XXXX年財(cái)務(wù)培訓(xùn)方案流程,適合于營(yíng)銷性財(cái)務(wù)管理流程培訓(xùn)

2010年財(cái)務(wù)培訓(xùn)方案2、送貨流程各銷售部門填寫提貨申請(qǐng)單開(kāi)票處（任亞飛）開(kāi)票處開(kāi)機(jī)打票送貨人倉(cāng)庫(kù)（第三.四聯(lián)）客戶確認(rèn)簽字（四聯(lián)）交回倉(cāng)庫(kù)（第四聯(lián)）由倉(cāng)庫(kù)保管注：倉(cāng)庫(kù)見(jiàn)出庫(kù)票方可發(fā)貨為規(guī)范公司日常業(yè)務(wù)及票據(jù)流程，提高工作效率，便于日常財(cái)務(wù)管理,特做如下規(guī)定:一、業(yè)務(wù)流程圖

收足貨款或定金客戶簽字準(zhǔn)確編碼色號(hào)、送貨時(shí)間

導(dǎo)購(gòu)(業(yè)務(wù)員)填寫訂單申請(qǐng)表任亞飛審核并錄單責(zé)任機(jī)制：開(kāi)票員未收到“提貨申請(qǐng)單”或經(jīng)辦人簽字認(rèn)可私自開(kāi)票的，處以開(kāi)票員每單50-100元的罰款。無(wú)收銀員，開(kāi)票員相關(guān)責(zé)任人簽字的送貨單倉(cāng)管員予以發(fā)貨的處以倉(cāng)管員每單50-100的罰款。.送貨人員未按約定收取貨款并未經(jīng)提貨部門主管同意卸貨的，發(fā)生的損失由送貨人承擔(dān)。未經(jīng)信控專員同意而發(fā)生的應(yīng)收（或損失），由開(kāi)票員和相關(guān)負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)無(wú)法收回的應(yīng)收帳款，轉(zhuǎn)個(gè)人借款。二、訂單及送貨單管理1、訂單填寫要清晰明了，字跡工整，按編號(hào)順序依次填寫。客戶資料必須詳細(xì)填寫，商品編碼、單價(jià)、數(shù)量、金額、有無(wú)促銷、哪期促銷、促銷贈(zèng)品、送貨日期、客戶簽字、經(jīng)辦人簽字為保證貨源在七日內(nèi)送貨的一定要寫清，收款情況等要一一注明。訂單要素不全，財(cái)務(wù)結(jié)算組按照不規(guī)范票據(jù)處理，給予經(jīng)辦人每單10元罰款。（注：必須有客戶和訂單人簽字才能生效錄入訂單系統(tǒng)。）2、訂單形成后，先由內(nèi)勤整理后，在當(dāng)天或次日上午，依據(jù)訂單內(nèi)容逐一錄入K3系統(tǒng)，在7日內(nèi)送貨的要及時(shí)通知鎖庫(kù)。訂單及送貨單管理3、客戶要求送貨時(shí)，店內(nèi)根據(jù)訂單填寫提貨申請(qǐng)單（如無(wú)變化則用原訂單，如有變化則須全部重新拉出新訂單），內(nèi)勤必須確認(rèn)審核填寫編碼（必須按庫(kù)存表編碼填寫）、色號(hào)、是否錄訂單還是新現(xiàn)訂現(xiàn)銷，是否清晰、核對(duì)完畢后簽字（經(jīng)辦人如為原訂單送貨則將自己手里的訂單在內(nèi)勤審核簽字后傳至結(jié)算員處，如貨物全部更換則要重新和客戶簽訂新訂單及時(shí)交到內(nèi)勤處審核簽字錄入K3系統(tǒng)），由經(jīng)辦人傳至結(jié)算員處依據(jù)錄入K3系統(tǒng)的訂單下推銷售出庫(kù)（送貨單），開(kāi)票后必須有相關(guān)責(zé)任人（或經(jīng)辦人）簽字，倉(cāng)管員憑有開(kāi)票員和相關(guān)責(zé)任人簽字的票據(jù)提貨送貨。內(nèi)勤要分業(yè)務(wù)員分是否送貨來(lái)整理編號(hào)歸檔整理訂單。4、如果一張訂單貨物為分次送貨的，要單獨(dú)分類整理，每次送貨填寫只需填寫送貨部分的提貨單（發(fā)貨單）提貨記錄，待全部送完貨再一并歸集，所有后續(xù)補(bǔ)貨需注清，打電話或口頭要求財(cái)務(wù)結(jié)算員開(kāi)票的給予經(jīng)辦人每單20元罰款。