第二章 地方公共品及多級(jí)財(cái)政關(guān)系

2023/1/15第二章公共產(chǎn)品的層次性與政府間財(cái)政關(guān)系2023/1/152本章主要內(nèi)容2.1公共產(chǎn)品的層次性與地方性公共產(chǎn)品2.2.地方性公共產(chǎn)品的最優(yōu)轄區(qū)規(guī)模

2.3政府間財(cái)政關(guān)系與多級(jí)財(cái)政體制2023/1/1532.1公共產(chǎn)品的層次性與地方性公共產(chǎn)品2023/1/1542.1.1公共產(chǎn)品及其受益范圍公共產(chǎn)品 具有“共同消費(fèi)性”的產(chǎn)品。公共產(chǎn)品的特征：共同消費(fèi)性→效用的不可分割性→非競(jìng)爭(zhēng)性、非排他性公共產(chǎn)品的分類（按公共性質(zhì)劃分）: 純公共產(chǎn)品(Purepublicgoods) 準(zhǔn)公共產(chǎn)品(Quasi/mixedpublicgoods)2023/1/155公共產(chǎn)品的受益范圍任何公共產(chǎn)品和服務(wù)都有特定的受益區(qū)域。按受益范圍對(duì)公共產(chǎn)品的分類: 全國(guó)性公共產(chǎn)品(NationalPublicGoods) 地方性公共產(chǎn)品(LocalPublicGoods) 全球性公共產(chǎn)品(GlobalPublicGoods)2023/1/156公共產(chǎn)品全國(guó)性公共產(chǎn)品1、受益范圍基本上與整個(gè)國(guó)家的疆域相當(dāng)；2、只能由中央政府提供；3、全國(guó)居民從全國(guó)性公共產(chǎn)品中均等地受益。1、受益范圍大體上與地方行政區(qū)劃面積相當(dāng)；2、主要由地方政府負(fù)責(zé)提供；3、本地區(qū)居民從地方性公共產(chǎn)品中均等地受益。地方性公共產(chǎn)品2.1.2地方性公共產(chǎn)品的內(nèi)涵與外延2023/1/157地方性公共產(chǎn)品的內(nèi)涵與外延地方性公共產(chǎn)品：主要由各級(jí)地方政府提供，只能滿足特定區(qū)域范圍內(nèi)居民公共消費(fèi)需求的產(chǎn)品和服務(wù)。地方社會(huì)管理公共秩序、公共安全、公共規(guī)制等?；A(chǔ)設(shè)施道路、橋梁、排給水地方社會(huì)服務(wù)基礎(chǔ)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、社會(huì)福利、消防等。文化與傳播媒介2023/1/158不同級(jí)次的地方性公共產(chǎn)品

全國(guó)性公共產(chǎn)品 省級(jí)公共產(chǎn)品 市級(jí)公共產(chǎn)品 地方性公共產(chǎn)品縣級(jí)公共產(chǎn)品 鄉(xiāng)級(jí)公共產(chǎn)品 村級(jí)公共產(chǎn)品公共性2023/1/159不同地域的地方性公共產(chǎn)品城市公共產(chǎn)品 機(jī)場(chǎng)、碼頭農(nóng)村公共產(chǎn)品 農(nóng)業(yè)科技成果的推廣、病蟲害的防治、農(nóng)田的引水、灌溉和治澇等2023/1/15102.1.3地方性公共產(chǎn)品的特征轄區(qū)間的外部性 影響地方性公共產(chǎn)品成本與收益關(guān)系的重要因素。利益遞減性 居住地點(diǎn)與地方性公共產(chǎn)品中心位置距離不同的社會(huì)成員享受該公共產(chǎn)品利益的程度是不同的，一般會(huì)隨著距離的拉大而遞減。2023/1/1511地方性公共產(chǎn)品的特征擁擠性 不完全的非競(jìng)爭(zhēng)性。當(dāng)消費(fèi)人數(shù)在一定范圍內(nèi)時(shí)，公共產(chǎn)品的消費(fèi)具有非競(jìng)爭(zhēng)性，但超過既定消費(fèi)人數(shù)時(shí)，增加額外消費(fèi)者的邊際成本上升。 擁擠性公共產(chǎn)品（CongestiblePublicGoods）地方色彩性2023/1/1512公共產(chǎn)品的擁擠函數(shù)

