UV產(chǎn)品培訓(xùn)-工序委外

U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)—工序委外用友軟件股份有限公司U8供應(yīng)鏈開(kāi)發(fā)部講師：胡亞?wèn)|2011年2月8日課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色名詞解釋應(yīng)用價(jià)值接口說(shuō)明應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色名詞解釋應(yīng)用價(jià)值接口說(shuō)明1.1產(chǎn)品綜述

工序委外主要解決物料從車間直接發(fā)出和收回的外協(xié)加工業(yè)務(wù)，與《委外管理》的典型區(qū)別是，前者解決的是工序級(jí)的外協(xié)加工業(yè)務(wù)，物料在加工前后都是同一個(gè)物料編碼；而后者解決的是物料級(jí)的委外業(yè)務(wù)，加工前后是不同的物料。

工序委外提供委外訂貨、委外發(fā)料、委外收料、不良品報(bào)告、委外掛賬、委外開(kāi)票完整的流程，系統(tǒng)支持與財(cái)務(wù)應(yīng)付款、成本核算集成。1.2應(yīng)用框架工序委外委外訂單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票財(cái)務(wù)/成本處理生成憑證加工費(fèi)明細(xì)帳報(bào)表加工單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表委外材料收發(fā)存匯總委外商發(fā)料明細(xì)委外商收料明細(xì)加工費(fèi)明細(xì)表加工費(fèi)明細(xì)帳1.3名詞解釋工費(fèi)：由于委外商的原因造成委外品報(bào)廢。一般情況下企業(yè)會(huì)要求委外商賠償，賠償有兩種方式：沖減其他合格品的加工費(fèi)或賠償材料成本（或作為材料銷售給委外商）。料費(fèi)：因?yàn)槠髽I(yè)提供的材料質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致加工品報(bào)廢。一般情況下責(zé)任不在委外商，企業(yè)需要按照正常加工支付加工費(fèi)，或者只支付一部分加工費(fèi)。非合理?yè)p耗：委外商在領(lǐng)料、加工、交貨等業(yè)務(wù)過(guò)程中因丟失、人為破壞等造成委外半成品的損耗。對(duì)于非合理?yè)p耗，企業(yè)往往需要委外商賠償材料成本。1.4應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能外協(xié)員(采購(gòu)員)依據(jù)生產(chǎn)訂單委外工序制訂委外加工單,并發(fā)送給委外加工商委外訂單外協(xié)員(材料管理員)按照委外加工單將材料發(fā)給委外加工商。加工完畢后接收完工的材料。按照收料合格及報(bào)廢情況確認(rèn)應(yīng)付的材料加工費(fèi)用委外發(fā)料單、委外收料單、委外掛帳單質(zhì)檢員收料后對(duì)需要檢驗(yàn)的料品進(jìn)行檢驗(yàn)質(zhì)量管理財(cái)務(wù)人員接受委外加工商開(kāi)具的加工費(fèi)發(fā)票。付款給委外加工商。成本核算加工費(fèi)發(fā)票、應(yīng)付款管理、生成憑證計(jì)劃員（外協(xié)員）外協(xié)進(jìn)度監(jiān)督委外發(fā)料單預(yù)警、委外收料單預(yù)警1.5接口說(shuō)明課程提綱應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2.1基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)部門檔檔案人員檔檔案供應(yīng)商商（供供應(yīng)商商分類類、供供應(yīng)商商檔案案）存貨（（計(jì)量量單位位、存存貨分分類、、存貨貨檔案案）幣種付款條條件收付款款協(xié)議議工序委委外價(jià)價(jià)格表表科目設(shè)設(shè)置工序委委外模模塊涉涉及關(guān)關(guān)鍵基基礎(chǔ)檔檔案2.1.1工序委委外價(jià)價(jià)格表表物料工工序價(jià)價(jià)格表表設(shè)置置：進(jìn)行供供應(yīng)商商、物物料和和工序序的價(jià)價(jià)格設(shè)設(shè)置，，可以以分別別設(shè)置置合格格品的的加工工費(fèi)單單價(jià)、、工廢廢單價(jià)價(jià)、工工廢處處理方方式、、料廢廢單價(jià)價(jià)、料料廢處處理方方式、、非合合理?yè)p損耗單單價(jià)、、非合合理?yè)p損耗處處理方方式.支持按照供應(yīng)商+物料+工序；物料+工序設(shè)置價(jià)格；支持結(jié)構(gòu)性自由項(xiàng)定價(jià)；支持任意計(jì)價(jià)單位的設(shè)置；默認(rèn)委外屬性的工序,可選擇自制屬性的工序默認(rèn)委外商檔案記錄可選擇"沖減加工費(fèi)（-）