訂單及送貨單管理5、客戶訂單退貨，在沒(méi)有錄入K3系統(tǒng)時(shí)，店面自行作廢即可，但一定要將客戶手里的訂金（全款）收據(jù)、銷售合同全部收回，在收回后與原單據(jù)對(duì)應(yīng)裝訂，然后注明作廢字樣，如已經(jīng)錄入K3系統(tǒng)，需要收回客戶手中的訂金收據(jù)后再退訂金，書(shū)面通知結(jié)算組將原訂單關(guān)閉，如不能通知開(kāi)票中心，產(chǎn)生廢訂單按照每單50元罰款，當(dāng)事人承擔(dān)。6、形成訂單，就要按照公司規(guī)定足額收取訂金（最低為總貨款的30%）；訂單所收訂金（盡量），在規(guī)定繳款期內(nèi)足額上繳財(cái)務(wù)。

7、訂金不足公司規(guī)定比例的處理：所有訂單必須收訂金。如總貨款大于300元，訂金最少不低于100元。訂金不足30%可以錄入訂單，但1、不能享受促銷政策；2、不能鎖庫(kù)留貨；3、不能參與計(jì)算訂單任務(wù)；如未收訂金不予錄入訂單。8、訂單考核：執(zhí)行公司相關(guān)：送貨率考核、廢單率考核、送貨日期準(zhǔn)確率考核。訂單及送貨單管理9、訂單及送貨單（市場(chǎng)的、公司的）不得涂改、不得撕毀、不得丟失。順序使用；同一份合同不能缺少任一聯(lián)。必須完整，以上任一行為發(fā)生，每份按照20元罰款。如有作廢的合同注明作廢字樣，全聯(lián)收回。不得重復(fù)傳遞訂單，如發(fā)現(xiàn)處每單10元罰款。10、實(shí)行人單合一的店面，由各導(dǎo)購(gòu)員，根據(jù)各自所管客戶，將已經(jīng)送貨、未送貨及部分送貨的票據(jù)要分開(kāi)客戶歸檔。不得混亂堆放。不符合規(guī)定，已形成銷售的單據(jù)，除客戶聯(lián)外，其他聯(lián)必須與公司發(fā)貨單、銷售票、訂金收據(jù)或全款收據(jù)，單單對(duì)應(yīng)，整理歸檔。不能對(duì)應(yīng)的，按照每單20元分別給于經(jīng)辦人及店長(zhǎng)罰款。11、在客戶退補(bǔ)完貨物，該客戶銷售完全完成后，(退補(bǔ)貨完成\無(wú)應(yīng)收)由店長(zhǎng)指定專人定期將此類客戶的所有銷售資料歸檔整理，業(yè)務(wù)完結(jié)的當(dāng)月，移交財(cái)務(wù)以便查詢。財(cái)務(wù)管理的責(zé)任人：任亞飛。從第一次提貨日算起，超過(guò)90天，未移交財(cái)務(wù)的，每單按照50元罰款。訂單及送貨單管理12、客戶訂貨發(fā)生價(jià)格變更，必須將訂單收回，重新簽訂訂單。杜絕在原訂單上更改價(jià)格。如屬于品種、數(shù)量變更，可再簽訂補(bǔ)充訂單。13、導(dǎo)購(gòu)人員必須保證合同、定單、送貨單、交賬明細(xì)表的客戶統(tǒng)一。不得出現(xiàn)同一客戶使用不同的客戶名稱，表單填寫必須工整、清晰。開(kāi)票人員維護(hù)客戶資料時(shí)必須認(rèn)真審核，不得出現(xiàn)同一部門的同一客戶出現(xiàn)兩個(gè)客戶名稱；財(cái)務(wù)需每日核對(duì)當(dāng)日繳款單客戶名稱與電腦錄入客戶名稱，出現(xiàn)異常及時(shí)調(diào)整。14、訂單錄入部門未將訂單按時(shí)錄入的，處每單50元罰款，銷售結(jié)算員訂單錄入錯(cuò)誤，處每單20元罰款。訂單及送貨單管理日常店面收款,退款收據(jù)必須要有店長(zhǎng)和客戶簽字,店長(zhǎng)休息由代理人簽字.店長(zhǎng)退貨由店面同時(shí)簽字,留下客戶聯(lián)系方式,以后如發(fā)現(xiàn)有一單無(wú)這兩人簽字,算無(wú)效,給于當(dāng)事人20元的罰款.客戶到不了的,寫清”**代**”,由財(cái)務(wù)打款.