Zi*：第i個(gè)人享受到公共產(chǎn)品所帶來的利益Z：公共產(chǎn)品所帶來利益的總量a：人口遞增函數(shù)的擁擠參數(shù)N*N（人口）a02023/1/1513Xki：某位居民從第K種產(chǎn)品中的受益Xk：第K種產(chǎn)品所能帶來的利益N：人口規(guī)模a:擁擠參數(shù) 純公共產(chǎn)品 a＝0當(dāng)K產(chǎn)品為混合產(chǎn)品時(shí)0<a<1 私人產(chǎn)品 a＝1公共產(chǎn)品的擁擠函數(shù)2023/1/15142.1.4地方性公共產(chǎn)品的有效提供地方性公共產(chǎn)品的提供主體的選擇地方性公共產(chǎn)品的提供方式選擇2023/1/1515地方性公共產(chǎn)品的有效提供主體N（人口數(shù)）O地方性公共產(chǎn)品的量UaUbUcDcDbDaQE2023/1/1516價(jià)格數(shù)量OQaQcQbPECABDDaDb中央政府提供地方性公共產(chǎn)品的效率損失2023/1/1517地方性公共產(chǎn)品的提供方式公共提供 公共秩序和公共安全等地方社會(huì)管理、氣象服務(wù)和消防等地方社會(huì)服務(wù)以及市區(qū)道路和照明等基礎(chǔ)設(shè)施。混合提供 教育和醫(yī)療衛(wèi)生等地方社會(huì)服務(wù)、供水和高速公路等基礎(chǔ)設(shè)施以及相當(dāng)大部分的文化與廣播媒介BOT等 深圳市沙角B電廠、泉州市刺桐大橋、廣西來賓電廠B廠、湖南長(zhǎng)沙電廠A廠和四川成都自來水六廠B廠2023/1/1518地方性公共產(chǎn)品的提供與生產(chǎn)的區(qū)別公共服務(wù)提供（provision）指“消費(fèi)者得到產(chǎn)品的過程”它包括“對(duì)服務(wù)活動(dòng)的授權(quán)、資助、獲得和監(jiān)督”。公共服務(wù)生產(chǎn)（production）則指“公益物品或服務(wù)得以成為存在物”的過程。奧克森認(rèn)為，“公共服務(wù)的供應(yīng)事關(guān)那些稅收和支出的決策，而這一點(diǎn)與公共服務(wù)的生產(chǎn)和傳送明顯不同。這些區(qū)別看似簡(jiǎn)單，卻容易使人誤解，因?yàn)樵谄匠ｊP(guān)于地方政府的那些討論中，人們很少對(duì)公共服務(wù)的生產(chǎn)與供應(yīng)加以區(qū)別，公共服務(wù)的供應(yīng)能力和生產(chǎn)能力有著各自不同的動(dòng)力源泉。2023/1/1519

2.2.地方性公共產(chǎn)品的最優(yōu)轄區(qū)規(guī)模2023/1/1520轄區(qū) 某一地方政府負(fù)責(zé)的地理區(qū)域。 在財(cái)政學(xué)中，轄區(qū)規(guī)模一般用人口數(shù)量和人口密度來衡量。2023/1/1521地方性公共產(chǎn)品的最優(yōu)轄區(qū)規(guī)模俱樂部 志愿組成的、共同享用某些可以排他的混合產(chǎn)品，并共同負(fù)擔(dān)混合產(chǎn)品成本的人員組成的團(tuán)體或組織。俱樂部產(chǎn)品理論的假設(shè)條件： 1、俱樂部成員偏好相同； 2、俱樂部成員可以實(shí)現(xiàn)排他； 3、俱樂部成員可以自由退出； 4、俱樂部成員正確表達(dá)偏好。2023/1/1522轄區(qū)規(guī)模的影響因素地方性公共產(chǎn)品提供中的規(guī)模經(jīng)濟(jì)程度。地方性公共產(chǎn)品提供中的擁擠效應(yīng)。消費(fèi)者對(duì)地方性公共產(chǎn)品偏好的多樣性以及具有相似消費(fèi)偏好的居民是否更多地居住在一起。2023/1/1523最優(yōu)轄區(qū)規(guī)模的決定第一步驟：既定公共產(chǎn)品下最優(yōu)居民人數(shù)的決定第二步驟：既定轄區(qū)規(guī)模下最優(yōu)公共產(chǎn)品的決定第三步驟：最優(yōu)公共產(chǎn)品與最優(yōu)轄區(qū)規(guī)模的同時(shí)決定2023/1/1524人口N1NAmAmAABBm既定公共產(chǎn)品下最優(yōu)居民人數(shù)的決定

