網(wǎng)上申報(bào)納稅人操作培訓(xùn)課件

網(wǎng)上申報(bào)納稅人操作培訓(xùn)本月稅（費(fèi)）款申報(bào)

目錄正式申報(bào)、劃款離線客戶端申報(bào)代扣代繳、委托代征申報(bào)個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入概述納稅人發(fā)行、登陸

概述版本改進(jìn)的主要內(nèi)容1頁面展現(xiàn)修改2相關(guān)報(bào)表邏輯關(guān)系校驗(yàn)完善3對(duì)納稅人使用的申報(bào)表進(jìn)行有效管理4按照申報(bào)表內(nèi)容，生成綜合申報(bào)表5增加補(bǔ)充申報(bào)功能6擴(kuò)大自主繳款范圍7增加離線申報(bào)表填寫納稅人發(fā)行、登陸本月稅（費(fèi)）款申報(bào)

目錄正式申報(bào)、劃款離線客戶端申報(bào)代扣代繳、委托代征申報(bào)個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入納稅人發(fā)行、登陸稅務(wù)局發(fā)行：納稅人攜帶相關(guān)資料到納稅人所在分局指定窗口辦理網(wǎng)上申報(bào)納稅人發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)，辦理完成后，納稅人將得到網(wǎng)上申報(bào)登陸的初始密碼。納稅人利用納稅人識(shí)別號(hào)、初始密碼即可登陸遼寧省地方稅務(wù)局的網(wǎng)上辦稅平臺(tái)，進(jìn)行納稅申報(bào)工作。如要進(jìn)行網(wǎng)上劃款繳稅（費(fèi)）工作，則需到遼寧省數(shù)字證書發(fā)行中心辦理數(shù)字證書（CA）、簽署三方協(xié)議，才可以進(jìn)行網(wǎng)上劃款繳納（稅費(fèi)）事項(xiàng)。三方協(xié)議的簽署：納稅人如需進(jìn)行網(wǎng)上劃款繳費(fèi)業(yè)務(wù)需要跟銀行、稅務(wù)局辦理完成三方協(xié)議后才可以進(jìn)行網(wǎng)上劃款業(yè)務(wù)。發(fā)行數(shù)字證書（CA）發(fā)行：

攜帶相關(guān)材料到遼寧省數(shù)字證書發(fā)行中心辦理數(shù)字證書（CA），數(shù)字證書的數(shù)字簽名、數(shù)字信封等技術(shù)，可以保證網(wǎng)上應(yīng)用的身份真實(shí)性、交易不可抵賴性以及數(shù)據(jù)傳輸?shù)臋C(jī)密性和完整性。在使用安全證書時(shí)應(yīng)遵守有關(guān)協(xié)議，并對(duì)證書進(jìn)行嚴(yán)格管理。納稅人發(fā)行、登陸管理員發(fā)行登陸地址：manager納稅人發(fā)行、登陸納稅人發(fā)行信息維護(hù)錄入納稅人識(shí)別號(hào)后，點(diǎn)查詢按鈕納稅人事項(xiàng)確認(rèn)中的核定新增自動(dòng)帶出，默認(rèn)為全部選擇，不可修改操作人員需要填寫納稅人需要填寫的附表信息登陸納稅人發(fā)行、登陸登陸地址：或是通過遼寧省地方稅務(wù)局網(wǎng)中的網(wǎng)上辦稅快速通道然后選擇“測試系統(tǒng)登錄”進(jìn)入納稅人類型：普通用戶、CA用戶納稅人識(shí)別號(hào)：企業(yè)的納稅人識(shí)別號(hào)納稅人密碼：納稅人自己設(shè)定的登陸密碼注意事項(xiàng)：1、CA用戶第一次登陸時(shí)需要下載安裝CA組件，以便CA可以正常工作。2、CA用戶第每次登陸前需將CA插入電腦USB接口處。登陸主頁面納稅人發(fā)行、登陸注意事項(xiàng)：1、第一次登陸后請(qǐng)?jiān)凇靶薷拿艽a”中對(duì)初始化秘密進(jìn)行修改菜單區(qū)納稅人基礎(chǔ)信息稅務(wù)局通知公告信息應(yīng)申報(bào)信息納稅人發(fā)行、登陸通知信息點(diǎn)登陸主頁面中通知信息下的“更多”按鈕則進(jìn)入通知書信息頁面，可以查看以往稅務(wù)局發(fā)布個(gè)各項(xiàng)通知信息。點(diǎn)擊主題可以查詢相關(guān)通知書內(nèi)容。本月稅（費(fèi)）款申報(bào)正式申報(bào)、劃款離線客戶端申報(bào)代扣代繳、委托代征申報(bào)納稅人發(fā)行、登陸

