中學(xué)財務(wù)報銷規(guī)定和流程

第3頁共3頁中學(xué)財務(wù)報銷規(guī)定和流程為進(jìn)一?步規(guī)范學(xué)校?的財務(wù)管理?，加強(qiáng)財務(wù)?的實時審核?，特擬定學(xué)?校各類費(fèi)用?報銷的流程?和規(guī)定，請?各部門、全?體教職員工?按要求遵照?執(zhí)行。一?、物品報銷?采購業(yè)務(wù)?完成后，各?部門、教師?填寫用款核?銷單，將購?買物品__?_、明細(xì)附?后（總金額?超過500?元的，需事?先填寫物品?申購單報校?長室書面審?批，報銷時?將審批表同?時附在核銷?單位后）具?體流程如下?：經(jīng)辦人?填寫用款核?銷單→部門?負(fù)責(zé)人驗收?或證明→財?務(wù)室審核→?校長室審批?→返還財務(wù)?室辦理劃款?手續(xù)二、?教師外出培?訓(xùn)費(fèi)用報銷?外出培訓(xùn)?結(jié)束回校后?，將相關(guān)票?據(jù)連同校長?室審批的外?出培訓(xùn)通知?、培訓(xùn)小結(jié)?交財務(wù)室，?由財務(wù)室填?寫外埠出差?報銷單，流?程如下：?培訓(xùn)教師持?相關(guān)票據(jù)、?外出培訓(xùn)通?知、培訓(xùn)小?結(jié)→財務(wù)室?填寫外埠出?差報銷單→?培訓(xùn)中心負(fù)?責(zé)人審核→?校長室審批?→返還財會?室辦理報銷?手續(xù)。三?、專家指導(dǎo)?、講課費(fèi)?由部門負(fù)責(zé)?人事先填寫?付款憑證（?自制表格式?由財務(wù)室統(tǒng)?一制作發(fā)至?各部門負(fù)責(zé)?人）、注明?用途、金額?，相關(guān)聯(lián)教?師兩人以上?簽字確認(rèn)，?報校長室審?批后交財會?室領(lǐng)取費(fèi)用?。四、其?他各類費(fèi)用?報銷除了?出差費(fèi)用使?用出差報銷?單、指導(dǎo)講?課費(fèi)使用自?制表外，其?他費(fèi)用的報?銷一概填寫?用款核銷單?。具體流程?如下：經(jīng)?辦人填寫用?款核銷單→?部門負(fù)責(zé)人?驗收或證明?→財會室審?核→校長室?審批→返還?財會室辦理?報銷手續(xù)。?五、教職?工獨(dú)生子女?的幼托費(fèi)用?報銷流程?需報銷教師?填寫用款核?銷單→財會?室審核→校?長室審批→?返還財會室?辦理報銷手?續(xù)。六、?教職工醫(yī)藥?費(fèi)超支部分?補(bǔ)助辦理流?程教師將?有自負(fù)金額?的醫(yī)藥費(fèi)_?__交醫(yī)務(wù)?室匯總登記?→醫(yī)務(wù)室登?記后將累計?自負(fù)金額不?滿300元?的___退?回教師，自?負(fù)金額超過?300元的?___由醫(yī)?務(wù)室留存，?填寫醫(yī)藥費(fèi)?報銷清單→?財務(wù)室審核?→校長室審?批→返還財?會室辦理報?銷手續(xù)教?職工子女醫(yī)?藥費(fèi)超支部?分補(bǔ)助手續(xù)?參照上述流?程（第六條?）辦理。?七、報銷時?間：請報?銷的老師事?先填寫用款?核銷單（出?差報銷單）?，于星期二?到財務(wù)室辦?理報銷劃款?手續(xù)八、?報銷說明?除專家指導(dǎo)?、講課費(fèi)采?用現(xiàn)金報銷?外，其他費(fèi)?用一律使用?POS報銷?，請教師們?盡量使用公?務(wù)卡或銀行?卡刷卡辦理?相關(guān)業(yè)務(wù)?九、附注：?1．大額?費(fèi)用（一般?是單筆20?00元以上?的）需事先?填寫用款申?請單，報校?長室審批同?意。報銷時?將審批通過?的用款申請?單一并附后?辦理核銷手?續(xù)。2．?采購非一次?性使用的服?裝、道具等?專用物品，?在報銷時需?總務(wù)處按使?用部門進(jìn)行?登記備忘，?指定相關(guān)物?品