家裝退貨,要有客戶和王總或姜總簽字,如果客戶到不了的,由財(cái)務(wù)統(tǒng)一打款.收款也要有客戶和當(dāng)事人簽字,如客戶到不了的,業(yè)務(wù)員要寫清”**代**”.以后所有機(jī)打票據(jù),要有開(kāi)票員和倉(cāng)庫(kù)管理員簽字,開(kāi)票處不要打出價(jià)格,送貨時(shí)要有收貨人的簽字.以后所的單據(jù)不得寫如:王總不在或鐘凱麗休息之類的字,如果發(fā)現(xiàn)開(kāi)票處不于開(kāi)票,低于正常價(jià)要不王總簽字,當(dāng)時(shí)簽不了的,要寫王總電話同意,王總回來(lái)后補(bǔ)簽

訂單及送貨貨單管理以后開(kāi)票要要以實(shí)際價(jià)價(jià)格開(kāi)票,提貨申請(qǐng)單單要寫明促促銷活動(dòng)的的內(nèi)容,包括退貨補(bǔ)補(bǔ)貨,由開(kāi)票處審審核,如以后出現(xiàn)現(xiàn)應(yīng)收,由個(gè)人承擔(dān)擔(dān)中豪店面要要設(shè)立專業(yè)業(yè)收銀員,下班后交到到財(cái)務(wù),添寫繳款單單,大店由任亞亞飛辦理,現(xiàn)金當(dāng)天要要交于財(cái)務(wù)務(wù),不得當(dāng)天滯滯留。店面和散單單裝飾掛應(yīng)應(yīng)收的,包含退補(bǔ)貨貨,必須通知王王總和財(cái)務(wù)務(wù),王總同意后后方可掛應(yīng)應(yīng)收,如果未上報(bào)報(bào)的,一單罰款50元,收不回的應(yīng)應(yīng)收由當(dāng)事事人承擔(dān)三、收據(jù)管管理1、收據(jù)由財(cái)財(cái)務(wù)統(tǒng)一配配發(fā)，順序序使用，采采取以舊換換新制，有有作廢的收收據(jù)必須保保證該收據(jù)據(jù)編號(hào)的完完整，即：：收據(jù)的四四聯(lián)缺一不不可，并注注明作廢字字樣，不可可出現(xiàn)斷號(hào)號(hào)、缺號(hào)現(xiàn)現(xiàn)象。各部部門自行購(gòu)購(gòu)置收據(jù)視視為違規(guī)操操作。2、收取客戶戶款項(xiàng)收據(jù)據(jù)，加蓋蓋各自營(yíng)店店的業(yè)務(wù)章章，用于收收取客戶訂訂金及貨款款時(shí)給客戶戶開(kāi)具的收收款證明，，如果收取取客戶加工工費(fèi)或運(yùn)費(fèi)費(fèi)款項(xiàng)不得得與貨款收收據(jù)開(kāi)在同同一份收據(jù)據(jù)之上，此此類款項(xiàng)要要單獨(dú)開(kāi)收收據(jù)，交款款時(shí)將此收收據(jù)與款項(xiàng)項(xiàng)一并交至至財(cái)務(wù)。3、財(cái)務(wù)發(fā)放放收據(jù)要準(zhǔn)準(zhǔn)確登記，，領(lǐng)取人簽簽字，收回回的舊收據(jù)據(jù)由財(cái)務(wù)集集中核銷。。4、財(cái)務(wù)收據(jù)據(jù)管理人劉劉偉曦，使使用部門收收據(jù)責(zé)任人人為各部門門主管5、收據(jù)丟失失，每份按按照50元罰款。每每份聯(lián)次不不全或調(diào)號(hào)號(hào)1次使用視同同丟失一份份；6、我公司收收款，必須須給客戶開(kāi)開(kāi)具公司配配備預(yù)收還還款收據(jù)。。7、收據(jù)上所所列的客戶戶名稱，必必須與訂單單上客戶名名稱一致收據(jù)管理8．