某工程跟蹤審計方案范本（2篇）

某工程跟蹤審計方案范本蹤審?計方?案聯(lián)系人?：聯(lián)系電話?：安徽_?__有限公?司二o_?__年__?_月二十六?日實驗中?學(xué)西校區(qū)運?動場工程項?目某工程跟蹤審計方案范本（二）為?了保證跟蹤?審計業(yè)務(wù)的?質(zhì)量和效果?，規(guī)范跟蹤?審計業(yè)務(wù)的?操作程序，?使跟蹤審計?業(yè)務(wù)的執(zhí)行?符合現(xiàn)行法?律、法規(guī)、?規(guī)章、規(guī)范?性文件及行?業(yè)規(guī)定、標?準、規(guī)范、?技術(shù)文件要?求，體現(xiàn)客?觀、公正、?公開、公平?的原則，結(jié)?合本次工程?的實際，制?定本項目跟?蹤審計實施?方案。一?、人員安排?及前期準備?工作1、?人員安排?項目負責(zé)人?：___（?高級工程師?、注冊造價?師）成員?：___（?造價員）?跟蹤審計小?組成立前，?公司負責(zé)人?同每個審計?人員進行廉?政談話。項?目承接下來?后，公司同?每位審計人?員簽訂廉政?協(xié)議書，并?且每個審計?人員向公司?提供廉政承?諾書，切實?做好廉政風(fēng)?險防范。在?跟蹤審計過?程中，公司?定期對員工?進行廉政教?育，做到警?鐘長鳴。?2、前期準?備工作1?.1簽訂造?價咨詢合同?簽訂統(tǒng)一?格式的咨詢?合同，明確?合同標的、?服務(wù)內(nèi)容、?范圍、期限?、方式、目?標要求、資?料提供、協(xié)?作事項、收?費標準、違?約責(zé)任等。?1.2基?礎(chǔ)資料收集?咨詢單位?根據(jù)合同明?確的標的內(nèi)?容，開列由?委托人提供?的資料清單?主要包括：?招標文件、?投標文件、?工程量清單?、招標控制?價、圖紙、?圖紙會審及?施工合同等?。根據(jù)以上?資料，進一?步制定跟蹤?審計方案、?流程，確定?最終造價結(jié)?算方式、方?法。1.?3第一次造?價控制例會?工程在開?工前要開第?一次工程造?價控制例會?，明確造價?控制內(nèi)容，?明確各方具?有造價控制?簽字權(quán)的責(zé)?任人，并且?要有四方（?施工方、?監(jiān)理方、審?計方、建設(shè)?方）有簽字?權(quán)的責(zé)任人?本人簽名的?基礎(chǔ)資料，?作為今后四?方計量、計?價的簽字人?就如何合理?確定和有效?控制工程造?價，介紹跟?蹤審計方式?、方法，向?其他幾方主?體進行造價?控制的技術(shù)?交底。簽字?比對資料，?杜絕代簽、?冒簽現(xiàn)象，?真正做到對?業(yè)主負責(zé)。?1.4熟?悉資料及招?標控制價復(fù)?核在以上?基礎(chǔ)資料收?集齊全后，?首先熟悉圖?紙，了解工?程概況、結(jié)?構(gòu)型式、施?工范圍等內(nèi)?容。了解施?工合同和招?標文件、投?標文件主要?內(nèi)容，尤其?應(yīng)掌握雙方?約定的結(jié)算?方式、方法?，以便于更?好的制定符?合實際的跟?蹤審計方案?。在工程?開工前，作?為跟蹤審計?人員，有必?要把工程量?清單及招標?控制價進行?復(fù)核，防止?因清單錯誤?而導(dǎo)致的超?計量。對工?程量清單中?出現(xiàn)漏項或?工程量計算?偏差超過招?標文件或合?同約定的調(diào)?整范圍時，?不予調(diào)整，?并按清單中?的工程量進?行計量與結(jié)?算。二、?項目施工階?段跟蹤審計?人員應(yīng)做好?的工作：?該工程為新?建沖壓、焊?裝、涂裝、?總裝四大工?藝廠房及輔?助用房等，?結(jié)構(gòu)型式為?輕鋼及磚混?。對鋼結(jié)構(gòu)?材料和主要?建筑材料把?好進場關(guān)，?材料進場必?須檢查其是?否有出廠合?格證，檢測?報告，是否?滿足圖紙和?規(guī)范要求，?否則不予進?場驗收，還?要做好進場?材料的登記?工作，為今?后材料調(diào)價?提供一手資?料。對隱?蔽工程，如?基礎(chǔ)施工、?人工挖孔樁?工程、土方?工程，跟蹤?審計過程中?，做好驗收?、計量工作?。必須先計?量，后進行?