單位定期存款1課件

一、基本規(guī)定單位定期存款實(shí)行賬戶管理。

存款單位填寫一式兩份“上海銀行單位（定期/通知/定活兩便）存款開戶申請(qǐng)書”,并加蓋預(yù)留印鑒。預(yù)留印鑒必須是單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章（負(fù)責(zé)人章）或代理人章，若為代理人章的還需提供法定代表人授權(quán)書。代理人前來辦理的，還需提供法定代表人授權(quán)委托書。一、基本規(guī)定單位定期存款1課件一、基本規(guī)定

人民幣單位定期存款起存金額為1萬元(私人50元)，外幣單位定期存款起存金額為等值1萬美元。人民幣單位定期存款期限分三個(gè)月、半年、一年、二年、三年和五年六個(gè)檔次。外幣單位定期存款期限分為一個(gè)月，三個(gè)月，半年，一年，二年五個(gè)檔次。

財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金及單位貸款不得作為單位定期存款存入。一、基本規(guī)定單位定期存款不得轉(zhuǎn)讓，不得辦理單位定期存款開戶證實(shí)書（以下簡稱證實(shí)書）的托收，不得用作結(jié)算，不得提取現(xiàn)金。單位定期存款可以全部或部分提前支取，但每個(gè)存期內(nèi)只能部分提前支取一次，且剩余資金不得低于起存金額，如低于起存金額則予清戶單位定期存款不得轉(zhuǎn)讓，不得辦理單位定期存款開戶證實(shí)書（以下簡支取單位定期存款時(shí)，存款單位必須出具證實(shí)書并提供預(yù)留印鑒。支取的人民幣單位定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶或原轉(zhuǎn)存賬戶；支取的外幣單位定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其原轉(zhuǎn)存賬戶。支取單位定期存款時(shí)，存款單位必須出具證實(shí)書并提供預(yù)留印鑒。支二、約定轉(zhuǎn)存

人民幣單位定期存款可以約定到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存。約定轉(zhuǎn)存分為本金轉(zhuǎn)存和本息轉(zhuǎn)存兩種。

本金轉(zhuǎn)存由系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將本金按原存款期限轉(zhuǎn)為新一期定期存款，利息轉(zhuǎn)入其利息清算賬戶（其在我行開立的原轉(zhuǎn)存單位結(jié)算賬戶）。

本息轉(zhuǎn)存由系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將本金與利息之和按原存款期限轉(zhuǎn)為新一期定期存款。二、約定轉(zhuǎn)存三、利息

單位定期存款按日計(jì)提利息。存期內(nèi)按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。

提前支取時(shí)，提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，未支取部分仍按原存單利率計(jì)息。

單位定期存款到期日為例假日，可在例假日前一天支取，扣除到期日與支取日之間天數(shù)的利息；例假日后支取，按逾期支取計(jì)算利息。三、利息

約定轉(zhuǎn)存的單位定期存款支取時(shí)，如逢約定轉(zhuǎn)存日，按當(dāng)期定期存款利率計(jì)息；如非轉(zhuǎn)存日支取，以上期到期日作為定期存款到期日，到期日前按當(dāng)期定期存款利率計(jì)息，到期日（含）至實(shí)際支取日（不含），按實(shí)際支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。

自2019年我行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)之日起，存款單位未與我行約定轉(zhuǎn)存的人民幣單位定期存款，到期日利息將不再轉(zhuǎn)入單位定期存款本金內(nèi)，按利隨本清規(guī)則執(zhí)行。單位定期存款1課件例題：盛融實(shí)業(yè)2019年2月21日存入單位定期一筆，金額為1000萬元，到期日為5月21日，利率2.6%，5月21日恰逢星期六，故5月20日前來支取，請(qǐng)計(jì)算銀行應(yīng)支付多少利息？正常利息支出：1000萬元*2.6%÷4=65000元5/20支取，利息支出為1000萬元*2.6%÷100÷360*89天=64277.78元例題：盛融實(shí)業(yè)2019年2月21日存入單位定期一筆，金額為1

四、開戶審核1、申請(qǐng)書要素是否齊全；2、存款單位名稱與預(yù)留印鑒名稱是否一致，若為代理人的，是否同時(shí)提供法定代表人的授權(quán)書；3、身份證件是否真實(shí)，是否為來人本人；4、存款單位已在我行開立單位銀行結(jié)算賬戶的，申請(qǐng)書戶名是否與系統(tǒng)內(nèi)該存款單位的結(jié)算賬戶信息一致；5、存款單位不在我行開立人民幣單位銀行結(jié)算賬戶的，需提供營業(yè)執(zhí)照；6、非法定代表人授權(quán)他人辦理開戶的，需提供法定代表人開戶授權(quán)書。7、提交的貸記憑證（支票）要素是否規(guī)范、金額是否一致四、開戶審核五、定期證實(shí)書開立