目錄個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入本月稅（費(fèi)）申報(bào)操作流程本月稅（費(fèi)）申報(bào)附表錄入點(diǎn)擊“當(dāng)期申報(bào)頁面”中的未填寫欄中點(diǎn)相應(yīng)的附表名稱即可進(jìn)入需要填寫的附表頁面保存草稿：不對(duì)標(biāo)間進(jìn)行校驗(yàn)，不算提交申報(bào)報(bào)，仍顯示當(dāng)期申報(bào)的“未填寫”欄中。提交：對(duì)表內(nèi)及其表間關(guān)系進(jìn)行校驗(yàn)，完成后顯示在當(dāng)期申報(bào)的“已填寫”欄中。本月稅（費(fèi)）申報(bào)附表修改點(diǎn)擊“當(dāng)期申報(bào)頁面”的已填寫欄中相應(yīng)的附表名稱即可進(jìn)入原先已經(jīng)填寫但未正式申報(bào)的頁面，可在此對(duì)申報(bào)表進(jìn)行修改，然后再次提交，也可以刪除申報(bào)表，刪除申報(bào)表后該申報(bào)表將退回到當(dāng)期申報(bào)未填寫欄中刪除后，申報(bào)表狀態(tài)變?yōu)椤拔刺顚憽北驹露悾ㄙM(fèi)）申報(bào)無附表錄入核定了但無需填寫申報(bào)報(bào)的稅（費(fèi)）種將在當(dāng)期申報(bào)頁面中的“無附表錄入”中顯示出來，納稅人在此直接填寫相應(yīng)欄次的數(shù)據(jù)。只有按年申報(bào)或是按月申報(bào)的可以刪除征收項(xiàng)目、征收品目屬期不允許修改提交無附表申報(bào)注意事項(xiàng)：1、如發(fā)現(xiàn)稅（費(fèi)）核定不正確，請(qǐng)納稅人到稅務(wù)機(jī)關(guān)重新核定2、征收項(xiàng)目、征收品目、屬期為不可更改項(xiàng)3、刪除此行只是用于按“年”或“次”核定的稅種4、核定按季度申報(bào)的將會(huì)在每年的1、4、7、10月份帶出相應(yīng)的申報(bào)表，其他月份則不顯示，不進(jìn)行申報(bào)本月稅（費(fèi)）申報(bào)生成申報(bào)表所有附表包括無附表申報(bào)錄入提交完成后，點(diǎn)擊當(dāng)期申報(bào)頁面下的“生成申報(bào)表”按鈕，系統(tǒng)校驗(yàn)通過后將根據(jù)納稅人填寫的附表信息自動(dòng)生成綜合申報(bào)表。注意事項(xiàng)：1、城建稅、教育附加、地方教育，三個(gè)稅種會(huì)根據(jù)營業(yè)稅的稅額自動(dòng)計(jì)算出來，因此不會(huì)在前期的申報(bào)表中體現(xiàn)，只在綜合申報(bào)表中體現(xiàn)，增值稅納稅人會(huì)根據(jù)城建稅自動(dòng)計(jì)算帶出教育附記與地方教育兩個(gè)稅種。2、綜合申報(bào)表不允許對(duì)生成的數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，若發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，請(qǐng)返回到當(dāng)期申報(bào)頁面找到對(duì)應(yīng)的附表，對(duì)附表數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，修改正確后再重新生成綜合申報(bào)表3、存在減免稅額的，務(wù)必在綜合申報(bào)表中的減免性質(zhì)欄中輸入減免原因代碼，多項(xiàng)減免原因用“,”號(hào)分隔。根據(jù)所填寫的附表生成綜合申報(bào)表的數(shù)據(jù)，此處無法修改允許多次提交，以最后一次提交為最終結(jié)果本月稅（費(fèi)）申報(bào)沈陽地區(qū)填寫注意事項(xiàng)：導(dǎo)入完成后請(qǐng)返回到此頁，經(jīng)行正式導(dǎo)入，否則仍未“未導(dǎo)入”狀態(tài)。前兩項(xiàng)必須選擇只有沈陽地區(qū)對(duì)此操作必須操作，否則無法生成綜合申報(bào)表正式申報(bào)、劃款本月稅（費(fèi)）款申報(bào)離線客戶端申報(bào)代扣代繳、委托代征申報(bào)納稅人發(fā)行、登陸