收款收據(jù)據(jù)上，必須須有客戶和和業(yè)務(wù)員，，開(kāi)票員簽簽字；退款款收據(jù)上必必須有客戶戶，店長(zhǎng)，，業(yè)務(wù)員與與開(kāi)票員字字，若缺少少任何一個(gè)個(gè)人的簽字字，視為無(wú)無(wú)效，財(cái)務(wù)務(wù)不于錄入入電腦，產(chǎn)產(chǎn)生應(yīng)收由由退貨人承承擔(dān)8、刷卡客戶戶必須由經(jīng)經(jīng)辦人填寫寫刷卡客戶戶登記表，，一聯(lián)店面面保存一聯(lián)聯(lián)交結(jié)算員員作為內(nèi)部部繳款單的的附件，店店長(zhǎng)須指定定專人計(jì)算算得出每日日的刷卡合合計(jì)數(shù)、手手續(xù)費(fèi)等四、促銷管管理1、促銷期收收取客戶訂訂金不得少少于促銷政政策規(guī)定比比例；政策策沒(méi)有說(shuō)明明的，按全全部貨款30%收取，促銷銷當(dāng)日的訂訂單每日要要由內(nèi)勤整整理傳至財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)算組組，以便結(jié)結(jié)算員能及及時(shí)錄入系系統(tǒng)，不影影響給客戶戶送貨.2、促銷期訂訂單必須真真實(shí)，如有有虛假訂單單每發(fā)現(xiàn)一一單罰款50元。促銷期期所有銷售售的價(jià)格均均按促銷方方案的價(jià)格格直接開(kāi)票票，不允許許將折扣、、差價(jià)掛應(yīng)應(yīng)收，不得得以報(bào)銷客客戶返利的的形式?jīng)_減減客戶的應(yīng)應(yīng)收賬款。。3、各種促銷方方式的計(jì)算規(guī)規(guī)則；嚴(yán)格按按照財(cái)務(wù)部規(guī)規(guī)定的計(jì)算方方法執(zhí)行；五、價(jià)格管理理1、銷售價(jià)格必必須符合公司司價(jià)格政策管管理，低于底底價(jià)銷售，需需經(jīng)總經(jīng)理簽簽批。因總經(jīng)經(jīng)理不能當(dāng)時(shí)時(shí)簽批的；可可授權(quán)財(cái)務(wù)部部主管代為簽簽批（需事后后補(bǔ)簽）。無(wú)無(wú)審批手續(xù)，，財(cái)務(wù)部結(jié)算算組不得開(kāi)票票。財(cái)務(wù)結(jié)算算組可以接受受電話同意字字樣的審批開(kāi)開(kāi)票(但事后讓王總總補(bǔ)上)。2、所有特價(jià)銷銷售，需在開(kāi)開(kāi)單前辦理審審批手續(xù)。財(cái)財(cái)務(wù)部不接受受結(jié)算差價(jià)報(bào)報(bào)票的方式?jīng)_沖應(yīng)收。更不不接受先以底底價(jià)開(kāi)票，事事后再調(diào)票的的方式調(diào)整應(yīng)應(yīng)收。3、店面操作工工程：按總部部應(yīng)收帳款管管理規(guī)定，需需簽訂工程供供貨合同，低低于底價(jià)，必必須經(jīng)過(guò)價(jià)格格授權(quán)人審批批。非現(xiàn)款結(jié)結(jié)算，需要辦辦理工程授信信。六、應(yīng)收賬款款管理1、零售業(yè)務(wù)不不允許出現(xiàn)應(yīng)應(yīng)收賬款（加加工出庫(kù)的除除外），在店店內(nèi)交訂金，，送貨收余款款的在送貨后后24小時(shí)內(nèi)必須全全部交回。店店面收款，超超過(guò)規(guī)定繳款款期一個(gè)工作作日沒(méi)上繳公公司的，按照照滯留貨款處處理。處罰標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為：“滯滯留貨款額*3%*滯留天數(shù)””。欠款時(shí)需需要財(cái)務(wù)部同同意或王總批批總，非集成成家裝收款性性質(zhì)與零售部部一樣。2、每月終了，，應(yīng)收專員依依據(jù)應(yīng)收表（（期間1個(gè)月），對(duì)當(dāng)當(dāng)月出現(xiàn)的零零售業(yè)務(wù)應(yīng)收收賬款視同經(jīng)經(jīng)辦人個(gè)人借借支，轉(zhuǎn)入個(gè)個(gè)人應(yīng)收，從從當(dāng)月工資中中扣減。