柜員審核無誤并確認(rèn)已收到單位定期存款資金后，方可辦理簽發(fā)證實(shí)書手續(xù)。T24操作：1、經(jīng)辦柜員：

五、定期證實(shí)書開立經(jīng)辦柜員：存款—定期存款—人民幣定期存款交易—開戶—F3（系統(tǒng)自動(dòng)生成23****）（1）基本信息印密標(biāo)志SL印章（2）功能信息存款3M

轉(zhuǎn)存類型1.本金轉(zhuǎn)存

2.本息轉(zhuǎn)存經(jīng)辦柜員：存款—定期存款—人民幣定期存款交易—開同時(shí)登記“上海銀行單位定期（通知）存款開銷戶登記簿”

同時(shí)登記“上海銀行單位定期（通知）存款開銷戶登記簿”

2、復(fù)核柜員：

存款—定期存款—人民幣定期存款交易—A——23***—提交畫面自動(dòng)切換—定期通知協(xié)議開戶資金轉(zhuǎn)賬—開戶資金轉(zhuǎn)賬—核對(duì)借貸方賬號(hào)、輸入存單類型DQZS、存單號(hào)碼—提交交主管審核授權(quán)

2、復(fù)核柜員：3、交主管審核存款—定期通知協(xié)議開戶資金轉(zhuǎn)賬—賬號(hào)開戶資金轉(zhuǎn)賬—核對(duì)各要素（借貸方賬號(hào)、金額、借方票據(jù)號(hào)碼、存單類型、編號(hào)等）同時(shí)打印一式三聯(lián)單位定期開戶證實(shí)書3、交主管審核同時(shí)打印一式三聯(lián)單位定期開戶證實(shí)書會(huì)計(jì)主管審核時(shí)，應(yīng)注意證實(shí)書上打印的約定轉(zhuǎn)存信息與申請(qǐng)書上的要素是否一致，審核無誤后，在第二聯(lián)證實(shí)書聯(lián)上加蓋簽證章（或業(yè)務(wù)公章）和名章。證實(shí)書第一聯(lián)作定期存款科目貸方憑證，存款單位提交的貸方收入憑證加蓋附件章作證實(shí)書第一聯(lián)附件；將證實(shí)書第二聯(lián)交存款單位；第三聯(lián)賬戶卡聯(lián)、申請(qǐng)書及其他開戶資料按到期日順序排列，專人專夾保管單位定期存款1課件單位定期開戶證實(shí)書會(huì)計(jì)結(jié)算部培訓(xùn)材料單位定期開戶證實(shí)書會(huì)計(jì)結(jié)算部培訓(xùn)材料開立定期開戶證實(shí)書時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：201活期存款或借：225-001代理財(cái)政預(yù)算外活期存款或借：235-***-001同業(yè)活期存款或借：261其他應(yīng)付款貸：205單位定期存款或貸：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款或貸：235-***-XXX同業(yè)定期存款同時(shí)付：702重要空白憑證-單位定期證實(shí)書開立定期開戶證實(shí)書時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：201活期存款每日日終，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提利息。會(huì)計(jì)分錄：借：521-002單位定期存款利息支出貸：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息或借：522-003同業(yè)存放利息支出貸：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息每日日終，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提利息。會(huì)計(jì)分錄：六、約定轉(zhuǎn)存（一）、本金轉(zhuǎn)存

1、利息的處理單位定期約定本金轉(zhuǎn)存，系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將所計(jì)提的利息轉(zhuǎn)入其利息清算賬戶內(nèi)。借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息或借：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息貸：201單位活期存款或貸：225-001代理財(cái)政預(yù)算外資金活期存款或貸：235-***-001同業(yè)活期存款下一工作日，柜員打印“計(jì)息憑證清單”和“上海銀行存（貸）款計(jì)息憑證（回單）”，計(jì)息憑證清單代利息入賬憑證，計(jì)息憑證交存款單位作回單