目錄個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入正式申報(bào)、劃款當(dāng)期或補(bǔ)繳正式申報(bào)刪除當(dāng)正式申報(bào)完成后，還沒有進(jìn)行劃款操作時(shí)，如發(fā)現(xiàn)申報(bào)表申報(bào)錯(cuò)誤，可以通過“當(dāng)期或補(bǔ)繳正式申報(bào)刪除”模塊，將提交到局端的稅務(wù)申報(bào)相關(guān)表進(jìn)行刪除，網(wǎng)上申報(bào)的報(bào)表變?yōu)椤拔瓷陥?bào)”狀態(tài)，可以在原申報(bào)表中修改后，再次生成綜合申報(bào)表，再進(jìn)行正式申報(bào)。默認(rèn)帶出當(dāng)期月的申報(bào)表注意事項(xiàng)：1、只顯示“綜合申報(bào)表”，刪除綜合申報(bào)表同時(shí)會(huì)刪除對(duì)應(yīng)的附表。2、只是將提交稅務(wù)局端的申報(bào)表刪除，網(wǎng)上申報(bào)數(shù)據(jù)仍然保留，但變更為“未申報(bào)”狀態(tài)3、網(wǎng)上劃款或到稅務(wù)局開過稅票的申報(bào)表無法刪除正式申報(bào)、劃款網(wǎng)上劃繳稅費(fèi)款進(jìn)入“網(wǎng)上劃繳稅費(fèi)款”頁面，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出本期申報(bào)跟以往形成的應(yīng)征帶未繳款的全部應(yīng)繳信息。所有待繳稅款預(yù)估將產(chǎn)生的滯納金，將按實(shí)際入庫時(shí)間計(jì)算，入庫后形成新的繳款信息

目錄離線客戶端申報(bào)本月稅（費(fèi)）款申報(bào)代扣代繳、委托代征申報(bào)納稅人發(fā)行、登陸正式申報(bào)、劃款個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入離線客戶端申報(bào)離線客戶端安裝下載完客戶端安裝程序到本地后，點(diǎn)擊安裝“離線客戶端安裝程序_1.0.exe”文件，按照操作提示順序點(diǎn)擊“下一步”安裝即可。離線客戶端申報(bào)離線客端的進(jìn)入與配置安裝完成后會(huì)在桌面生成這個(gè)圖標(biāo)：點(diǎn)此圖標(biāo)即可進(jìn)入離線申報(bào)客戶端軟件第一次安裝完成需要對(duì)納稅人信息進(jìn)行導(dǎo)入，需要將從網(wǎng)上下載下來的配置文件導(dǎo)入進(jìn)來。下載的納稅人配置文件，以納稅人識(shí)別號(hào)命名的cfg文件點(diǎn)此處導(dǎo)入納稅人配置信息一個(gè)客戶端可以對(duì)多個(gè)納稅人的信息進(jìn)行導(dǎo)入，選擇不同的納稅人會(huì)帶出選擇的納稅人的相關(guān)信息。離線客戶端申報(bào)離線客端申報(bào)表錄入導(dǎo)入完成納稅人信息后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出納稅人的基礎(chǔ)信息與應(yīng)申報(bào)信息，這時(shí)即可錄入相關(guān)申報(bào)表點(diǎn)此處將彈出xls格式的申報(bào)表供納稅人填寫無附表申報(bào)比較特殊，格式不是xls格式綜合申報(bào)：納稅人的當(dāng)期申報(bào)填寫功能個(gè)人所得稅：個(gè)稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入功能往期申報(bào)查詢：對(duì)往期填寫的離線申報(bào)表進(jìn)行查詢注意事項(xiàng)：1、根據(jù)納稅人的配置文件帶出的應(yīng)填寫的申報(bào)表，如果納稅人核定稅種發(fā)生了變化，請(qǐng)重新下載配置文件2、只填寫當(dāng)期申報(bào)表離線客戶端申報(bào)離線客端申報(bào)表錄入點(diǎn)擊不同的申報(bào)表，會(huì)彈出不同的申報(bào)表的EXCEL，操作人員在EXCEL中填寫申報(bào)表。保存后會(huì)自動(dòng)變成已填寫，此時(shí)也可以在已填寫中進(jìn)入申報(bào)表進(jìn)行修改離線客戶端申報(bào)離線客端校驗(yàn)、生成導(dǎo)入文件將未填寫欄中的申報(bào)表全部填寫完成后，點(diǎn)擊”校驗(yàn)“按鈕，將對(duì)填寫是申報(bào)表進(jìn)行數(shù)據(jù)格式、表內(nèi)及其表間數(shù)據(jù)關(guān)系校驗(yàn)，若校驗(yàn)通過將生成dat的導(dǎo)入文件校驗(yàn)不通過，錯(cuò)誤提示校驗(yàn)通過生成的可上傳文件填寫完成申報(bào)表，點(diǎn)“校驗(yàn)”按鈕離線客戶端申報(bào)離線填寫報(bào)表導(dǎo)入生成完離線申報(bào)導(dǎo)入信息文件后，登陸到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，可以通過左側(cè)菜單的“離線填寫申報(bào)表導(dǎo)入”直接進(jìn)入導(dǎo)入頁面，也可以通過“當(dāng)期申報(bào)填寫”頁面中的”離線填寫申報(bào)表導(dǎo)入>>”鏈接到離線填寫申報(bào)表導(dǎo)入頁面進(jìn)行導(dǎo)入進(jìn)入導(dǎo)入頁面選擇導(dǎo)入的文件本地選擇導(dǎo)入的文件選擇文件后進(jìn)行確認(rèn)導(dǎo)入離線客戶端申報(bào)離線導(dǎo)入后續(xù)操作內(nèi)容離線導(dǎo)入完成后，只是完成申報(bào)表填寫工作，納稅人仍需在“當(dāng)期申報(bào)填寫”頁面中生成申報(bào)表，讓再正式申報(bào)，劃款導(dǎo)入完成后的數(shù)據(jù)在未正式申報(bào)前也可以通過網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的申報(bào)表進(jìn)行修改，也支持重復(fù)導(dǎo)入，后一次的導(dǎo)入將覆蓋前一次導(dǎo)入的數(shù)據(jù)代扣代繳、委托代征申報(bào)本月稅（費(fèi)）款申報(bào)離線客戶端申報(bào)納稅人發(fā)行、登陸正式申報(bào)、劃款

