金融機構(gòu)融通資金使用管理辦法

金融機構(gòu)融通資金使用管理辦法1.總則1.1為加強集團(tuán)公司金融機構(gòu)融通資金運營管理，保證企業(yè)融資活動良性運作，保障銀行借款能夠按照合同約定按期履約，提升企業(yè)信用等級，維護(hù)公司信譽。根據(jù)有關(guān)信貸政策、法規(guī)，特制定本辦法。1.2集團(tuán)公司所屬借款單位應(yīng)合理使用流動資金，挖掘資金潛力，加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)流動資金的良性循環(huán)，提高資金使用效益。1.3金融機構(gòu)流動資金貸款的使用，必須貫徹“保證重點，擇優(yōu)扶持，講求效益”的原則，確保貸款的安全性、流動性、效益性。2.使用貸款項目應(yīng)具備的條件2.1集團(tuán)公司所屬各單位，在公司資金管理中心開立內(nèi)部賬戶。2.2借款單位生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常，信貸狀況良好，有可靠的還款能力，無借款未償還的不良記錄。（包括對內(nèi)、對外借款逾期不能償還的情形）。2.3申請借款的項目是國家、省、集團(tuán)公司重點支持項目，申請借款數(shù)額、用途與借款單位的生產(chǎn)規(guī)模相匹配。該項目經(jīng)測算在負(fù)擔(dān)利息下可盈利，有足夠按期償還借款的能力。2.4該單位及該項目資金運營無體外循環(huán)或違規(guī)操作等不良行為。2.5借款單位所申請項目經(jīng)合同預(yù)算部進(jìn)行論證并獲得通過，有較強的盈利能力及可靠地還款保障。3.貸款審批與發(fā)放程序3.1各開戶單位借款時，先填寫書面申請書，必須附相關(guān)經(jīng)濟資料（包括該單位和項目財務(wù)報表及合同預(yù)算部調(diào)查報告[見附表1]）上報公司，原則上要求借款時間要短、數(shù)額要小。詳細(xì)說明借款的用途、時間、額度、還款來源及單位效益的可承受能力分析報告，并附還款計劃書，上報資金管理中心。3.2資金管理中心對申請借款單位應(yīng)具備的條件進(jìn)行核實，并附簽注意見后上報總會計師審批，總會計師審批同意后上報公司領(lǐng)導(dǎo)決策，表決情況反饋資金管理中心。審批未通過的由資金管理中心反饋申請單位，審批通過的由資金管理中心根據(jù)當(dāng)前資金狀況核定借款金額、期限，然后訂立借款合同，借款單位寫出借款承諾書，待手續(xù)齊全后辦理資金劃撥手續(xù)。3.3貸款審批要制度化、規(guī)范化，審批人對借款單位要進(jìn)行全面審核，并將意見填入《借款申請審批書》（見附表2）有關(guān)欄目，逐級上報。參與貸款審批的人員，應(yīng)在《借款申請審批書》上簽字。3.4未經(jīng)批準(zhǔn)的貸款，任何個人不得以任何形式，對外表示承諾，更不得擅自決定發(fā)放貸款。4.貸款的使用與收回4.1貸后重點監(jiān)督貸款的使用，檢查貸款的使用效益。集團(tuán)公司將日常監(jiān)督與定期或不定期檢查結(jié)合起來，落實到項目進(jìn)行論證，財務(wù)部門全程監(jiān)控項目進(jìn)展情況及資金的運作效率，嚴(yán)防貸款挪用。4.2借款單位要嚴(yán)格按照借款用途使用資金，借款資金在支付時需借款單位報支付計劃，經(jīng)項目負(fù)責(zé)人、財務(wù)科長、借款單位負(fù)責(zé)人簽字審核后報資金管理中心審批，審批同意后嚴(yán)格按照計劃支付。4.3集團(tuán)公司隨時關(guān)注、掌握借款單位的經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模發(fā)生重大變化時，集團(tuán)公司可以停止發(fā)放或提前收回貸款。4.4資金管理中心根據(jù)借款單位提供的還本付息計劃書，按貸款到期日排隊，做出收貸的具體安排。貸款到期前30天，資金管理中心通知借款單位，籌措資金，按期還款，并深入實際，檢查還款資金的落實情況。4.5借款單位應(yīng)按照借款合同及借款承諾書嚴(yán)格履行，在到期前積極籌措資金按期償還借款本金及利息。4.6貸款逾期后，屬借款單位主觀原因造成貸款逾期未能歸還，經(jīng)多次催收無效的，資金管理中心直接從借款單位的內(nèi)部賬戶及社會銀行賬戶中優(yōu)先扣劃。5.借款利息結(jié)算辦法金融機構(gòu)流動資金貸款實行資金有償使用，按月計息的辦法。借款利息按月積數(shù)乘以實際借款利率計算（計算公式：貸款利息=貸款金額*月利率/30*貸款占用天數(shù)），一個月以內(nèi)的臨時借款歸還時一次結(jié)算利息，超過一個月以上的每月初結(jié)算利息一次。6.違約責(zé)任6.1借款方如不按合同規(guī)定的用途使用貸款，貸款方有權(quán)收回部分或全部貸款。對違約使用部分，按銀行規(guī)定加收罰息。6.2借款方應(yīng)按合同規(guī)定的時間還款，如借款方需要將借款延期，應(yīng)在到期前15日內(nèi)向公司提出申請，經(jīng)集團(tuán)公司審查同意后辦理延期手續(xù)。如借款方不按期償還借款，貸款方有權(quán)限期追回貸款，并按銀行規(guī)定加收逾期利息。6.3出現(xiàn)未按規(guī)定使用資金，或資金體外循環(huán)的單位，第一責(zé)任人為分公司經(jīng)理，財務(wù)科長負(fù)有監(jiān)控責(zé)任，集團(tuán)公司將按照相關(guān)責(zé)任追究制度給予處理。同時按違規(guī)使用金額或資金體外循環(huán)金額加收銀行貸款利息，從該單位任何一筆回款中扣劃用于償還借款本息。6.4對借款單位有違約行為的，集團(tuán)公司將停止其任何借款及集資行為，并給予該單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人及責(zé)任人警告或罰款處理，集團(tuán)公司將據(jù)其違約金額強行扣劃。6.5對有很大收賬風(fēng)險、虧損嚴(yán)重的項目，根據(jù)審計調(diào)查結(jié)果比照公司責(zé)任追究制度對相關(guān)責(zé)任人給予嚴(yán)肅處理。集團(tuán)公司將根據(jù)其貸款額度，在該單位任何回款中要求其提前還本付息。本辦法自下發(fā)之日起施行，未盡事宜由集團(tuán)公司資金管理中心負(fù)責(zé)修訂、解釋。項目可行性調(diào)查報告單位：人民幣萬元借款單位：申請用途申請額度期限月利率開始日到期日一、分公司報送資料明細(xì)：1、借款申請書2、借款單位上年度和近期財務(wù)報表3、項目可行性報告4、借款承諾及還款計劃書5、其他資料二、合同預(yù)算部調(diào)查結(jié)論：負(fù)責(zé)人簽字：年月日三、資金管理中心調(diào)查意見：負(fù)責(zé)人簽字：年月日流動資金貸款額度申請審批表單位：人民幣萬元借款單位：申請用途申請額度審批額度期限利率開始日到期日資金管理中心審查意見：簽字：年月日合同預(yù)算部審查意見：簽字：年月日經(jīng)營副總意見：簽字：年月日生產(chǎn)副總意見：簽字