六、約定轉(zhuǎn)存2、本金的處理借：205單位定期存款上期本金或借：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款上期本金或借：235-***-XXX同業(yè)定期存款上期本金貸：205單位定期存款當(dāng)期本金或貸：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款當(dāng)期本金或貸：235-***-XXX同業(yè)定期存款當(dāng)期本金單位定期存款1課件（二）、本息轉(zhuǎn)存

單位定期約定本息轉(zhuǎn)存，系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將所計(jì)提利息與本金一并轉(zhuǎn)為新一期單位定期存款。借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息上期利息借：205單位定期存款上期本金或借：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款上期本金或借：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息上期利息或借：235-***-XXX同業(yè)定期存款上期本金貸：205單位定期存款

下一工作日，柜員打印計(jì)息憑證清單和計(jì)息憑證，計(jì)息憑證清單代作利息入賬的會(huì)計(jì)憑證，計(jì)息憑證交存款單位作回單。同時(shí)根據(jù)計(jì)息憑證清單在賬卡聯(lián)背面記載時(shí)間、利息、余額信息以便賬卡核對(duì)。

（二）、本息轉(zhuǎn)存

七、支取審核1、審核來人身份證件并在證實(shí)書上背面摘錄身份姓名、證件號(hào)碼等信息；2、核驗(yàn)預(yù)留印鑒；3、核對(duì)申請(qǐng)書上的“往來戶賬號(hào)及開戶銀行”信息與證實(shí)書背面單位存款人填寫的賬號(hào)是否一致；4、若劃入基本賬戶的，還需提供其基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件并在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行核實(shí)；5、若部分提前支取，應(yīng)審核存款單位是否在證實(shí)書背面注明提前支取日期、支取金額。七、支取審核八、支取1、經(jīng)辦柜員：人民幣綜合柜員—存款—定期存款—定期銷戶計(jì)息—23****4.1銷戶—提交

同時(shí)登記“上海銀行單位定期（通知）存款開銷戶登記簿”登記支取日期、資金去向

八、支取2、復(fù)核柜員：人民幣綜合柜員授權(quán)存款—定期存款—人民幣定期存款交易—定期銷戶授權(quán)—提交

復(fù)核柜員打印一式三聯(lián)存（貸）款計(jì)息憑證、一借一貸特種轉(zhuǎn)賬憑證。存（貸）款計(jì)息憑證第一、二聯(lián)作利息憑證，第三聯(lián)交存款單位作回單；證實(shí)書作支取的會(huì)計(jì)憑證，借方特種轉(zhuǎn)賬憑證、申請(qǐng)書、賬卡聯(lián)及其他開戶資料作會(huì)計(jì)憑證附件，另一聯(lián)貸方特種轉(zhuǎn)賬憑證交存款單位作入賬回單。2、復(fù)核柜員：人民幣綜合柜員授權(quán)支取時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息或借：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息或借：205單位定期存款或借：225-002代理財(cái)政預(yù)算外定期存款或借：235-***-XXX同業(yè)定期存款貸：201活期存款或貸：225-001代理財(cái)政預(yù)算外活期存款或貸：235-***-001同業(yè)活期存款或貸：261其他應(yīng)付款（劃入他行單位結(jié)算賬戶）支取時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息九、提前支取

全部提前支取時(shí)，按規(guī)定的利率計(jì)付利息，其余手續(xù)比照定期存款到期支取手續(xù)處理。

部分提前支取，我行將剩余部分金額按原存期、原存款開戶日（若約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存則為最近一期定期存款轉(zhuǎn)存日）掛牌公告的同檔次定期存款利率開具新的證實(shí)書。

柜員在原申請(qǐng)書（賬卡聯(lián)）上注明提前支取日期、支取金額、結(jié)存余額。原證實(shí)書作會(huì)計(jì)憑證，新的證實(shí)書加蓋簽證章后交存款單位。原申請(qǐng)書、原賬卡聯(lián)、新賬卡聯(lián)和其他資料一并專夾專人保管。其余手續(xù)比照定期存款到期支取手續(xù)處理。下一工作日，柜員打印計(jì)息憑證清單和計(jì)息憑證，計(jì)息憑證清單代作利息入賬的會(huì)計(jì)憑證，計(jì)息憑證交存款單位作回單。同時(shí)根據(jù)計(jì)息憑證清單在賬卡聯(lián)背面記載時(shí)間、利息、余額信息以便賬卡核對(duì)。九、提前支取十、變更存款單位名稱