3、如有客戶退退貨出現(xiàn)破損損導(dǎo)致的應(yīng)收收賬款，在客客戶發(fā)生退貨貨開(kāi)始的一個(gè)個(gè)星期內(nèi)，持持倉(cāng)庫(kù)出具得得破損反饋單單（必須經(jīng)總總經(jīng)理簽字）），到倉(cāng)庫(kù)辦辦理退貨及破破損手續(xù)沖減減應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款管理理4、客戶在全部部銷售結(jié)束后后，如果應(yīng)收收賬款出現(xiàn)負(fù)負(fù)數(shù)，店面不不得隨意支取取現(xiàn)金，實(shí)屬屬客戶余款，，必須持原銷銷售合同、原原訂單到財(cái)務(wù)務(wù)辦理退貨款款手續(xù)屬于退退貨款，只有有系統(tǒng)顯示退退貨才能辦理理退貨款支出出，客戶能到到現(xiàn)場(chǎng)的要求求客戶本人簽簽字，到不了了的由店面開(kāi)開(kāi)退款收據(jù)，，交與財(cái)務(wù)打打卡，但要有有當(dāng)事人與店店長(zhǎng)簽字與聯(lián)聯(lián)系方式5、應(yīng)收混淆調(diào)調(diào)整：應(yīng)收賬賬款明細(xì)表中中出現(xiàn)重名但但字不相同而而造成的正負(fù)負(fù)應(yīng)收可以寫寫調(diào)賬申請(qǐng)，，隨每日繳款款單交給財(cái)務(wù)務(wù)出納，由收收款錄入員在在一個(gè)工作日日內(nèi)調(diào)整處理理，非同名的的客戶不得對(duì)對(duì)調(diào)應(yīng)收（如如有特殊情況況耐寫說(shuō)明））。6、促銷差價(jià)返返還：客戶在在公司正常價(jià)價(jià)時(shí)，簽單，，送貨。但過(guò)過(guò)后，發(fā)現(xiàn)公公司有促銷活活動(dòng)。要求退退還促銷差價(jià)價(jià)。退差價(jià)時(shí)時(shí)必須滿足如如下條件：1、送貨日與促促銷開(kāi)始日，，期間不超過(guò)過(guò)7日。2、必須持原合合同客戶聯(lián)辦辦理退差價(jià)手手續(xù)。如客戶戶已經(jīng)開(kāi)具發(fā)發(fā)票，差價(jià)部部分稅金予以以扣回應(yīng)收賬款管理理7、各部門需每每日依據(jù)財(cái)務(wù)務(wù)提供應(yīng)收表表核對(duì)所負(fù)責(zé)責(zé)客戶的應(yīng)收收帳務(wù)，各類類調(diào)整申請(qǐng)需需在當(dāng)月月底底前全部完成成，逾期財(cái)務(wù)務(wù)不予辦理，，造成的損失失由經(jīng)辦人承承擔(dān)。月底前前未核對(duì)清帳帳務(wù)的責(zé)任人人，當(dāng)月工資資不與發(fā)放。。8、集集成成結(jié)結(jié)算算的的家家裝裝業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)應(yīng)收收帳帳款款由由業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)；；非非集集成成家家裝裝業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)應(yīng)收收帳帳款款明明細(xì)細(xì)表表仍仍然然按按業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員制制作作，，金金額額確確認(rèn)認(rèn)由由業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)與與店店面面落落實(shí)實(shí)；；9.日常常店店面面收收款款,退款款收收據(jù)據(jù)必必須須要要有有店店長(zhǎng)長(zhǎng)和和客客戶戶簽簽字字,店長(zhǎng)長(zhǎng)休休息息由由代代理理人人簽簽字字.