票據(jù)業(yè)務(wù)風險及管理教材

票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析及管理總行公司業(yè)務(wù)部2012年6月互動問答短信手機號碼主要內(nèi)容票據(jù)業(yè)務(wù)風險管理重點工作3風險案件介紹2票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析1票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析一、票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風險五大風險BECDA操作風險道德風險信用風險政策性風險市場風險票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析一、票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風險操作風險經(jīng)辦人員或?qū)彶槿藛T未按照規(guī)定程序操作，在實際工作中減少應(yīng)經(jīng)過的程序、在調(diào)查中未盡職調(diào)查，造成貼現(xiàn)銀行損失的風險。道德風險銀行內(nèi)部人員喪失職業(yè)道德，利用職務(wù)之便從事票據(jù)違法犯罪；社會上一些不法分子利用票據(jù)進行詐騙犯罪活動。信用風險

商業(yè)銀行在開展商業(yè)匯票業(yè)務(wù)中，因債務(wù)人不能按時足額償還票據(jù)債權(quán)人票據(jù)款項而產(chǎn)生的風險。票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析市場風險

指由于市場利率的變動導致商業(yè)銀行受到損失的風險。政策性風險

指商業(yè)銀行在受理客戶提出貼現(xiàn)申請時，未認真審查其提出申請時票據(jù)的跟單文件中反映的貿(mào)易背景。

一、票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風險受理業(yè)務(wù)受理票據(jù)查驗真?zhèn)?、瑕疵票?jù)風險業(yè)務(wù)營銷違規(guī)受理貿(mào)易背景風險市場風險客戶準入風險經(jīng)辦人員道德風險他查風險票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析二、票據(jù)業(yè)務(wù)風險存在于各個環(huán)節(jié)中票據(jù)保管人員的道德風險審查審批核算放款貼現(xiàn)后管理審批人員的道德風險未認真核實賬戶、金額等關(guān)鍵信息未認真履職風險票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析未做背書處理、未執(zhí)行雙人保管制度二、票據(jù)業(yè)務(wù)風險存在于各個環(huán)節(jié)中主要內(nèi)容票據(jù)業(yè)務(wù)風險管理重點工作3

風險案件介紹2

票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析1風險案例介紹案例一浦發(fā)銀行客戶經(jīng)理私自貼現(xiàn)企業(yè)票據(jù)案件