（一）、不在同一經(jīng)辦行內(nèi)開立單位結(jié)算賬戶的存款單位名稱發(fā)生變更時(shí)，柜員需審核下述資料及要素：

1、存款單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或代理人和來人的身份證件；2、營業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證；3、變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書（需填寫第二、三、四聯(lián)，第四聯(lián)代操作任務(wù)書）；4、變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書（需填寫第一、三聯(lián)并加蓋原申請(qǐng)書的預(yù)留印鑒）。十、變更存款單位名稱

審核無誤并留存身份證件和變更資料復(fù)印件后，根據(jù)變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第四聯(lián)在系統(tǒng)內(nèi)辦理戶名變更手續(xù)。

變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第二聯(lián)和變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書第一聯(lián)同申請(qǐng)書一并專夾保管，變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第三聯(lián)和變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書第三聯(lián)交存款單位。單位定期存款1課件

（二）、在同一經(jīng)辦行內(nèi)開立單位結(jié)算賬戶的存款單位，同時(shí)辦理變更單位結(jié)算賬戶和單位定期存款名稱手續(xù)的，柜員核驗(yàn)預(yù)留印鑒后，只需在變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書和變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書中“賬號(hào)”欄填寫“變更單位定期存款賬號(hào)為：***********”字樣。變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第二聯(lián)（復(fù)印件）同申請(qǐng)書一并專夾保管。單位定期存款1課件十一、單位定期存單質(zhì)押柜員在收回的開戶證實(shí)書聯(lián)及原賬卡聯(lián)應(yīng)加蓋“已開具單位定期存款”字樣的章戳，并在證實(shí)書第三聯(lián)背面摘錄貸款行有關(guān)內(nèi)容。

“開具單位定期存單委托書”、“開具單位定期存單申請(qǐng)書”、“單位定期存款開戶證實(shí)書”及第三人同意由借款人使用其開戶證實(shí)書的協(xié)議書，與原開戶證實(shí)書賬卡聯(lián)一同由專人保管。同時(shí)在開銷戶登記簿備注欄內(nèi)記載定期存單編號(hào)和開立時(shí)間。不再設(shè)立和登記“單位定期存單登記簿”。十一、單位定期存單質(zhì)押柜員收到后應(yīng)認(rèn)真審核：1、核驗(yàn)來人身份證件;2、證實(shí)書是否真實(shí)；3、證實(shí)書與銀行留存的開戶證實(shí)書賬卡聯(lián)各要素是否一致；4、開具單位定期存單委托書上的預(yù)留印鑒是否和申請(qǐng)書上的預(yù)留印鑒一致。必要時(shí)，存款行柜員可以向存款單位核實(shí)有關(guān)情況。存款行在收到貸款行上述資料后３個(gè)工作日內(nèi)開具單位定期存單。柜員收到后應(yīng)認(rèn)真審核：開具單位定期存單委托書

開具單位定期存單委托書

(貸款行)：為辦妥貸款質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)，煩請(qǐng)貴行以出質(zhì)人

持有的編號(hào)為

的《單位定期存款開戶證實(shí)書》(附后)向存款行申請(qǐng)開具《單位定期存單》并出具相應(yīng)的《確認(rèn)書》。存款人(出質(zhì)人)預(yù)留印鑒：預(yù)留密碼：特此委托

委托單位(公章)：

委托單位法定代表人(簽字)：年月日

本委托書正本一式二份，一份由受托單位留存，一份由受托單位提交存款行備案。開具單位定期存單委托書開具單位定期存單申請(qǐng)書開具單位定期存單申請(qǐng)書

(存款行)：經(jīng)審查，本行同意借款人

的質(zhì)押借款申請(qǐng)，為辦妥貸款質(zhì)押手續(xù)，依據(jù)中國人民銀行銀發(fā)〔2019〕302號(hào)文件規(guī)定，按存款人(即出質(zhì)人)的委托特向貴行申請(qǐng)開具單位定期存單。請(qǐng)予協(xié)助。申請(qǐng)銀行(公章)：

申請(qǐng)銀行負(fù)責(zé)人(簽字)：年月日開具單位定期存單申請(qǐng)書開存款行柜員審核無誤后，開立單位定期存單、出具單位定期存單確認(rèn)書，并將單位定期存單、確認(rèn)書同其他開立單位定期存單資料一并交會(huì)計(jì)主管復(fù)核。T24操作：人民幣綜合柜員—存款—存單相關(guān)—存單換開—換開類型EXCHANG換開賬號(hào)23***