人均成本或收益O2023/1/1525人口N1N2OAmAmAAAm’Am’A’A’Bm既定公共產(chǎn)品下最優(yōu)居民人數(shù)的決定

B人均成本或收益2023/1/1526ONQNopt既定公共產(chǎn)品下最優(yōu)居民人數(shù)的決定N1N2Q1Q22023/1/1527地方性公共產(chǎn)品水平OQDDM既定轄區(qū)規(guī)模下最優(yōu)公共產(chǎn)品的決定

人均成本或收益2023/1/1528地方性公共產(chǎn)品水平OQ3Q4Q6Q5DDM3M4M5M6既定轄區(qū)規(guī)模下最優(yōu)公共產(chǎn)品的決定

人均成本或收益2023/1/1529ONQQopt既定轄區(qū)規(guī)模下最優(yōu)公共產(chǎn)品的決定N3N4Q3Q42023/1/1530ONN*Q*QNoptQopt最優(yōu)公共產(chǎn)品與最優(yōu)轄區(qū)規(guī)模的同時(shí)決定AABC2023/1/15312.3政府間財(cái)政關(guān)系與多級(jí)財(cái)政體制2023/1/15322.3.1處理政府間財(cái)政關(guān)系的基本模式1、處理政府間財(cái)政關(guān)系的基本模式：

1）財(cái)政集權(quán)（FiscalCentralization）

財(cái)權(quán)、財(cái)力往較高層次政府集中； 2）財(cái)政分權(quán)（FiscalDecentralization）

財(cái)權(quán)、財(cái)力向下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移；具體：

下級(jí)有一點(diǎn)的稅收權(quán)力和支出責(zé)任，自主決定支出的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。

2023/1/1533財(cái)政集權(quán)的優(yōu)勢(shì)有利于全國(guó)性公共產(chǎn)品的有效提供能較好地解決地區(qū)間的公平問題有利于保持宏觀經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行避免地方政府競(jìng)爭(zhēng)帶來的負(fù)面影響有利于將跨地區(qū)的外部效應(yīng)內(nèi)部化有利于獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)2023/1/1534可能造成決策失誤和效率低下；難以滿足各地居民不同的需要；有可能造成公共產(chǎn)品提供中的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)；可能導(dǎo)致體制和政策僵化；可能造成政府官員忽視與人民的聯(lián)系。財(cái)政集權(quán)的弊端2023/1/1535財(cái)政分權(quán)的優(yōu)勢(shì)居民參與公共管理給居民更多選擇促進(jìn)政府間競(jìng)爭(zhēng)有效提供地方性公共產(chǎn)品2023/1/1536不能有效地提供全國(guó)性的公共產(chǎn)品；難以克服跨地區(qū)的外部效應(yīng)問題；無法獲得公共產(chǎn)品提供過程中的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益；難以解決宏觀經(jīng)濟(jì)問題；不利于解決財(cái)政收入再分配問題。財(cái)政分權(quán)的弊端2023/1/15372、財(cái)政集權(quán)與分權(quán)的度量質(zhì)： 1、中央與地方政府之間的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系； 2、地方政府的行為方式。量: 1、地方財(cái)政收入/總財(cái)政收入； 地方自有財(cái)政收入/地方財(cái)政總收入； 2、地方財(cái)政支出/總財(cái)政支出；中央對(duì)地方財(cái)政支出的控制程度。2023/1/1538地方分權(quán)地方分權(quán)中央集權(quán)TTTab甲國(guó)乙國(guó)V1V2V3U1U2U3O3、財(cái)政集權(quán)與分權(quán)的選擇2023/1/1539財(cái)政集權(quán)與分權(quán)的選擇聯(lián)邦制國(guó)家 具有一部以上的憲法。除聯(lián)邦憲法外，各成員單位還有自己的憲法和法律。 具有兩套獨(dú)立的政府制度。聯(lián)邦和各州都有自己的憲法和法律所規(guī)定的政府組織。 憲法明確規(guī)定各級(jí)政府的權(quán)力范圍，各級(jí)政府在限定的職責(zé)范圍內(nèi)自主行動(dòng)。中央政府權(quán)力有限，而地方政府高度自治。 聯(lián)邦一般無權(quán)命令各州執(zhí)行某項(xiàng)任務(wù)，各州也不能阻礙聯(lián)邦的運(yùn)行，聯(lián)邦和各州的關(guān)系基本上是純粹的法律關(guān)系。2023/1/1540財(cái)政集權(quán)與分權(quán)的選擇單一制國(guó)家 只有一部憲法，由中央立法機(jī)構(gòu)根據(jù)憲法制定法律。 只有一個(gè)最高中央政府。中央政府代表了國(guó)家的所有主權(quán)，具有無限權(quán)力。 地方政府只是中央政府的分支機(jī)構(gòu)，有義務(wù)服從中央的領(lǐng)導(dǎo)和命令，且不具備憲法保障的自治權(quán)力。 在中央政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行某種程度的地方自治和分級(jí)管理。2023/1/15414、我國(guó)財(cái)政集權(quán)與分權(quán)的歷史分權(quán)討論《管子.權(quán)修》：野與市爭(zhēng)民，家與府爭(zhēng)貨，金與粟爭(zhēng)貴，鄉(xiāng)與朝爭(zhēng)治。故野不積草，農(nóng)事先也；府不積貨，藏於民也；市不成肆，家用足也；朝不合眾，鄉(xiāng)分治也。------，治之至也?！耙粯浒佾@”王夫之《讀通鑒論》：天下之治，統(tǒng)于天子者也，以天子下統(tǒng)乎天下，則天下亂。故封建之天下，分其統(tǒng)于國(guó)；郡縣之天下，分其統(tǒng)于州。后世曰道、曰路、曰行省、曰布政使司，皆州之異名也。州牧刺史統(tǒng)其州者也，州牧刺史統(tǒng)一州而一州亂，故分其統(tǒng)于郡。隋、唐日州，今曰府?？な亟y(tǒng)其郡者也，郡守統(tǒng)一郡而一郡亂，故分其統(tǒng)于縣。上統(tǒng)之則亂，分統(tǒng)之則治者，非但智之不及察，才（財(cái)）之不及理也。