店長(zhǎng)長(zhǎng)退退貨貨由由店店面面同同時(shí)時(shí)簽簽字字,留下下客客戶戶聯(lián)聯(lián)系系方方式式,以后如發(fā)發(fā)現(xiàn)有一一單無(wú)這這兩人簽簽字,算無(wú)效,給于當(dāng)事事人20元的罰款款.客戶到不不了的,寫清”**代**”,由財(cái)務(wù)打打款.應(yīng)收賬款款管理.10.客戶退貨貨倉(cāng)管員員按實(shí)際際入庫(kù),正常原因因的,差異由當(dāng)當(dāng)事人報(bào)報(bào)票處理理應(yīng)收.12、欠欠條管理理：賒銷送貨貨收款的的送貨人人需按照照應(yīng)收回回款項(xiàng)金金額填寫寫公司欠欠條，如如數(shù)收回回貨款撤撤銷欠條條；未按時(shí)撤撤銷欠條條的按未未收回欠欠款掛個(gè)個(gè)人欠款款處理。。銷售結(jié)算算組負(fù)責(zé)責(zé)欠條的的管理，，并及時(shí)時(shí)跟蹤處處理，發(fā)發(fā)現(xiàn)異常常及時(shí)向向財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理匯報(bào)報(bào)。月底底將欠條條移交財(cái)財(cái)務(wù)作相相關(guān)處理理。附：1欠條格式式：欠條條今欠滄州州銷區(qū)華華耐建筑筑陶瓷貨貨款元對(duì)應(yīng)應(yīng)銷售票號(hào)號(hào)。對(duì)應(yīng)應(yīng)客戶名名稱。經(jīng)經(jīng)辦人：：欠欠款人人：部部門門主管：：年年月月日日欠條今欠滄州州銷區(qū)華華耐建筑筑陶瓷貨貨款元，對(duì)應(yīng)應(yīng)銷售票票號(hào)號(hào)對(duì)應(yīng)客戶戶名稱。經(jīng)辦人：：欠欠款款人：部部門主主管：年年月月日日七、繳貨貨款、退退貨款管管理1、退訂金金需收回回客戶原原訂單收收據(jù)，并并經(jīng)客戶戶簽字。。未收回回收據(jù)不不得退回回訂金，，退貨款款或必須須經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)審核；；審核的的依據(jù)為為賬面應(yīng)應(yīng)收余款款。賬面面無(wú)余額額不得退退款。因因退貨不不能夠及及時(shí)返庫(kù)庫(kù)，賬面面不能反反映余額額的，可可通過(guò)借借款先支支付。要要求一定定要客戶戶本人簽簽字，如如發(fā)現(xiàn)店店面代簽簽，視為為違紀(jì)。。2、支票的的管理：：家裝部部、工程程部的客客戶和營(yíng)營(yíng)業(yè)廳零零售客戶戶支票提提貨的必必須經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)確認(rèn)認(rèn)款到帳帳后（不不得以遠(yuǎn)遠(yuǎn)期支票票來(lái)承諾諾送貨））方可發(fā)發(fā)貨（或或卸貨））；否則則必須經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理同意，，由于支支票不能能到帳而而形成的的應(yīng)收（（或損失失）由責(zé)責(zé)任人負(fù)負(fù)責(zé)跟蹤蹤收回（（或賠償償）。八、舍零零管理1、店面自自己收款款的，隨隨每次繳繳款，有有零頭未未收回的的直接舍舍零。一一個(gè)訂單單，讓零零額度在在20元范圍內(nèi)內(nèi)，店面面直接在在開(kāi)單時(shí)時(shí)經(jīng)店面面主管簽簽字后自自主舍零零；大于于此范圍圍的；需需經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理審批批（可事事前電話話請(qǐng)示同同意后，，。2、一次送送貨收款款行為，，只能發(fā)發(fā)生一次次抹零。。3、財(cái)務(wù)部部不再事事后單獨(dú)獨(dú)接受需需要舍零零的申請(qǐng)請(qǐng)。