原存單類型DQZS——提交主管審核授權(quán)存款行柜員審核無誤后，開立單位定期存單、出具單位定期存單確認(rèn)會(huì)計(jì)主管審核定期—存單相關(guān)—存單換開—打印一式三聯(lián)單位定期存單在單位定期存單第一聯(lián)上加蓋簽證章（或業(yè)務(wù)公章）及名章。確認(rèn)書經(jīng)加蓋公章后，與單位定期存單一并交貸款行。會(huì)計(jì)分錄：付：702重要空白憑證-單位定期存單會(huì)計(jì)主管審核十二、掛失存款單位證實(shí)書遺失，存款單位應(yīng)出具單位公函、來人身份證件并填寫掛失申請(qǐng)書(加蓋單位公章及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人章)。

質(zhì)押期間，我行不得受理存款單位提出的掛失申請(qǐng)。

柜員查實(shí)存款確未支付后，方可受理掛失止付申請(qǐng)并根據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批的掛失申請(qǐng)書辦理掛失手續(xù)并登記“存單存折掛失止付登記簿”。同時(shí)，還應(yīng)派專人上門核實(shí)其真實(shí)性，核實(shí)人在掛失、解掛申請(qǐng)書注明情況并加蓋名章。俟七天后，柜員才可補(bǔ)開新證實(shí)書，掛失申請(qǐng)書作會(huì)計(jì)檔案永久保存。十二、掛失謝謝會(huì)計(jì)結(jié)算部培訓(xùn)材料謝謝會(huì)計(jì)結(jié)算部培訓(xùn)材料xiexie!謝謝！xiexie!謝謝！39xiexie!謝謝！xiexie!謝謝！40一、基本規(guī)定單位定期存款實(shí)行賬戶管理。

存款單位填寫一式兩份“上海銀行單位（定期/通知/定活兩便）存款開戶申請(qǐng)書”,并加蓋預(yù)留印鑒。預(yù)留印鑒必須是單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章（負(fù)責(zé)人章）或代理人章，若為代理人章的還需提供法定代表人授權(quán)書。代理人前來辦理的，還需提供法定代表人授權(quán)委托書。一、基本規(guī)定單位定期存款1課件一、基本規(guī)定

人民幣單位定期存款起存金額為1萬元(私人50元)，外幣單位定期存款起存金額為等值1萬美元。人民幣單位定期存款期限分三個(gè)月、半年、一年、二年、三年和五年六個(gè)檔次。外幣單位定期存款期限分為一個(gè)月，三個(gè)月，半年，一年，二年五個(gè)檔次。

財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金及單位貸款不得作為單位定期存款存入。一、基本規(guī)定單位定期存款不得轉(zhuǎn)讓，不得辦理單位定期存款開戶證實(shí)書（以下簡稱證實(shí)書）的托收，不得用作結(jié)算，不得提取現(xiàn)金。單位定期存款可以全部或部分提前支取，但每個(gè)存期內(nèi)只能部分提前支取一次，且剩余資金不得低于起存金額，如低于起存金額則予清戶單位定期存款不得轉(zhuǎn)讓，不得辦理單位定期存款開戶證實(shí)書（以下簡支取單位定期存款時(shí)，存款單位必須出具證實(shí)書并提供預(yù)留印鑒。支取的人民幣單位定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶或原轉(zhuǎn)存賬戶；支取的外幣單位定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其原轉(zhuǎn)存賬戶。支取單位定期存款時(shí)，存款單位必須出具證實(shí)書并提供預(yù)留印鑒。支二、約定轉(zhuǎn)存

人民幣單位定期存款可以約定到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存。約定轉(zhuǎn)存分為本金轉(zhuǎn)存和本息轉(zhuǎn)存兩種。

本金轉(zhuǎn)存由系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將本金按原存款期限轉(zhuǎn)為新一期定期存款，利息轉(zhuǎn)入其利息清算賬戶（其在我行開立的原轉(zhuǎn)存單位結(jié)算賬戶）。

本息轉(zhuǎn)存由系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將本金與利息之和按原存款期限轉(zhuǎn)為新一期定期存款。二、約定轉(zhuǎn)存三、利息

單位定期存款按日計(jì)提利息。存期內(nèi)按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。

提前支取時(shí)，提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，未支取部分仍按原存單利率計(jì)息。

單位定期存款到期日為例假日，可在例假日前一天支取，扣除到期日與支取日之間天數(shù)的利息；例假日后支取，按逾期支取計(jì)算利息。三、利息

約定轉(zhuǎn)存的單位定期存款支取時(shí)，如逢約定轉(zhuǎn)存日，按當(dāng)期定期存款利率計(jì)息；如非轉(zhuǎn)存日支取，以上期到期日作為定期存款到期日，到期日前按當(dāng)期定期存款利率計(jì)息，到期日（含）至實(shí)際支取日（不含），按實(shí)際支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。