"不處理"；參照未停用的自制屬性存貨可選擇“加工費(fèi)（+）

"不處理"；2.1.2工序委委外參參數(shù)設(shè)設(shè)置生產(chǎn)制制造_工序委委外參參數(shù)：：工序委委外模模塊參參數(shù)設(shè)設(shè)置包包括業(yè)業(yè)務(wù)控控制、、數(shù)據(jù)據(jù)權(quán)限限控制制.若選擇擇，則則在工工序發(fā)發(fā)料時(shí)時(shí)，只只能根根據(jù)委委外加加工單單發(fā)料料，不不能根根據(jù)工工序計(jì)計(jì)劃/工序流流轉(zhuǎn)卡卡進(jìn)行行發(fā)料料若選擇擇：委委外訂訂貨時(shí)時(shí)，系系統(tǒng)會(huì)會(huì)檢查查累計(jì)計(jì)訂貨貨量是是否超超過(guò)工工序計(jì)計(jì)劃/工序流流轉(zhuǎn)卡卡上限限，如如果超超過(guò)則則不允允許繼繼續(xù)訂訂貨設(shè)置該該參數(shù)數(shù),委外發(fā)發(fā)料預(yù)預(yù)警按按照：：0〈計(jì)劃開(kāi)開(kāi)工日日期-當(dāng)前日日期〈天數(shù)進(jìn)進(jìn)行設(shè)置該該參數(shù)數(shù),委外發(fā)發(fā)料預(yù)預(yù)警按按照：：0〈當(dāng)前日日期-計(jì)劃開(kāi)開(kāi)工日日期〈天數(shù)進(jìn)進(jìn)行報(bào)報(bào)警課程提提綱業(yè)務(wù)介介紹委外加加工單單委外發(fā)發(fā)料委外收收料不良品品報(bào)告告單委外掛掛帳加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票憑證及及成本本核算算報(bào)表3.1委外加加工單單-系統(tǒng)流流程委外訂訂貨：：選擇生生產(chǎn)訂訂單工工序計(jì)計(jì)劃或或工序序流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)卡生生單，，生單單時(shí)依依據(jù)供供應(yīng)商商、存存貨及及委外外工序序，帶帶入工工序價(jià)價(jià)格表表定義義的委委外加加工價(jià)價(jià)格。。委外加加工單單：維護(hù)委委外訂訂貨參參照生生成的的單據(jù)據(jù)；也也可直直接增增加返返工類類型的的委外外加工工單。。3.1.1委外訂訂貨—單工序序委外外可選擇來(lái)源參照：工序計(jì)劃工序流轉(zhuǎn)卡選擇該項(xiàng)目，可查詢過(guò)濾出自制屬性的工序。單工序序委外外：工序計(jì)計(jì)劃/工序流流轉(zhuǎn)卡卡中委委外工工序?yàn)闉榉沁B連續(xù)的的，可可以按按照標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)工工序委委外執(zhí)執(zhí)行。。滿足生單條件:對(duì)于委外工序，要求：該工序未訂貨數(shù)量>0；對(duì)于自制工序，要求：該工序未完工數(shù)量>0；默認(rèn)帶入選項(xiàng)中的發(fā)料超量設(shè)置默認(rèn)工序價(jià)格表中定義的計(jì)價(jià)單位，取價(jià)規(guī)則：委外商+幣種+物料+工序+計(jì)價(jià)標(biāo)識(shí)“物料+工序+幣種+計(jì)價(jià)標(biāo)識(shí)”3.1.2委外訂訂貨—連續(xù)委委外加工類型選擇：必須選擇連續(xù)委外連續(xù)委委外：：工序計(jì)計(jì)劃中中有多多個(gè)連連續(xù)工工序要要求委委外,可對(duì)同同一委委外商商產(chǎn)生生連續(xù)續(xù)委外外的委委外加加工單單。連續(xù)委外規(guī)則:委外商只可選擇同一個(gè)只允許修改加工單中第一道委外工序的加工數(shù)量；只有連續(xù)委外的最后一道工序允許檢驗(yàn)；連續(xù)委外加工單不允許刪行連續(xù)委外加工單不允許行關(guān)閉，只能整單關(guān)閉3.1.3委外訂訂貨—返工只能選擇返工類型當(dāng)前版本只支持對(duì)工序計(jì)劃返工；工序流轉(zhuǎn)卡未支持返工工工序委委外：：由于委委外商商原因因造成成返工工的,可根據(jù)據(jù)工序序計(jì)劃劃的可可返工工量生生成返返工委委外加加工單單。過(guò)濾條件:必須是工序計(jì)劃中有返工未處理數(shù)量3.1.4委外加加工單單委外加加工單單維護(hù)護(hù)：在委外外加工工單界界面對(duì)對(duì)生單單的記記錄進(jìn)進(jìn)行修修改、、刪除除、審審批、、棄審審、變變更等等操作作；新增“加工類類型”為“返工”的委外外加工工單。。