九.樣品品的管理理（一）發(fā)發(fā)放樣品品的管理理1、各自營(yíng)營(yíng)店或發(fā)發(fā)樣品必必須傳真真由負(fù)責(zé)責(zé)人（經(jīng)經(jīng)辦人））簽字的的樣品申申請(qǐng)單給給結(jié)算員員，樣品品發(fā)放需需經(jīng)品牌牌經(jīng)理簽簽批；店店面樣品品帳面已已有該種種樣品，，再次發(fā)發(fā)放時(shí)，，樣品發(fā)發(fā)放申請(qǐng)請(qǐng)表上需需要說(shuō)明明緣由。。無(wú)合理理緣由，，財(cái)務(wù)不不予辦理理樣品出出庫(kù)手續(xù)續(xù)。如屬屬原樣品品銷售，，需先辦辦理樣品品轉(zhuǎn)銷售售手續(xù)，，再開(kāi)樣樣品出庫(kù)庫(kù)。2、樣板的的出庫(kù)必必有店長(zhǎng)長(zhǎng)、總經(jīng)經(jīng)理或品品牌經(jīng)理理的簽字字方可出出庫(kù)3、樣品銷銷售，在在業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)生時(shí)時(shí)注明銷銷售樣品品由結(jié)算算員直接接從樣品品倉(cāng)開(kāi)銷銷售出庫(kù)庫(kù)票并附附經(jīng)品牌牌經(jīng)理簽簽字確認(rèn)認(rèn)的樣品品銷售申申請(qǐng)表。。違規(guī)規(guī)處以每每單20元罰款。。長(zhǎng)期不不辦理手手續(xù)導(dǎo)致致樣品帳帳實(shí)不符符的，由由各自營(yíng)營(yíng)店相關(guān)關(guān)責(zé)任人人負(fù)責(zé)賠賠償。4、凡是有有潔具樣樣品的自自營(yíng)店面面必須建建立樣品品收發(fā)存存臺(tái)賬，，新增樣樣品要依依據(jù)調(diào)撥撥單上的的樣品名名稱、數(shù)數(shù)量做增增加登記記，退回回樣品到到倉(cāng)庫(kù)除除辦理相相關(guān)手續(xù)續(xù)外同時(shí)時(shí)要在收收發(fā)存臺(tái)臺(tái)賬上做做減少登登記。（二）退退回樣品品的規(guī)定定1、自營(yíng)店店或超市市退樣品品，在司司機(jī)（或或經(jīng)辦人人）帶貨貨回倉(cāng)庫(kù)庫(kù)前，必必須由退退樣品人人書(shū)面填填寫所退退樣品的的清單并并簽字確確認(rèn)，交交給司機(jī)機(jī)（經(jīng)辦辦人），，由司機(jī)機(jī)（經(jīng)辦辦人）連連同樣品品一起帶帶回倉(cāng)庫(kù)庫(kù)。2、倉(cāng)管員員根據(jù)退退樣品清清單驗(yàn)收收樣品，，同時(shí)填填制手工工“紅字字出庫(kù)票票”交給給開(kāi)票處處。對(duì)有有殘缺或或質(zhì)量問(wèn)問(wèn)題不能能再次銷銷售的，，要及時(shí)時(shí)申請(qǐng)相相關(guān)主管管并通知知退貨人人，主管管允許退退回的，，辦理手手續(xù)，不不允許退退貨的，，不予退退貨，通通知退貨貨人及品品牌經(jīng)理理時(shí)解決決。3、開(kāi)票處處根據(jù)手手工“紅紅字出庫(kù)庫(kù)票”開(kāi)開(kāi)具電腦腦“紅字字出庫(kù)票票”，沖沖銷相關(guān)關(guān)單位的的樣品（二）退退回樣品品的規(guī)定定以后所有有的樣品品,贈(zèng)品,促銷品出出庫(kù),要有王總總簽字,當(dāng)時(shí)簽不不了的,要寫王總總電話同同意,王總回來(lái)來(lái)后補(bǔ)簽簽.沒(méi)寫的開(kāi)開(kāi)票處不不給開(kāi)票票.在倉(cāng)庫(kù)的的促銷品品倉(cāng)庫(kù)要要建立臺(tái)臺(tái)帳,由任夏央央安排（三）潔潔具樣品品的盤點(diǎn)點(diǎn)和對(duì)帳帳1、店長(zhǎng)為為各店面面樣品管管理的責(zé)責(zé)任人。。