自2019年我行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)之日起，存款單位未與我行約定轉(zhuǎn)存的人民幣單位定期存款，到期日利息將不再轉(zhuǎn)入單位定期存款本金內(nèi)，按利隨本清規(guī)則執(zhí)行。單位定期存款1課件例題：盛融實(shí)業(yè)2019年2月21日存入單位定期一筆，金額為1000萬元，到期日為5月21日，利率2.6%，5月21日恰逢星期六，故5月20日前來支取，請(qǐng)計(jì)算銀行應(yīng)支付多少利息？正常利息支出：1000萬元*2.6%÷4=65000元5/20支取，利息支出為1000萬元*2.6%÷100÷360*89天=64277.78元例題：盛融實(shí)業(yè)2019年2月21日存入單位定期一筆，金額為1

四、開戶審核1、申請(qǐng)書要素是否齊全；2、存款單位名稱與預(yù)留印鑒名稱是否一致，若為代理人的，是否同時(shí)提供法定代表人的授權(quán)書；3、身份證件是否真實(shí)，是否為來人本人；4、存款單位已在我行開立單位銀行結(jié)算賬戶的，申請(qǐng)書戶名是否與系統(tǒng)內(nèi)該存款單位的結(jié)算賬戶信息一致；5、存款單位不在我行開立人民幣單位銀行結(jié)算賬戶的，需提供營業(yè)執(zhí)照；6、非法定代表人授權(quán)他人辦理開戶的，需提供法定代表人開戶授權(quán)書。7、提交的貸記憑證（支票）要素是否規(guī)范、金額是否一致四、開戶審核五、定期證實(shí)書開立

柜員審核無誤并確認(rèn)已收到單位定期存款資金后，方可辦理簽發(fā)證實(shí)書手續(xù)。T24操作：1、經(jīng)辦柜員：

五、定期證實(shí)書開立經(jīng)辦柜員：存款—定期存款—人民幣定期存款交易—開戶—F3（系統(tǒng)自動(dòng)生成23****）（1）基本信息印密標(biāo)志SL印章（2）功能信息存款3M

轉(zhuǎn)存類型1.本金轉(zhuǎn)存

2.本息轉(zhuǎn)存經(jīng)辦柜員：存款—定期存款—人民幣定期存款交易—開同時(shí)登記“上海銀行單位定期（通知）存款開銷戶登記簿”

同時(shí)登記“上海銀行單位定期（通知）存款開銷戶登記簿”

2、復(fù)核柜員：

存款—定期存款—人民幣定期存款交易—A——23***—提交畫面自動(dòng)切換—定期通知協(xié)議開戶資金轉(zhuǎn)賬—開戶資金轉(zhuǎn)賬—核對(duì)借貸方賬號(hào)、輸入存單類型DQZS、存單號(hào)碼—提交交主管審核授權(quán)

2、復(fù)核柜員：3、交主管審核存款—定期通知協(xié)議開戶資金轉(zhuǎn)賬—賬號(hào)開戶資金轉(zhuǎn)賬—核對(duì)各要素（借貸方賬號(hào)、金額、借方票據(jù)號(hào)碼、存單類型、編號(hào)等）同時(shí)打印一式三聯(lián)單位定期開戶證實(shí)書3、交主管審核同時(shí)打印一式三聯(lián)單位定期開戶證實(shí)書會(huì)計(jì)主管審核時(shí)，應(yīng)注意證實(shí)書上打印的約定轉(zhuǎn)存信息與申請(qǐng)書上的要素是否一致，審核無誤后，在第二聯(lián)證實(shí)書聯(lián)上加蓋簽證章（或業(yè)務(wù)公章）和名章。證實(shí)書第一聯(lián)作定期存款科目貸方憑證，存款單位提交的貸方收入憑證加蓋附件章作證實(shí)書第一聯(lián)附件；將證實(shí)書第二聯(lián)交存款單位；第三聯(lián)賬戶卡聯(lián)、申請(qǐng)書及其他開戶資料按到期日順序排列，專人專夾保管單位定期存款1課件單位定期開戶證實(shí)書會(huì)計(jì)結(jié)算部培訓(xùn)材料單位定期開戶證實(shí)書會(huì)計(jì)結(jié)算部培訓(xùn)材料開立定期開戶證實(shí)書時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：201活期存款或借：225-001代理財(cái)政預(yù)算外活期存款或借：235-***-001同業(yè)活期存款或借：261其他應(yīng)付款貸：205單位定期存款或貸：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款或貸：235-***-XXX同業(yè)定期存款同時(shí)付：702重要空白憑證-單位定期證實(shí)書開立定期開戶證實(shí)書時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：201活期存款每日日終，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提利息。會(huì)計(jì)分錄：借：521-002單位定期存款利息支出貸：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息或借：522-003同業(yè)存放利息支出貸：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息每日日終，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提利息。會(huì)計(jì)分錄：六、約定轉(zhuǎn)存（一）、本金轉(zhuǎn)存