對(duì)于自制工序，支持將是否檢驗(yàn)標(biāo)志由“否”修改為：“是”可修改供應(yīng)商修改供應(yīng)商后，重新從工序價(jià)格表中取價(jià)維護(hù)由工序計(jì)劃、工序流轉(zhuǎn)卡生的委外加工單直接增加返工類型的加工單可以跟生產(chǎn)訂單無(wú)關(guān)課程提提綱業(yè)務(wù)介介紹委外加加工單單委外發(fā)發(fā)料委外收收料不良品品報(bào)告告單委外掛掛帳加工費(fèi)費(fèi)發(fā)票票憑證證及及成成本本核核算算報(bào)表表3.2委外外發(fā)發(fā)料料-系統(tǒng)統(tǒng)流流程程委外外發(fā)發(fā)料料：：委外外發(fā)發(fā)料料支支持持兩兩種種方方式式：：標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)方方式式是是按按照照委委外外加加工工單單發(fā)發(fā)料料；；快快捷捷方方式式支支持持按按照照工工序序計(jì)計(jì)劃劃/工序序流流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)卡卡發(fā)發(fā)料料，，發(fā)發(fā)料料單單保保存存時(shí)時(shí)，，生生成成委委外外加加工工單單。。委委外外發(fā)發(fā)料料回回寫寫工工序序計(jì)計(jì)劃劃加加工工數(shù)數(shù)量量。。委外外退退料料：：根據(jù)據(jù)已已發(fā)發(fā)料料數(shù)數(shù)量量進(jìn)進(jìn)行行退退回回以以沖沖抵抵其其已已領(lǐng)領(lǐng)料料數(shù)數(shù)量量。。委外外發(fā)發(fā)料料預(yù)預(yù)警警：：根據(jù)據(jù)委委外外加加工工單單計(jì)計(jì)劃劃下下達(dá)達(dá)日日期期提提供供臨臨近近、、到到期期、、逾逾期期報(bào)報(bào)警警。。3.2.1委外外發(fā)發(fā)料料—參照照委委外外加加工工單單選擇委外加工單做發(fā)料來(lái)源加工類型選擇正常返工連續(xù)委外委外外發(fā)發(fā)料料：：當(dāng)上上道道工工序序的的完完工工產(chǎn)產(chǎn)量量達(dá)達(dá)到到一一定定批批量量后后，，車車間間材材料料管管理理員員根根據(jù)據(jù)委委外外加加工工單單執(zhí)執(zhí)行行委委外外發(fā)發(fā)料料，，同同時(shí)時(shí)記記錄錄發(fā)發(fā)料料明明細(xì)細(xì)。。默認(rèn)本工序未發(fā)料數(shù)對(duì)連續(xù)委外發(fā)料規(guī)則:同一張委外加工單上的所有連續(xù)工序必須同時(shí)發(fā)料,只有第一道工序可以錄入本次發(fā)料數(shù)量，其他工序的本次發(fā)料數(shù)量自動(dòng)根據(jù)第一道工序變化；連續(xù)委外發(fā)料時(shí)，不允許合批發(fā)料；連續(xù)委外的發(fā)料單只對(duì)第一道工序進(jìn)行發(fā)料上限控制；根據(jù)工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡的發(fā)料不支持連續(xù)委外。生單記錄滿足條件:上工序有完工數(shù)量,且沒(méi)有全部發(fā)料,首道工序只判斷沒(méi)有全部發(fā)料系統(tǒng)控制：累計(jì)發(fā)料數(shù)量<=加工單數(shù)量*（1+加工單發(fā)料上限）3.2.2委外外發(fā)發(fā)料料—參照照工工序序計(jì)計(jì)劃劃/工序序流流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)卡卡參照照工工序序計(jì)計(jì)劃劃發(fā)發(fā)料料：：當(dāng)上上道道工工序序的的完完工工產(chǎn)產(chǎn)量量達(dá)達(dá)到到一一定定批批量量后后，，車車間間材材料料管管理理員員根根據(jù)據(jù)工工序序計(jì)計(jì)劃劃/工序序流流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)卡卡生生成成發(fā)發(fā)料料單單，，系系統(tǒng)統(tǒng)生生成成發(fā)發(fā)料料單單同同時(shí)時(shí)生生成成審審核核狀狀態(tài)態(tài)的的委委外外加加工工單單。。