風險案例例介紹獨自上門門收走企企業(yè)的銀銀行承兌兌匯票且且沒有出出具正式式收據(jù)打電話給給客戶，，以遠低低于市場場的貼現(xiàn)現(xiàn)價格騙騙取客戶戶信任。。通過中介介公司將將票據(jù)包包裝后，，在另一一家銀行行私自辦辦理了貼貼現(xiàn)將貼現(xiàn)資資金2000萬元轉(zhuǎn)入入個人賬賬戶將所得資資金用于于償還債債務(wù)、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)賭球球等浦發(fā)銀行行某客戶戶經(jīng)理風險案例例介紹（1）客戶經(jīng)理理利欲熏熏心引發(fā)發(fā)道德風風險（2）違規(guī)獨自自上門收收取客戶戶票據(jù)（3）沒有嚴格格執(zhí)行規(guī)規(guī)范的票票據(jù)交接接流程案例分析析風險案例例介紹（1）制定嚴格格、規(guī)范范的票據(jù)據(jù)交接流流程（2）制定嚴格格的利率率管理規(guī)規(guī)定（3）加強客戶戶經(jīng)理的的職業(yè)道道德教育育案例啟示示風險案例例介紹案例二農(nóng)行遼寧寧鐵嶺調(diào)調(diào)兵山支支行貼現(xiàn)現(xiàn)被騙案案風險案例例介紹在四川成成都與四四川三鑫鑫公司商商洽貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)出票人人成都都大西西部…公司，，收收款人人四川川三鑫鑫…公司，，承兌兌金額額2000萬元宋某未未拿到到票未未見票票，異異地電電話通通知營營業(yè)部部放款款調(diào)兵山山支行行票款款兩空空票據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)員員宋秀秀昌（（兼調(diào)調(diào)兵山山支行行營業(yè)業(yè)部主主任））經(jīng)辦人人員未未見票票據(jù)查查復書書、未未經(jīng)貼貼現(xiàn)中中心審審查審審批就就劃付付貼現(xiàn)現(xiàn)資金金；擅擅自代代客戶戶填制制有預預留印印鑒的的電匯匯憑證證，將將貼現(xiàn)現(xiàn)款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到出出票人人保證證金帳帳戶四川三三鑫公公司將票據(jù)據(jù)扣留留，在在恒豐豐銀行行又辦辦了貼貼現(xiàn)風險案案例介介紹（1）盲目發(fā)發(fā)展業(yè)業(yè)務(wù)，，嚴重重背離離審慎慎原則則（降低低審查查標準準全國國四處處違規(guī)規(guī)拉票票，甚甚至從從倒票票公司司拿票票。））（2）違反貼現(xiàn)程程序，逆向向操作（3）貼現(xiàn)資金作為保保證金，后后患無窮案例例分分析析（4）重重發(fā)展展輕輕管管理理，，風風險險控控制制失失效效（（票據(jù)據(jù)中中心心僅僅有有人人員員四四名名，，三三人人在在外外跑跑業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，一一名名綜綜合合員員負負責責內(nèi)內(nèi)部部日日常常管管理理，，難難以以達達到到控控制制風風險險、、規(guī)規(guī)范范管管理理的的要要求求）風險險案案例例介介紹紹（1）嚴嚴格格按照照業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)操操作作規(guī)規(guī)程程辦辦理理貼貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)（2）規(guī)規(guī)范范市市場場營營銷銷手手段段，，嚴嚴禁禁異異地地拉拉票票（3）處處理理好好經(jīng)經(jīng)營營發(fā)發(fā)展展與與風風險險防防控控的的關(guān)關(guān)系系案例啟啟示風險案案例介介紹案例三三新注冊冊企業(yè)業(yè)利用用虛假假貿(mào)易易背景景詐騙騙案風險案案例介介紹2月2日甲公公司辦辦理工工商注注冊登登記，，6日-7日甲公公司辦辦理了了組織織機構(gòu)構(gòu)代碼碼證、、稅務(wù)務(wù)登記記證，，8日在A行開立立基本本賬戶戶。07年2月1日，甲甲公司司持70萬元銀銀行承承兌匯匯票到到A行票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)中心心申請請辦理理貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)務(wù)，審審驗人人員對對票據(jù)據(jù)進行行初審審。2月9日，甲甲公司司提供供了貿(mào)貿(mào)易合合同、、發(fā)票票等資資料，，A行票據(jù)據(jù)中心心其辦辦理了了貼現(xiàn)現(xiàn)。7月份，，該張張票據(jù)據(jù)發(fā)出出托收收時，，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)存在在疑點點。迅迅速與與該客客戶聯(lián)聯(lián)系，，甲公公司已已人去去樓空空。2月到3月，貼貼現(xiàn)資資金分分7筆轉(zhuǎn)入入一個個人帳帳戶并并取現(xiàn)現(xiàn)。經(jīng)承兌兌行確確認后后，該該票為為“克克隆””票風險案案例介介紹（1）甲公公司未未提供供相應(yīng)應(yīng)跟單單資料料即受受理業(yè)業(yè)務(wù)（2）貿(mào)易易背景景審查查流于于形式式（3）票面金金額較較小，，審驗驗人員員放松松警惕惕案例分分析（4）對貼貼現(xiàn)資資金流流向監(jiān)監(jiān)控不不利風險案案例介介紹（1）加強對對新客客戶的的審查查了解解，掌掌握其其日常常生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營營狀況況。