1、利息的處理單位定期約定本金轉(zhuǎn)存，系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將所計(jì)提的利息轉(zhuǎn)入其利息清算賬戶內(nèi)。借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息或借：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息貸：201單位活期存款或貸：225-001代理財(cái)政預(yù)算外資金活期存款或貸：235-***-001同業(yè)活期存款下一工作日，柜員打印“計(jì)息憑證清單”和“上海銀行存（貸）款計(jì)息憑證（回單）”，計(jì)息憑證清單代利息入賬憑證，計(jì)息憑證交存款單位作回單

六、約定轉(zhuǎn)存2、本金的處理借：205單位定期存款上期本金或借：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款上期本金或借：235-***-XXX同業(yè)定期存款上期本金貸：205單位定期存款當(dāng)期本金或貸：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款當(dāng)期本金或貸：235-***-XXX同業(yè)定期存款當(dāng)期本金單位定期存款1課件（二）、本息轉(zhuǎn)存

單位定期約定本息轉(zhuǎn)存，系統(tǒng)于每個(gè)存期屆滿之日自動(dòng)將所計(jì)提利息與本金一并轉(zhuǎn)為新一期單位定期存款。借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息上期利息借：205單位定期存款上期本金或借：225-002代理財(cái)政預(yù)算外資金定期存款上期本金或借：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息上期利息或借：235-***-XXX同業(yè)定期存款上期本金貸：205單位定期存款

下一工作日，柜員打印計(jì)息憑證清單和計(jì)息憑證，計(jì)息憑證清單代作利息入賬的會(huì)計(jì)憑證，計(jì)息憑證交存款單位作回單。同時(shí)根據(jù)計(jì)息憑證清單在賬卡聯(lián)背面記載時(shí)間、利息、余額信息以便賬卡核對(duì)。

（二）、本息轉(zhuǎn)存

七、支取審核1、審核來人身份證件并在證實(shí)書上背面摘錄身份姓名、證件號(hào)碼等信息；2、核驗(yàn)預(yù)留印鑒；3、核對(duì)申請(qǐng)書上的“往來戶賬號(hào)及開戶銀行”信息與證實(shí)書背面單位存款人填寫的賬號(hào)是否一致；4、若劃入基本賬戶的，還需提供其基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件并在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行核實(shí)；5、若部分提前支取，應(yīng)審核存款單位是否在證實(shí)書背面注明提前支取日期、支取金額。七、支取審核八、支取1、經(jīng)辦柜員：人民幣綜合柜員—存款—定期存款—定期銷戶計(jì)息—23****4.1銷戶—提交

同時(shí)登記“上海銀行單位定期（通知）存款開銷戶登記簿”登記支取日期、資金去向

八、支取2、復(fù)核柜員：人民幣綜合柜員授權(quán)存款—定期存款—人民幣定期存款交易—定期銷戶授權(quán)—提交

復(fù)核柜員打印一式三聯(lián)存（貸）款計(jì)息憑證、一借一貸特種轉(zhuǎn)賬憑證。存（貸）款計(jì)息憑證第一、二聯(lián)作利息憑證，第三聯(lián)交存款單位作回單；證實(shí)書作支取的會(huì)計(jì)憑證，借方特種轉(zhuǎn)賬憑證、申請(qǐng)書、賬卡聯(lián)及其他開戶資料作會(huì)計(jì)憑證附件，另一聯(lián)貸方特種轉(zhuǎn)賬憑證交存款單位作入賬回單。2、復(fù)核柜員：人民幣綜合柜員授權(quán)支取時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息或借：260-013應(yīng)付同業(yè)存放利息或借：205單位定期存款或借：225-002代理財(cái)政預(yù)算外定期存款或借：235-***-XXX同業(yè)定期存款貸：201活期存款或貸：225-001代理財(cái)政預(yù)算外活期存款或貸：235-***-001同業(yè)活期存款或貸：261其他應(yīng)付款（劃入他行單位結(jié)算賬戶）支取時(shí)會(huì)計(jì)分錄借：260-001應(yīng)計(jì)單位定期存款利息九、提前支取

