已有的戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的的基礎(chǔ)上定定義風(fēng)險(xiǎn)管管理偏好；對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和控制手手段進(jìn)行評(píng)評(píng)估；降低損失發(fā)發(fā)生的可能能性及其影影響；降低整體業(yè)業(yè)務(wù)表現(xiàn)的的不確定性性；將操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理和內(nèi)內(nèi)部控制、、安保、合合規(guī)和設(shè)施施管理等部部門(mén)聯(lián)系結(jié)結(jié)合起來(lái)；；爭(zhēng)取更準(zhǔn)確確地識(shí)別出出各種風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，從而將將其控制在在既定的期期望水平上上。1.操作風(fēng)險(xiǎn)的的不同類型型危害程度高頻高危低頻高危高頻低危低頻低危頻率2.銀行的應(yīng)對(duì)對(duì)措施3.操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)的識(shí)別與與評(píng)估—發(fā)生頻率評(píng)評(píng)估表等級(jí)描述解釋概率參考值1極可能預(yù)計(jì)大多數(shù)情況下發(fā)生，或現(xiàn)實(shí)中大量發(fā)生1%<—2很可能很可能會(huì)發(fā)生，或現(xiàn)實(shí)中經(jīng)常發(fā)生0.1%<—≤1%3可能在某種情況下可能發(fā)生，或現(xiàn)實(shí)中發(fā)生過(guò)幾次0.03%<—≤0.1%4不太可能在某種情況下能夠發(fā)生，但可能性極小，現(xiàn)實(shí)中偶爾發(fā)生0.001%<—≤0.03%5罕見(jiàn)僅在例外情況下發(fā)生，或很多年發(fā)生一次—≤0.001%4.操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)的識(shí)別與與評(píng)估—影響程度評(píng)評(píng)估表等級(jí)描述解釋損失金額參考值A(chǔ)極大極大的損失金額100萬(wàn)≤—B較大較大的損失金額10萬(wàn)≤—<100萬(wàn)C中等中等的損失金額1萬(wàn)≤—<10萬(wàn)D較小較小的損失金額1千≤—<1萬(wàn)E極小極小的損失金額0<—<1千5.操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)的識(shí)別與與評(píng)估—風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)表表

影響程度

發(fā)生頻率E—極小D—較小C—中等B—較大A—極大1—極可能IIIIVIVVV2—很可能IIIIIIIVVV3—可能IIIIIIIIIVV4—不太可能IIIIIIIIVV5—罕見(jiàn)IIIIIIIIIVI—極小風(fēng)險(xiǎn)II—低風(fēng)險(xiǎn)III—中等風(fēng)險(xiǎn)ＩＶ—高風(fēng)險(xiǎn)Ｖ—極大風(fēng)險(xiǎn)6.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指指標(biāo)(KRI)風(fēng)險(xiǎn)地圖(RiskMap)重點(diǎn)：控制重點(diǎn)：