（2）審批批不僅僅對相相關(guān)資資料做做要式式審查查，更更應(yīng)重重視邏邏輯關(guān)關(guān)系的的審查查.（3）對大小小金額額票據(jù)據(jù)都要要認真真審驗驗案例啟啟示（4）貼現(xiàn)現(xiàn)資金金流入入非企企業(yè)正正常生生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營渠渠道應(yīng)應(yīng)加以以關(guān)注注風險案案例介介紹案例四四中信銀銀行石石家莊莊票據(jù)據(jù)中心心副總總經(jīng)理理盜竊竊已貼貼現(xiàn)票票據(jù)案案風險案案例介介紹通過偽偽造票票據(jù)背背書粘粘單和和背書書人印印章方方式將將8張票據(jù)據(jù)更改改仿造造持保險險柜全全套備備用鑰鑰匙從從分行行票據(jù)據(jù)中心心保險險柜盜盜竊8張已貼貼現(xiàn)的的銀行行承兌兌匯票票經(jīng)山東東一家家企業(yè)業(yè)在濰濰坊商商業(yè)銀銀行進進行貼貼現(xiàn)獲得貼貼現(xiàn)資資金7919萬元票據(jù)中中心副副總經(jīng)經(jīng)理彭彭小青青5600萬元償償還欠欠款，，剩余余2300萬元購購買公公路股股權(quán)進進行投投資風險案案例介介紹（1）保險險柜鑰匙和和密碼碼管理理失控控（2）違規(guī)存存放已已貼現(xiàn)現(xiàn)票據(jù)據(jù)（3）沒有有嚴格落落實查查庫制制度案例分分析風險案案例介介紹（1）制制定嚴格、、規(guī)范范的票票據(jù)保保管制制度和和查庫庫制度度（2）切實實有有效效地地履履行行查庫庫職職責責（3）加強強票票據(jù)據(jù)保保管管人人員員的的職職業(yè)業(yè)道道德德教教育育案例例啟啟示示風險險案案例例介介紹紹案例例五五A行客客戶戶經(jīng)經(jīng)理理偷偷換換票票據(jù)據(jù)案案風險險案案例例介介紹紹隨后后其其撕撕去去原原票票背背書書粘粘單單，，與與出出借借人人共共同同偽偽造造原原騎騎縫縫印印章章及及粘粘單單，，重重新新背背書書后后共共赴赴外外地地貼貼現(xiàn)現(xiàn)成成功功。。會計計人人員員外外出出打打電電話話時時，，用用3萬元的的銀行行承兌兌匯票票（他他人提提供））偷換換了800萬的票票據(jù)。。08年年5月月26日，，A行為甲甲公司司合規(guī)規(guī)辦理理一筆筆800萬元票票據(jù)貼貼現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)08年6月30日該客客戶經(jīng)經(jīng)理以以客戶戶辦理理票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)務(wù)未復復印背背書欄欄留檔檔為由由，向向會計計部門門調(diào)出出票據(jù)據(jù)復印印08年7月8日，A行會計計部門門查庫庫時發(fā)發(fā)現(xiàn)已已貼現(xiàn)現(xiàn)票據(jù)據(jù)賬實實不符符，立立即報報司法法機關(guān)關(guān)。經(jīng)辦該該筆業(yè)業(yè)務(wù)的的A行客戶戶經(jīng)理理因借借錢買買賣期期貨虧虧損無無法還還款風險案案例介介紹（1）客戶戶經(jīng)理違違規(guī)接接觸已已貼現(xiàn)現(xiàn)票據(jù)據(jù)（2）在他人查查閱票票據(jù)時時，票據(jù)保保管人人員讓讓已貼貼現(xiàn)票票據(jù)離離開自自身視視線。。（3）保管管人員對對已貼貼現(xiàn)票票據(jù)復復印后后沒有有認真真清點點并入入庫保保管案例分分析風險案案例介介紹（1）制制定嚴嚴格、、規(guī)范的的票據(jù)據(jù)出入入庫、、查閱閱制度度（2）認真真履行行票據(jù)保保管職職責案例啟啟示風險案案例介介紹案件警警示我我們，，市場營營銷人人員是是商業(yè)業(yè)銀行行風險險防范范的““第一一道關(guān)關(guān)口””，風險險分分布布于于商業(yè)業(yè)銀行行的的所所有有工工作作崗崗位位。風風險險分散散化化特特征征決決定定了了每每一一個個環(huán)節(jié)節(jié)、、每每個個崗崗位位都有風險險點點，，風風險險無無處處不不在在。。我們們每一一名名員員工工都都是是風風險險防防范范的的第第一一責責任任人人，，員員工工行行為為的的合合規(guī)規(guī)與與否否將將直直接接決決定定風風險險控控制制的的成成敗敗。。任任何何一一個個案案件件發(fā)發(fā)生生的的背背后后，，都都存存在在著著有有章章不不循循、、違違章章操操作作的的共共性原因，防防范風險險就是要要樹立和強化““違規(guī)就就是風險險”的思思想觀念念。每一位干干部員工工，無論論職位高高低，無無論身處處何種崗崗位，都都應(yīng)該是是規(guī)章制制度的遵遵守者、、維護者者、執(zhí)行行者和監(jiān)監(jiān)督者，，都要真真正做到到“有章章必循，，執(zhí)行必必嚴”。。事實證證明，把把規(guī)章制制度當兒兒戲的人人，最終終不但給給本行業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營帶來風風險和損損失，自自己也會會受到法法律和制制度的嚴嚴懲，甚甚至付出出終生的的代價。。主要內(nèi)內(nèi)容票據(jù)業(yè)務(wù)風險管理重點工作3風險案件介紹2