選擇發(fā)料類型:工序計(jì)劃工序流轉(zhuǎn)卡選擇加工類型:只能選擇正常連續(xù)及返工不支持過(guò)濾出的工序計(jì)劃滿足以下條件:對(duì)于委外工序，要求：該工序未訂貨數(shù)量>0；對(duì)于自制工序，要求：該工序未完工數(shù)量>0；確認(rèn)生單后,生成收料記錄的同時(shí),生成審核狀態(tài)的委外加工單,由發(fā)料單連帶生成的委外加工單不可直接刪除.3.2.3委外外發(fā)發(fā)料料預(yù)預(yù)警警委外外發(fā)發(fā)料料預(yù)預(yù)警警：：是對(duì)對(duì)即即將將發(fā)發(fā)料料或或已已過(guò)過(guò)計(jì)計(jì)劃劃下下達(dá)達(dá)日日期期的的逾逾期期發(fā)發(fā)料料的的委委外外加加工工單單的的一一個(gè)個(gè)預(yù)預(yù)警警或或報(bào)報(bào)警警查查詢?cè)?。。預(yù)警類型可選擇:臨近到期逾期業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)料臨近預(yù)警：將已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“預(yù)警天數(shù)>計(jì)劃下達(dá)日期－當(dāng)前日期>0”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“臨近”。發(fā)料到期預(yù)警：將已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“計(jì)劃下達(dá)日期＝當(dāng)前日期”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“到期”。發(fā)料逾期報(bào)警：已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“預(yù)警天數(shù)>當(dāng)前日期-計(jì)劃下達(dá)日期>0”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“逾期”。課程程提提綱綱業(yè)務(wù)務(wù)介介紹紹委外外加加工工單單委外外發(fā)發(fā)料料委外外收收料料不良良品品報(bào)報(bào)告告單單委外外掛掛帳帳加工工費(fèi)費(fèi)發(fā)發(fā)票票憑證證及及成成本本核核算算報(bào)表表3.3委外外收收料料-系統(tǒng)統(tǒng)流流程程委外外收收料料：：委外外商商加加工工完完畢畢后后，，外外協(xié)協(xié)人人員員負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)接接受受物物料料,參照照委委外外加加工工單單可可收收料料數(shù)數(shù)量量生生成成委委外外收收料料單單。。工序序質(zhì)質(zhì)檢檢：：委外外工工序序需需要要質(zhì)質(zhì)檢檢，，收收料料單單生生單單時(shí)時(shí)推推式式生生成成質(zhì)質(zhì)量量管管理理的的報(bào)報(bào)檢檢單單,檢驗(yàn)驗(yàn)完完成成后后回回寫寫合合格格、工費(fèi)費(fèi)、料費(fèi)費(fèi)、返工工等等數(shù)數(shù)量量。。加工工費(fèi)費(fèi)明明細(xì)細(xì)帳帳記記帳帳：：收料料單單審審核核在在加加工工費(fèi)費(fèi)明明細(xì)細(xì)帳帳中中記記錄錄收收料料數(shù)數(shù)量量、金額額作作為為暫暫估估。。3.3.1委外外收收料料—單工工序序收收料料選擇加工類型:正常:委外外收收料料：：委外外商商加加工工完完畢畢后后，，外外協(xié)協(xié)人人員員負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)接接受受物物料料，，車車間間材材料料管管理理人人員員清清點(diǎn)點(diǎn)數(shù)數(shù)量量后后作作收收貨貨記記錄錄。。如如果果需需要要質(zhì)質(zhì)檢檢，，由由質(zhì)質(zhì)檢檢人人員員進(jìn)進(jìn)行行產(chǎn)產(chǎn)品品檢檢驗(yàn)驗(yàn)。。委外加工單有可收料量：委外發(fā)料數(shù)量—累計(jì)收料數(shù)量》0收料上限控制：委外收料生成時(shí)，系統(tǒng)進(jìn)行收料上限控制檢查，將委外加工單的累計(jì)收料數(shù)量與委外加工單的累計(jì)發(fā)料數(shù)量*（1+收料超額上限）進(jìn)行比較，當(dāng)累計(jì)收料數(shù)量>收料上限時(shí)：如果選項(xiàng)中選擇超量收料控制，系統(tǒng)會(huì)提示用戶并不允許保存單據(jù)?！胺倒ぁ崩塾?jì)收料量不允許超過(guò)可收料量。3.3.2委外收料料—連續(xù)委外外選擇加工類型:連續(xù)委外連續(xù)委外外收料：：委外加工工單為連連續(xù)委外外時(shí)，參參照連續(xù)續(xù)委外的的委外加加工單執(zhí)執(zhí)行收料料。