風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)：

損失關(guān)鍵操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制(KORC)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指指標(biāo)(KRI)風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)評(píng)估(RSA)風(fēng)險(xiǎn)地圖（（RiskMap）損失數(shù)據(jù)庫(kù)庫(kù)(LED)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估程序(ORAP)每一種工具具的其重點(diǎn)與優(yōu)優(yōu)勢(shì)操作風(fēng)險(xiǎn)管管理工具的的重點(diǎn)與使使用27操作風(fēng)險(xiǎn)管管理工具的的定義操作風(fēng)險(xiǎn)管管理工具的的目的與各各部門(mén)的責(zé)責(zé)任操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具工具目的風(fēng)險(xiǎn)管理部的責(zé)任業(yè)務(wù)單位的責(zé)任工具所提供的結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估(RSA)確認(rèn)現(xiàn)有業(yè)務(wù)中合適的風(fēng)險(xiǎn)改善計(jì)劃提供識(shí)別方法、架構(gòu)、原則識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及擬定改善計(jì)劃現(xiàn)有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其改善方案風(fēng)險(xiǎn)地圖(RiskMap)有效識(shí)別匯總各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確認(rèn)各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并提交操作風(fēng)險(xiǎn)整體分布二維圖表?yè)p失數(shù)據(jù)庫(kù)(LED)籍由歷史損失識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)損失資料分析、維護(hù)、呈報(bào)記錄及通報(bào)損失事件操作損失季報(bào)(業(yè)務(wù)單位)操作損失季報(bào)(管理單位)關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制(KORC)檢查重要流程的控制點(diǎn)保存最近的控制點(diǎn)資料識(shí)別流程主要控制點(diǎn)重要業(yè)務(wù)流程的主要控制點(diǎn)清單關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口情況提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估架構(gòu)及規(guī)范監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)變化情況控制點(diǎn)評(píng)估報(bào)表操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序(ORAP)識(shí)別適合新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)改善計(jì)劃提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估架構(gòu)及規(guī)范取得相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)新業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其改善方案監(jiān)督督及及報(bào)告告執(zhí)行行控制制措措施施風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)自自我我評(píng)評(píng)估估(RSA)操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估估程程序序(ORAP)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)地地圖圖(RiskMap)損失失數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)庫(kù)庫(kù)(LED)關(guān)鍵鍵風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)指標(biāo)標(biāo)(KRI)識(shí)別別風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)衡量與評(píng)估估風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)關(guān)鍵鍵操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制(KORC)操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理周周期期30操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別別與與評(píng)評(píng)估估基基本本程程序序HSBC操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理策策略略HSBC亞太太區(qū)區(qū)操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理發(fā)發(fā)展展進(jìn)進(jìn)程程在子公司推行推行操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)反饋及難點(diǎn)報(bào)告培訓(xùn)工作坊現(xiàn)場(chǎng)/遠(yuǎn)程支持

課堂培訓(xùn)職務(wù)描述/責(zé)任歸屬操作風(fēng)險(xiǎn)損失報(bào)告整合操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告執(zhí)行委員會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理集團(tuán)指導(dǎo)手冊(cè)

及差距分析操作風(fēng)險(xiǎn)管理

會(huì)議高級(jí)管理支持建立框架與其他地區(qū)進(jìn)行溝通先在營(yíng)運(yùn)部開(kāi)展關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的建立開(kāi)始始進(jìn)展展管理理保持持操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理流流程程風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)及其控制的自我評(píng)估

新產(chǎn)品審核過(guò)程

提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)項(xiàng)目

事件的報(bào)告和分析

風(fēng)險(xiǎn)資本;

評(píng)分卡

實(shí)施降低風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃

跟進(jìn)審計(jì)的調(diào)查結(jié)果

對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)紅色和黃色信號(hào)的反應(yīng)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)報(bào)告

審計(jì)結(jié)果的追蹤“如果無(wú)法量化風(fēng)險(xiǎn)，就無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別美國(guó)國(guó)銀銀行行的的操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理架架構(gòu)構(gòu)荷蘭蘭銀銀行行操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理框框架架董事事會(huì)會(huì)總裁裁業(yè)務(wù)務(wù)單單位位A業(yè)務(wù)務(wù)單單位位B風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理人員稽核核委委員員會(huì)會(huì)操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部門(mén)門(mén)稽核核部部門(mén)門(mén)稽核核部部門(mén)門(mén)稽核核部部門(mén)門(mén)查證證各個(gè)個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單位位必必須須委委任任一一位位操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理人人員員,負(fù)責(zé)責(zé)與與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部的的操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理部部門(mén)門(mén)密密切切合合作作操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理委員員會(huì)會(huì)操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理人員稽核核部部門(mén)門(mén)主主管管指導(dǎo)導(dǎo)查證證查證證查證證德意意志志銀銀行行操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理框框架架德意意志志銀銀行行操操作作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)報(bào)報(bào)告告流流程程起點(diǎn)業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)