下道工序施?工。如人工?挖孔工程，?對挖孔深度?、入巖深度?，鋼筋籠制?作，應(yīng)逐項?測量、驗收?、計量，方?可進行下道?工序施工。?在驗收、計?量時，四方?人員必須同?時到場，驗?收計量后，?當(dāng)時簽字，?并各保留一?份原件記錄?資料，后補?簽字一律無?效。對隱蔽?工程必須留?有影像資料?和圖片資料?。對變更?和增加項目?，任何一方?提出后，必?須由業(yè)主單?位領(lǐng)導(dǎo)班子?確認后，方?為有效。設(shè)?計變更，必?須由設(shè)計單?位出具變更?圖紙和變更?聯(lián)系單，增?加項目現(xiàn)場?計量和計價?工作，應(yīng)及?時上報業(yè)主?，便于業(yè)主?單位領(lǐng)導(dǎo)決?策。具體方?法同上。?對主要材料?進場前，還?應(yīng)做好認質(zhì)?認價工作，?須深入市場?進行詢價、?比價、并做?好過程記錄?工作，匯總?后向業(yè)主單?位領(lǐng)導(dǎo)報告?批準后，方?可采購進場?。在跟蹤?審計過程中?，還應(yīng)做好?圖紙和清單?內(nèi)工程量的?審核和計量?，每個分部?分項工程完?成后，在驗?收前，做好?該部分工程?的同步計量?，四方簽字?確認，隨時?跟蹤檢查是?否按圖施工?，對未施工?到位的部分?，即使質(zhì)量?驗收通過，?對少做的部?分工程量還?應(yīng)在計量時?扣除，做到?公平、公正?。三、協(xié)?助決策：?跟蹤審計人?員將與各方?積極配合，?對于工程索?賠加強主動?控制，避免?索賠發(fā)生或?索賠費用擴?大。（1?）在施工準?備階段，協(xié)?助設(shè)計單位?進行設(shè)計方?案的優(yōu)化，?在確保質(zhì)量?及使用功能?的前提下，?選擇最低造?價的設(shè)計項?目。（2?）協(xié)助業(yè)主?方做好施工?準備工作及?施工前的四?通一平工作?。對委托方?提出的需其?決策的問題?，跟蹤審計?人員應(yīng)書面?提出1～_?__種處理?方法、意見?和建議，并?詳細的闡述?和分析其理?由、有何風(fēng)?險、有無需?承擔(dān)的責(zé)任?、價格比較?、類似問題?的通常做法?等，供委托?方選擇。?（3）協(xié)助?施工方對施?工___設(shè)?計及施工方?案進行技術(shù)?經(jīng)濟分析和?比較，對施?工中出現(xiàn)的?不可預(yù)見項?目及設(shè)計變?更、增加項?目等協(xié)助相?關(guān)部門提出?科學(xué)合理的?處理方案，?及時測算出?所增加的費?用，為決策?者提供基礎(chǔ)?材料。四?、還應(yīng)撰寫?日志和編制?跟蹤審計工?作小結(jié)：?跟蹤審計人?員還要撰寫?跟蹤日志，?將每日例行?檢查的情況?和問題、處?理問題的過?程，材料定?價、詢價的?過程和結(jié)果?，工程計量?、變更計量?、協(xié)助決策?等情況一一?記錄在案，?并做到一日?一記，為日?后結(jié)算審計?提供依據(jù)。?五、竣工?階段審計等?：工程竣?工后，跟蹤?審計人員依?據(jù)跟蹤過程?中的相關(guān)資?料，在規(guī)定?時間內(nèi)做好?結(jié)算審核工?作。具體工?作步驟如下?：（1）?跟蹤審計負?責(zé)人按照工?程規(guī)模進行?人員分工，?填寫《業(yè)務(wù)?分配表》（?需書面報所?長審批）；?按審批的《?業(yè)務(wù)分配表?》分配審計?資料；擬定?《審計工作?方案》。?（2）跟蹤?審計人員負?責(zé)收集、整?理工程資料?（包括施工?圖、竣工圖?、簽證、合?同、施工單?位編報的決?算、設(shè)計變?更等經(jīng)濟簽?證及招標文?件、投標文?件、工程計?量單、工程?商務(wù)標、跟?蹤審計日記?、小結(jié)等）?，并分配?至各審計人?員。（3?）審計人員?對審計材料?進行熟悉；?依據(jù)施工圖?紙和工程量?清單所描述?的工程內(nèi)容?及特征，進?行工程復(fù)核?及工程量計?算。（4?）項目小組?負責(zé)人將審?定后的審核?結(jié)果進行匯?總，并填寫?《審核結(jié)果