收料上限控制：連續(xù)委外的收料單會(huì)對(duì)所有工序進(jìn)行收料上限控制；控制邏輯參照正常收料.交貨數(shù)量控制：累計(jì)發(fā)料數(shù)量*（1+收料超額上限）>收料上限時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示用戶并不允許保存單據(jù)。同一張委外加工單上的所有連續(xù)工序必須同時(shí)收料；同一張委外加工單上的各連續(xù)工序可分別確定其收料情況；連續(xù)委外收料時(shí)，不允許合批收料；連續(xù)委外的各道工序中只有最后一道工序允許檢驗(yàn)，其他工序不允許檢驗(yàn)生單同時(shí)，推式生成工序報(bào)檢單3.3.3委外收料料單檢驗(yàn)驗(yàn)收料數(shù)量也就是檢驗(yàn)數(shù)量。工序檢驗(yàn)單審核將合格數(shù)量回寫到收料單對(duì)應(yīng)合格數(shù)量中。工序不良品處理單中按照處理方式,將對(duì)應(yīng)的工費(fèi)\料費(fèi)\返工數(shù)量回寫到收料單對(duì)應(yīng)字段中。工序檢驗(yàn)單、不良品處理單審核將合格數(shù)量、工費(fèi)、料費(fèi)等數(shù)量回寫到收料單中。成本管理月結(jié)后，不可以審核/棄審已結(jié)月份的收料單委外收料料檢驗(yàn)：：收料單工工序?yàn)橘|(zhì)質(zhì)檢標(biāo)志志，則收收料單保保存生成成報(bào)檢單單。質(zhì)檢檢人員進(jìn)進(jìn)行檢驗(yàn)驗(yàn)，填寫寫檢驗(yàn)記記錄及不不良品記記錄，檢檢驗(yàn)結(jié)果果回寫到到收料單單。3.5.4委外收料料單記入入加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)帳帳委外收料料：收料單完完成后，，將合格格數(shù)量及及金額寫寫入加工工費(fèi)明細(xì)細(xì)帳中，，作為成成本核算算依據(jù)。。不需要檢驗(yàn)的收料單記錄：審核成功時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬。需要檢驗(yàn)的收料單記錄：檢驗(yàn)完成時(shí)記入明細(xì)賬收料單說(shuō)明：數(shù)量：收料單合格數(shù)量金額：合格金額－工廢金額+料廢金額合格金額計(jì)算規(guī)則：優(yōu)先從委外加工單上取主計(jì)量單位的本幣無(wú)稅單價(jià)：合格金額＝合格數(shù)量*本幣無(wú)稅金額/數(shù)量從價(jià)格表中取價(jià)：合格金額＝（合格數(shù)量/加工單換算率）*單價(jià)記賬數(shù)量、記賬金額規(guī)則收料當(dāng)月未開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額等于明細(xì)賬中的數(shù)量和收料金額；收料當(dāng)月開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額為空。課程提綱綱業(yè)務(wù)介紹紹委外加工工單委外發(fā)料料委外收料料不良品報(bào)報(bào)告單委外掛帳帳加工費(fèi)發(fā)發(fā)票憑證及成成本核算算報(bào)表3.4不良品報(bào)報(bào)告-系統(tǒng)流程程不良品報(bào)報(bào)告：委外加工工收料后后，后工工序發(fā)現(xiàn)現(xiàn)上工序序出現(xiàn)質(zhì)質(zhì)量問(wèn)題題，通過(guò)過(guò)反向類類型的工工序轉(zhuǎn)移移單將拒拒絕、報(bào)報(bào)廢數(shù)量量寫到工工序計(jì)劃劃中，不不良品報(bào)報(bào)告單可可參照工工序計(jì)劃劃生單。。加工費(fèi)明明細(xì)帳記記帳：不良品報(bào)報(bào)告單審審核，將將拒絕及及報(bào)廢數(shù)數(shù)量、金額寫入入加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)帳帳，作為為成本核核算依據(jù)據(jù)。3.4.1不良品報(bào)報(bào)告單不良品報(bào)報(bào)告單：：依據(jù)非合合理?yè)p耗耗量及后后工序拒拒絕、報(bào)報(bào)廢量生生成不良良品報(bào)告告單。不良品報(bào)告單生成方式：直接增加：依據(jù)委外商的非合理?yè)p耗參照工序計(jì)劃：按照后工序中拒絕、報(bào)廢的委外加工數(shù)量生單條件：生產(chǎn)訂單未關(guān)閉；有未報(bào)告的返工數(shù)量和未報(bào)告的報(bào)廢數(shù)量業(yè)務(wù)規(guī)則已生成憑證的不良品報(bào)告單不能棄審；工序流轉(zhuǎn)卡不支持生成不良品報(bào)告單；成本管理月結(jié)后，不可以審核/棄審已結(jié)月份的不良品報(bào)告單。