全部提前支取時(shí)，按規(guī)定的利率計(jì)付利息，其余手續(xù)比照定期存款到期支取手續(xù)處理。

部分提前支取，我行將剩余部分金額按原存期、原存款開戶日（若約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存則為最近一期定期存款轉(zhuǎn)存日）掛牌公告的同檔次定期存款利率開具新的證實(shí)書。

柜員在原申請(qǐng)書（賬卡聯(lián)）上注明提前支取日期、支取金額、結(jié)存余額。原證實(shí)書作會(huì)計(jì)憑證，新的證實(shí)書加蓋簽證章后交存款單位。原申請(qǐng)書、原賬卡聯(lián)、新賬卡聯(lián)和其他資料一并專夾專人保管。其余手續(xù)比照定期存款到期支取手續(xù)處理。下一工作日，柜員打印計(jì)息憑證清單和計(jì)息憑證，計(jì)息憑證清單代作利息入賬的會(huì)計(jì)憑證，計(jì)息憑證交存款單位作回單。同時(shí)根據(jù)計(jì)息憑證清單在賬卡聯(lián)背面記載時(shí)間、利息、余額信息以便賬卡核對(duì)。九、提前支取十、變更存款單位名稱

（一）、不在同一經(jīng)辦行內(nèi)開立單位結(jié)算賬戶的存款單位名稱發(fā)生變更時(shí)，柜員需審核下述資料及要素：

1、存款單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或代理人和來人的身份證件；2、營業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證；3、變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書（需填寫第二、三、四聯(lián)，第四聯(lián)代操作任務(wù)書）；4、變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書（需填寫第一、三聯(lián)并加蓋原申請(qǐng)書的預(yù)留印鑒）。十、變更存款單位名稱

審核無誤并留存身份證件和變更資料復(fù)印件后，根據(jù)變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第四聯(lián)在系統(tǒng)內(nèi)辦理戶名變更手續(xù)。

變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第二聯(lián)和變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書第一聯(lián)同申請(qǐng)書一并專夾保管，變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第三聯(lián)和變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書第三聯(lián)交存款單位。單位定期存款1課件

（二）、在同一經(jīng)辦行內(nèi)開立單位結(jié)算賬戶的存款單位，同時(shí)辦理變更單位結(jié)算賬戶和單位定期存款名稱手續(xù)的，柜員核驗(yàn)預(yù)留印鑒后，只需在變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書和變更銀行預(yù)留印鑒申請(qǐng)書中“賬號(hào)”欄填寫“變更單位定期存款賬號(hào)為：***********”字樣。變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書第二聯(lián)（復(fù)印件）同申請(qǐng)書一并專夾保管。單位定期存款1課件十一、單位定期存單質(zhì)押柜員在收回的開戶證實(shí)書聯(lián)及原賬卡聯(lián)應(yīng)加蓋“已開具單位定期存款”字樣的章戳，并在證實(shí)書第三聯(lián)背面摘錄貸款行有關(guān)內(nèi)容。

“開具單位定期存單委托書”、“開具單位定期存單申請(qǐng)書”、“單位定期存款開戶證實(shí)書”及第三人同意由借款人使用其開戶證實(shí)書的協(xié)議書，與原開戶證實(shí)書賬卡聯(lián)一同由專人保管。同時(shí)在開銷戶登記簿備注欄內(nèi)記載定期存單編號(hào)和開立時(shí)間。不再設(shè)立和登記“單位定期存單登記簿”。十一、單位定期存單質(zhì)押柜員收到后應(yīng)認(rèn)真審核：1、核驗(yàn)來人身份證件;2、證實(shí)書是否真實(shí)；3、證實(shí)書與銀行留存的開戶證實(shí)書賬卡聯(lián)各要素是否一致；4、開具單位定期存單委托書上的預(yù)留印鑒是否和申請(qǐng)書上的預(yù)留印鑒一致。必要時(shí)，存款行柜員可以向存款單位核實(shí)有關(guān)情況。存款行在收到貸款行上述資料后３個(gè)工作日內(nèi)開具單位定期存單。柜員收到