2020法定存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

法定存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定2020年4月去年的企業(yè)涔詢顧問經(jīng)驗(yàn)」經(jīng)過實(shí)戰(zhàn)驗(yàn)由以落地執(zhí)?亍的卓越宣魴案，值得您下載擁背!-m1J?：-m1J?：1目的為規(guī)范丹東銀行（以下簡稱〃本行”）法定存款準(zhǔn)備金的管理，保證及時(shí)、足額上繳法定存款準(zhǔn)備金，進(jìn)一步明確丹東銀行相關(guān)部門職責(zé)，不斷提高工作效率和質(zhì)量，逐步形成規(guī)范有序、協(xié)調(diào)一致的良性運(yùn)營機(jī)制，特制定本規(guī)定。2范圍本規(guī)定明確了本行存款準(zhǔn)備金的管理職責(zé)、內(nèi)容和要求。本規(guī)定適用于本行法定存款準(zhǔn)備金的管理。3術(shù)語與定義法定存款準(zhǔn)備金是按照人民銀行規(guī)定要求存放在中央銀行的存款。中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，可以影響金融機(jī)構(gòu)的信貸擴(kuò)張能力，從而達(dá)到間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量的目的。4職責(zé)與權(quán)限計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整信息的傳遞與執(zhí)行。根據(jù)規(guī)定的時(shí)間要求，負(fù)責(zé)作好分析工作，及時(shí)將填報(bào)的旬報(bào)表和月報(bào)表報(bào)送至人民銀行貨幣信貸科。負(fù)責(zé)法定存款準(zhǔn)備金繳存范圍的界定和上繳管理工作。清算中心負(fù)責(zé)法定存款準(zhǔn)備金的上繳，準(zhǔn)備金賬戶對(duì)賬工作。負(fù)責(zé)按照規(guī)定在人民銀行開立相應(yīng)的存款賬戶。根據(jù)規(guī)定的時(shí)間要求，及時(shí)將填報(bào)的報(bào)表蓋章后報(bào)送至人民銀行會(huì)計(jì)結(jié)算中心。計(jì)劃財(cái)務(wù)部和清算中心對(duì)填制報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性負(fù)共同責(zé)任。5政策控制風(fēng)險(xiǎn)、控制比例、準(zhǔn)備充足。6流程圖法定存款準(zhǔn)備金繳存流程圖知通總計(jì)劃財(cái)務(wù)部 清算中心 人民銀行填報(bào)數(shù)據(jù)知通總計(jì)劃財(cái)務(wù)部 清算中心 人民銀行填報(bào)數(shù)據(jù)7風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)詳情見風(fēng)險(xiǎn)庫。8流程描述接收通知通知調(diào)整人民銀行根據(jù)國家的財(cái)政政策和貨幣政策對(duì)法定存款準(zhǔn)備金率進(jìn)行調(diào)整，并通知各銀行。接收通知本行由計(jì)劃財(cái)務(wù)部接收通知并準(zhǔn)確、及時(shí)傳遞中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整信息。填制每旬末打印日?qǐng)?bào)表清算中心根據(jù)人民銀行的通知，每旬末打印日?qǐng)?bào)表。月末打印月報(bào)表清算中心根據(jù)日?qǐng)?bào)表，月末打印月報(bào)表。填制一般存款余額表清算中心根據(jù)日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表填制一般存款余額表。加蓋私章清算中心一般存款余額表填制好后，加蓋私章，送到清算中心。加蓋公章清算中心接到資料審核通過后加蓋財(cái)務(wù)章。報(bào)送寸艮送按照人民銀行要求本行報(bào)送的報(bào)表分為兩類，即旬報(bào)表和月報(bào)表，清算中心于旬后5日內(nèi)將旬報(bào)表上報(bào)人民銀行會(huì)計(jì)結(jié)算中心，次月5日內(nèi)將月報(bào)表一并上報(bào)人民銀行貨幣信貸科和會(huì)計(jì)結(jié)算中心。報(bào)送人民銀行資料有調(diào)整時(shí)，以人民銀行最新要求報(bào)送的資料和時(shí)間要求為準(zhǔn)。上繳清算中心及時(shí)做好資金劃轉(zhuǎn)和賬戶的核對(duì)工作。繳存范圍a）法定存款準(zhǔn)備金的繳存范圍根據(jù)人民銀行規(guī)定的會(huì)計(jì)科目范圍，按照比例足額繳存人民銀行；b）人民銀行如對(duì)繳存范圍有新的要求時(shí)，以新的規(guī)定和要求為準(zhǔn)。繳存時(shí)間按旬上劃。每旬初5日內(nèi)根據(jù)存款余額與上期存款余額對(duì)比后的差額確定退、繳金額。人民銀行如對(duì)繳存時(shí)間有新的要求時(shí)，以新的規(guī)定和要求為準(zhǔn)。繳存方式1）法定存款準(zhǔn)備金的繳存上繳的法定存款準(zhǔn)備金以旬為頻度進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整時(shí)，如果調(diào)整日為旬末當(dāng)日，按照當(dāng)日的存款繳存范圍，比照新的法定存款準(zhǔn)備金率檔次上繳法定存款準(zhǔn)備金；如法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整日不為旬末時(shí)，以上旬末當(dāng)日的存款繳存范圍余額為基數(shù)進(jìn)行調(diào)整。2）會(huì)計(jì)賬務(wù)處理本行授權(quán)清算中心進(jìn)行繳存法定存款準(zhǔn)備金的賬務(wù)處理，賬務(wù)處理如下：a）繳存:借：存放中央銀行款項(xiàng)-法定存款準(zhǔn)備金貸：存放中央銀行款項(xiàng)-備付金b）支?。航瑁捍娣胖醒脬y行款項(xiàng)-備付金貸：存放中央銀行款項(xiàng)-法定存款準(zhǔn)備金接收人民銀行將本行報(bào)送的報(bào)表接收并做相關(guān)審查，整理并歸檔。資料歸檔計(jì)劃財(cái)務(wù)部、清算中心辦理存款準(zhǔn)備金后的檔案資料，應(yīng)作為重要資料進(jìn)行保管，定期裝訂、留存。9檢查與監(jiān)督計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)本管理規(guī)定的可操作性、適宜性進(jìn)行日常監(jiān)督與檢查，必要時(shí)對(duì)文件進(jìn)行更改，確保文件適用，具體執(zhí)行《文件控制程序》。審計(jì)部對(duì)該文件的執(zhí)行情況，相關(guān)登記簿登記的完整性等進(jìn)行集中檢查、督促整改。合規(guī)管理部負(fù)責(zé)每