3.4.2不良品報(bào)報(bào)告單記記入加工工費(fèi)明細(xì)細(xì)帳不良品報(bào)報(bào)告單記記帳：不良品報(bào)報(bào)告單將將未開(kāi)票票部分作作為暫估估記入明明細(xì)帳;開(kāi)票的記記入實(shí)際際加工費(fèi)費(fèi),次月開(kāi)票票的將暫暫估加工工費(fèi)和實(shí)實(shí)際加工工費(fèi)的差差異記入入明細(xì)帳帳中不良品報(bào)告單審核，記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬暫估數(shù)據(jù)說(shuō)明數(shù)量：取合格數(shù)量－（返工責(zé)任方為委外商的返工數(shù)量+工廢數(shù)量+料廢數(shù)量+非合理?yè)p耗數(shù)量）合格數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的合格數(shù)量工廢數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的工廢數(shù)量料廢數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的料廢數(shù)量返工數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的返工數(shù)量非合理?yè)p耗數(shù)量：取不良品報(bào)告單的主計(jì)量單位的非合格損耗數(shù)量收料金額＝合格金額－工廢金額+料廢金額－非合理?yè)p耗金額記帳說(shuō)明不良品報(bào)告單當(dāng)月未開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額等于明細(xì)賬中的數(shù)量和收料金額；不良品報(bào)告單當(dāng)月開(kāi)票：記賬數(shù)量和記賬金額為空。課程提綱綱業(yè)務(wù)介紹紹委外加工工單委外發(fā)料料委外收料料不良品報(bào)報(bào)告單委外掛帳帳加工費(fèi)發(fā)發(fā)票憑證及成成本核算算報(bào)表3.5委外掛帳帳-系統(tǒng)流程程委外掛帳帳單：確認(rèn)支付付給委外外商的加加工費(fèi)金金額，可可參照收收料單、、不良品品報(bào)告單單生成委委外掛帳帳單，系系統(tǒng)支持持4種匯總方方式。加工費(fèi)明明細(xì)帳記記帳：掛帳單審審核寫入入加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)帳帳累計(jì)收收料單（（不良品品報(bào)告單單）數(shù)量量、金額額作為暫暫估數(shù)量量、金額額，后續(xù)續(xù)發(fā)票業(yè)業(yè)務(wù)依據(jù)據(jù)收料月月對(duì)暫估估金額進(jìn)進(jìn)行沖減減。3.5.1委外掛帳帳匯總方式：按“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)”

按“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序”

按“物料+工序”按"委外加工單+行號(hào)”啟用成本核算選擇匯總方式規(guī)則：成本管理核算到生產(chǎn)訂單時(shí)：選擇按“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)”、“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序”或“委外加工單+行號(hào)”匯總。成本管理核算到工序時(shí)：選擇按"生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)"匯總?！蔽鈷熨~賬：委外掛賬賬就是通通過(guò)匯總總委外商商收料、、不良品品記錄，，來(lái)確定定加工費(fèi)費(fèi)支付金金額的過(guò)過(guò)程委外外掛帳形形成委外外掛帳單單，它是是雙方相相互確認(rèn)認(rèn)的結(jié)果果，也是是以后財(cái)財(cái)務(wù)開(kāi)票票、付款款的重要要依據(jù)。。生單規(guī)則：。來(lái)源單據(jù)只支持一次掛帳掛帳取數(shù)規(guī)則：?jiǎn)蝺r(jià)：默認(rèn)委外加工單，無(wú)單價(jià)則取工序價(jià)格表?！