目錄個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入代扣代繳、委托代征申報(bào)委托代征申報(bào)填寫簽署委托代征協(xié)議，并核定委托代征稅種的納稅人可以通過網(wǎng)上申報(bào)的“委托代征申報(bào)填寫”模塊對(duì)委托代征進(jìn)行申報(bào)根據(jù)委托代征的稅種信息自動(dòng)帶出錄入完成并非正式申報(bào)，可以返回該頁面進(jìn)行修改代扣代繳、委托代征申報(bào)委托代征正式申報(bào)在委托代征申報(bào)填寫頁面錄入完成后，需要再“委托代征正式申報(bào)”頁面中進(jìn)行提交操作，只有提交完成后才算是正式申報(bào)完成，否則屬于已填寫未申報(bào)狀態(tài)。未正式申報(bào)前仍可以回錄入頁面進(jìn)行修改。數(shù)據(jù)不可變更正式申報(bào)代扣代繳、委托代征申報(bào)代扣代繳申報(bào)填寫代扣代繳申報(bào)的納稅人可以通過“代扣代繳申報(bào)填寫”模塊進(jìn)行填寫自行添加錄入錄入完成并非正式申報(bào)，可以返回該頁面進(jìn)行修改代扣代繳、委托代征申報(bào)代扣代正式申報(bào)在代扣代繳申報(bào)填寫頁面錄入完成后，需要再“代扣代繳正式申報(bào)”頁面中進(jìn)行提交操作，只有提交完成后才算是正式申報(bào)完成，否則屬于已填寫未申報(bào)狀態(tài)。未正式申報(bào)前仍可以回錄入頁面進(jìn)行修改。數(shù)據(jù)不可變更正式申報(bào)

目錄個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入本月稅（費(fèi)）款申報(bào)離線客戶端申報(bào)納稅人發(fā)行、登陸正式申報(bào)、劃款代扣代繳、委托代征申報(bào)個(gè)人所得稅全員全額明細(xì)導(dǎo)入概述1、模板變更：填寫的“職工基礎(chǔ)信息模板”、“職工收入明細(xì)模板”、“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表模板”都發(fā)生了變更，納稅人需重新下載相關(guān)模板，進(jìn)行填寫。模板可以在“離線客戶端及其及其模板下載”頁面中下載3個(gè)模板。2、個(gè)稅明細(xì)導(dǎo)提供了兩種數(shù)據(jù)格式的導(dǎo)入頁面，分別為“離線填寫個(gè)稅明細(xì)報(bào)表導(dǎo)入（dat文件）”與“離線填寫個(gè)稅明細(xì)報(bào)表導(dǎo)入（Excel文件）”。dat文件的導(dǎo)入是導(dǎo)入離線客戶端生成的文件，而Excel文件的導(dǎo)入是直接導(dǎo)入Excel模板文件。3、離線客戶端的個(gè)稅明細(xì)導(dǎo)入也需要先填寫Excel文件的三個(gè)模板，然后導(dǎo)入到客戶端，客戶端對(duì)填寫的格式，數(shù)據(jù)校驗(yàn)通過后生成da