票據(jù)業(yè)務(wù)風險分析1票據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)風風險管管理重重點工工作一、正正確處理經(jīng)經(jīng)營發(fā)發(fā)展與與風險險管理理之間間的關(guān)關(guān)系二、加加強職職業(yè)道道德建建設(shè)工工作，，防范范道德德風險險三、細細化內(nèi)內(nèi)控制制度，，構(gòu)建建合規(guī)規(guī)文化化票據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)風風險管管理重重點工工作（1）不能因因追求求短期期效益益而降降低風風險約約束，，不能能急功功近利利，競競爭過過度使使經(jīng)營營發(fā)展展扭曲曲。時時刻不不能放放松票票據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)的的風險險管理理工作作（2）正確確認識識票據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)面臨臨的風風險。。除票票據(jù)真真?zhèn)物L風險外外，票票據(jù)營營銷、、票據(jù)據(jù)交接接、票票據(jù)保保管、、貿(mào)易易背景景審查查等環(huán)環(huán)節(jié)也也是票票據(jù)風風險案案件的的高發(fā)發(fā)環(huán)節(jié)節(jié)。正確確處處理理經(jīng)經(jīng)營營發(fā)發(fā)展展與與風風險險管管理理之之間間的的關(guān)關(guān)系系票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)風風險險管管理理重重點點工工作作（1）加強強對對票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)從從業(yè)業(yè)人人員員尤尤其其是是一一線線從從業(yè)業(yè)人人員員的的思思想想道道德德教教育育工工作作，，提提升升員員工工遵遵紀紀守守法法的的自自覺覺性性和和拒拒腐腐防防變變的的能能力力。。（2）關(guān)關(guān)鍵鍵崗崗位位人人員員要要正正確確處處理理好好權(quán)權(quán)與與法法、、權(quán)權(quán)與與制制度度的的關(guān)關(guān)系系，，防防止止出出現(xiàn)現(xiàn)以以權(quán)權(quán)力力樹樹立立權(quán)權(quán)威威，，濫濫用用權(quán)權(quán)力力、、以以權(quán)權(quán)壓壓人人的的現(xiàn)現(xiàn)象象。。加強強職職業(yè)業(yè)道道德德建建設(shè)設(shè)工工作作，，防防范范道道德德風風險險票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)風風險險管管理理重重點點工工作作（1）細化化票票據(jù)據(jù)交交接接、、票票據(jù)據(jù)保保