吧a(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)”、“生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序”、“物料+工序”三種方式進(jìn)行匯總時(shí)：合格數(shù)量：=Σ（收料單的合格數(shù)量）-Σ（不良品報(bào)告單的返工數(shù)量-Σ（不良品報(bào)告單的工廢數(shù)量）-Σ（不良品報(bào)告單的料廢數(shù)量）-Σ（不良品報(bào)告單的非合理?yè)p耗數(shù)量）工廢數(shù)量=Σ（收料單的工廢數(shù)量）+Σ（不良品報(bào)告單的工廢數(shù)量）料廢數(shù)量=Σ（收料單的料廢數(shù)量）+Σ（不良品報(bào)告單的料廢數(shù)量）非合理?yè)p耗數(shù)量=Σ（不良品報(bào)告單的非合理?yè)p耗數(shù)量）返工計(jì)費(fèi)數(shù)量＝Σ（收料單的返工計(jì)費(fèi)數(shù)量）按照"委外加工單+行號(hào)"進(jìn)行匯總合格數(shù)量：=Σ（收料單的合格數(shù)量）工廢數(shù)量=Σ（收料單的工廢數(shù)量）料廢數(shù)量=Σ（收料單的料廢數(shù)量）返工計(jì)費(fèi)數(shù)量=Σ（收料單的返工計(jì)費(fèi)數(shù)量）處理方式選擇：工廢金額：可選擇"扣減加工費(fèi)/不處理”料廢金額：可選擇“加工費(fèi)/不處理”；非合理?yè)p耗金額：可選擇“扣減加工費(fèi)/不處理”；返工計(jì)費(fèi)金額：返工計(jì)費(fèi)的單價(jià)默認(rèn)為合格加工費(fèi)的單價(jià)3.5.2委外掛帳帳記入加加工費(fèi)明明細(xì)帳掛賬單記記賬：掛賬單審審核成功功時(shí)記入入委外加加工費(fèi)明明細(xì)掛賬單審核成功時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬掛帳數(shù)量說(shuō)明：數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的數(shù)量合格數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的合格數(shù)量工廢數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的工廢數(shù)量料廢數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的料廢數(shù)量非合理?yè)p耗數(shù)量：取掛賬單的主計(jì)量單位的非合格損耗數(shù)量記帳說(shuō)明：加工費(fèi)明細(xì)賬中掛賬單記賬數(shù)量和記賬金額為空掛帳金額說(shuō)明：掛賬金額＝取掛賬單的本幣無(wú)稅金額課程提綱綱業(yè)務(wù)介紹紹委外加工工單委外發(fā)料料委外收料料不良品報(bào)報(bào)告單委外掛帳帳加工費(fèi)發(fā)發(fā)票憑證及成成本核算算報(bào)表3.6加工費(fèi)發(fā)發(fā)票-系統(tǒng)流程程加工費(fèi)發(fā)發(fā)票：加工費(fèi)發(fā)發(fā)票是委委外商收收取委外外加工費(fèi)費(fèi)用的憑憑證，加加工費(fèi)發(fā)發(fā)票只能能參照掛掛賬單生生成。加加工費(fèi)發(fā)發(fā)票保存存后，由由應(yīng)付款款管理完完成對(duì)加加工費(fèi)發(fā)發(fā)票的審審核。加工費(fèi)明明細(xì)帳記記帳：發(fā)票保存存時(shí)記入入委外加加工費(fèi)明明細(xì)賬，，依據(jù)收收料、開(kāi)開(kāi)票日期期來(lái)確認(rèn)認(rèn)記賬金金額。3.6.1加工費(fèi)發(fā)發(fā)票生成成加工費(fèi)發(fā)發(fā)票生單單：選擇已審審核的掛掛賬單生生成加工工費(fèi)發(fā)票票，支持持多次生生單。選擇掛賬單生成加工費(fèi)發(fā)票選擇掛賬單生成加工費(fèi)發(fā)票過(guò)濾記錄說(shuō)明掛帳單已經(jīng)審核;有未開(kāi)完發(fā)票的掛帳單記錄選擇記錄執(zhí)行生單保存后發(fā)票進(jìn)入應(yīng)付單處理加工費(fèi)發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則加工費(fèi)發(fā)票只能參照委外掛賬單生單；可多次開(kāi)票；對(duì)于掛賬單中金額為正的記錄，開(kāi)藍(lán)字發(fā)票；對(duì)于掛賬單中，金額為負(fù)的記錄，開(kāi)紅字發(fā)票；已生成憑證的發(fā)票不能修改或刪除；成本月結(jié)后，系統(tǒng)控制不可編輯已結(jié)月份的數(shù)據(jù)。3.6.2加工費(fèi)發(fā)發(fā)票記入入加工費(fèi)費(fèi)明細(xì)加工費(fèi)發(fā)發(fā)票記賬賬：發(fā)票保存存時(shí)記入入委外加加工費(fèi)明明細(xì)賬。。