2023/1/15421、財(cái)政集權(quán)是常態(tài)，政治需要是目的中央集權(quán)形成于秦漢，發(fā)展于隋唐，宋明清達(dá)到頂點(diǎn)，民國(guó)下降，新中國(guó)之初高度集權(quán)。保證王朝統(tǒng)一，積聚財(cái)富，經(jīng)濟(jì)建設(shè)和剝削百姓。漢初分權(quán)、藩鎮(zhèn)割據(jù)分權(quán)、清朝后期鎮(zhèn)壓天國(guó)運(yùn)動(dòng)分權(quán)、民國(guó)時(shí)期分權(quán)。2、財(cái)政關(guān)系調(diào)整的原因：中央財(cái)政壓力3、中央政府通過政績(jī)考核激勵(lì)保證地方施政合意委托代理機(jī)制政績(jī)考核內(nèi)容指標(biāo)：田地開墾、人口增加、賦稅增加、治安穩(wěn)定等。地方政府施政：存在效率損失；地方公共品不足，亂收費(fèi)。集權(quán)分權(quán)歷史結(jié)論與反思2023/1/15432.3.2政府間財(cái)政關(guān)系的制度載體1、財(cái)政體制含義：確立中央政府與地方政府以及各級(jí)地方政府之間預(yù)算收支范圍和財(cái)政管理職責(zé)與權(quán)限的一項(xiàng)制度。2、財(cái)政體制的內(nèi)容：1、確立預(yù)算管理的主體與級(jí)次；2、預(yù)算收支的劃分；3、預(yù)算管理權(quán)限的劃分；4、預(yù)算調(diào)節(jié)制度與方法。2023/1/15443、政府間財(cái)政關(guān)系的制度載體財(cái)政體制：兩個(gè)維度：中央-省財(cái)政體制與省以下財(cái)政體制；省以下財(cái)政體制的類型：

統(tǒng)制模式（MandateModel）：各級(jí)政府間財(cái)政關(guān)系的制度安排均由中央政府直接確立。

自主模式（AutonomyModel）：中央政府將處理省以下政府間財(cái)政關(guān)系的權(quán)力交給省級(jí)政府。2023/1/15454、西方“財(cái)政體制”相關(guān)的術(shù)語IntergovernmentalfiscalrelationsMulti-levelfinance/Multi-unitfinance/Multi-financeFiscalfederalism

財(cái)政聯(lián)邦主義

財(cái)政聯(lián)邦制“財(cái)政聯(lián)邦主義理論評(píng)述”吳俊培2023/1/1546財(cái)政聯(lián)邦主義與財(cái)政聯(lián)邦制財(cái)政聯(lián)邦主義：從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度去尋找為有效行使財(cái)政職能所需的財(cái)政支出和收入在中央到地方各級(jí)政府之間最優(yōu)分工的理論和學(xué)說。Theverypurposeoffiscalfederalismistopermitdifferentgroupslivinginvariousstatestoexpressdifferentpreferenceforpublicservices；andthisinevitably,leadstodifferencesinthelevelsoftaxationandpublicservices.各級(jí)政府在財(cái)政收支上是否有明確