保存時(shí)將發(fā)票記入明細(xì)賬加工費(fèi)發(fā)票數(shù)量金額說(shuō)明數(shù)量：取發(fā)票的主計(jì)量單位的數(shù)量發(fā)票金額＝取發(fā)票的本幣無(wú)稅金額加工費(fèi)發(fā)票記帳說(shuō)明記賬數(shù)量：收料單當(dāng)月開(kāi)票，記賬數(shù)量為發(fā)票數(shù)量；不在同一個(gè)會(huì)計(jì)月，發(fā)票的記賬數(shù)量為空。記賬金額：收料單當(dāng)月開(kāi)票，記賬金額為發(fā)票金額；不在同一個(gè)會(huì)計(jì)月，發(fā)票的記賬金額為當(dāng)時(shí)收料單的暫估金額與發(fā)票的實(shí)際金額的差異。課程提綱綱業(yè)務(wù)介紹紹委外加工工單委外發(fā)料料委外收料料不良品報(bào)報(bào)告單委外掛帳帳加工費(fèi)發(fā)發(fā)票憑證及成成本核算算報(bào)表3.7工序委外外憑證處處理-系統(tǒng)流程程科目設(shè)置置：設(shè)置在工工序委外外中生成成憑證所所需要的的委外加加工費(fèi)科科目、加加工費(fèi)差差異調(diào)整整科目及及加工費(fèi)費(fèi)暫估應(yīng)應(yīng)付科目目，用戶戶在生成成憑證之之前應(yīng)先先在此處處將相關(guān)關(guān)科目設(shè)設(shè)置正確確、完整整，否則則無(wú)法生生成科目目完整的的憑證。。憑證生成成：對(duì)已記入入委外加加工明細(xì)細(xì)賬中的的收料單單、不良良品報(bào)告告單和發(fā)發(fā)票生成成憑證；；所生成成的憑證證可在賬賬務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)的總賬賬系統(tǒng)中中查詢、、審核并并記賬，，形成科科目明細(xì)細(xì)賬和總總賬。3.7.1科目設(shè)置置科目設(shè)置置：設(shè)置工序序委外中中生成憑憑證所需需要的委委外加工工費(fèi)科目目、加工工費(fèi)差異異調(diào)整科科目及加加工費(fèi)暫暫估應(yīng)付付科目設(shè)置生成憑證的默認(rèn)科目工序委外加工費(fèi)科目:默認(rèn)加工費(fèi)科目差異調(diào)整科目:默認(rèn)發(fā)票差異調(diào)整科目暫估應(yīng)付加工費(fèi)科目:默認(rèn)收款單暫估科目生成憑證數(shù)據(jù)要求：加工費(fèi)發(fā)票當(dāng)月開(kāi)票不在同一個(gè)會(huì)計(jì)月，發(fā)票有差異金額。收料單當(dāng)月未開(kāi)票生成憑證規(guī)則：委外加工明細(xì)賬中憑證號(hào)為空而且記賬金額不為零的記錄才能生成憑證。生成憑證按整單制單，一張單據(jù)上的所有記錄必須一次全部生成憑證。不允許選擇部分記錄生成憑證。借貸方數(shù)據(jù)按借貸方向+科目+輔助核算項(xiàng)匯總，即相同科目相同輔助核算項(xiàng)的借方或貸方記錄會(huì)匯總生成一條分錄。若沒(méi)有在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目，則工序委外不能使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目。若沒(méi)有在科目設(shè)置中定義的相關(guān)科目，則所生成的憑證沒(méi)有科目，并且沒(méi)有輔助賬類。3.7.2工序委外外成本核核算成本核算算：委外加加工費(fèi)費(fèi)作為為產(chǎn)品品生產(chǎn)產(chǎn)成本本的一一部分分，需需要納納入到到產(chǎn)品品成本本核算算的范范疇。。在啟啟用工工序委委外的的前提提下，，工序序委外外模塊塊與成成本模模塊建建立了了成本本數(shù)據(jù)據(jù)接口口，以以支持持成本本核算算的要要求。。成本模塊從加工費(fèi)明細(xì)帳中取數(shù)成本管理從工序委外取加工費(fèi)時(shí)按以下規(guī)則處理：收料單當(dāng)月未開(kāi)票：以收料單和不良品報(bào)告單的暫估加工費(fèi)作為加工費(fèi)取數(shù)來(lái)源：收料單當(dāng)月開(kāi)票：以加工費(fèi)發(fā)票上的實(shí)際加工費(fèi)作為加工費(fèi)取數(shù)來(lái)源；差異處理：工序委外給成本管理提供加工費(fèi)時(shí)，會(huì)將以前月份暫估但本月開(kāi)票產(chǎn)生的暫估成本和實(shí)際成本的差異一并提供給成本管理，以調(diào)整差異。差異歸集：如果生產(chǎn)訂單當(dāng)月未完工或當(dāng)月完工，直接將差異歸集到對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)訂單中；如果生產(chǎn)訂單在以前月份已