2、財(cái)務(wù)每每月對(duì)各各部門樣樣品提供供樣品明明細(xì)表，，并交給給各責(zé)任任部門和和責(zé)任人人，各責(zé)責(zé)任人要要在規(guī)定定的時(shí)間間內(nèi)回傳傳樣品盤盤點(diǎn)結(jié)果果，如有有差異須須在5天內(nèi)找出出差異原原因并將將差異處處理。對(duì)對(duì)不明原原因丟失失的要主主動(dòng)上報(bào)報(bào)，并按按照成本本價(jià)補(bǔ)償償。3、財(cái)務(wù)每每月抽查查部分部部門的潔潔具樣品品，盤點(diǎn)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)樣樣品早就就丟失，，而責(zé)任任人一直直隱瞞不不報(bào)的，，則按照照貨物的的銷售底底價(jià)進(jìn)行行賠償。。財(cái)務(wù)在在當(dāng)月的的工資中中直接扣扣除。十、加工工品銷售售管理1、凡客戶戶需加工工產(chǎn)品，，一律填填寫加工工品加工工申請(qǐng)單單，由總總經(jīng)理、、品牌經(jīng)經(jīng)理簽字字后方可可加工出出庫(kù)（特特指工程程加工））原則上上一個(gè)月月內(nèi)必須須加工返返庫(kù)，不不得在加加工廠長(zhǎng)長(zhǎng)期大額額滯留我我公司產(chǎn)產(chǎn)品。更更不準(zhǔn)以以開(kāi)加工工廠而直直接送貨貨，一經(jīng)經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰罰款至少少1000元最高不不封頂，，月底財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)加工商商品明細(xì)細(xì)帳和其其它出庫(kù)庫(kù)金額的的核對(duì)金金額必須須一致。。2、有小規(guī)規(guī)格的成成品，盡盡量在銷銷售時(shí)直直接開(kāi)小小規(guī)格；；而不選選擇大規(guī)規(guī)格的去去加工。。用大規(guī)規(guī)格加工工，一般般用于異異型加工工或客戶戶特殊要要求加工工。嚴(yán)格格按照公公司加工工品收費(fèi)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)收取加加工費(fèi)；；并且在在訂單上上，注明明收取的的金額。。3、加工品品發(fā)貨時(shí)時(shí)，要在在提貨申申請(qǐng)單上上，寫明明收取加加工費(fèi)金金額。4、發(fā)貨單單已寫需需要加工工，但未未標(biāo)注收收取加工工費(fèi)的，，財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)算員予予以核實(shí)實(shí)。無(wú)正正當(dāng)理由由，不予予開(kāi)票。。收取客客戶加工工費(fèi)未上上繳公司司，被查查出，視視為違紀(jì)紀(jì)。除按按照：未未上繳額額的雙倍倍處罰外外，根據(jù)據(jù)情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重性，，上報(bào)銷銷區(qū)總經(jīng)經(jīng)理裁決決處理。。十一各部部門返點(diǎn)點(diǎn)1.零售部門門返點(diǎn)的的及時(shí)報(bào)報(bào)備制,當(dāng)給客戶戶送貨時(shí)時(shí),如有返點(diǎn)點(diǎn),必需填寫寫設(shè)計(jì)師師備案表表,如不報(bào)備備的,一律不給給打返點(diǎn)點(diǎn).2.各部門不不能以設(shè)設(shè)計(jì)師返返點(diǎn)沖應(yīng)應(yīng)收.如要不回回的,由個(gè)人承承擔(dān).十一、崗崗位交接接管理1、自營(yíng)店店店長(zhǎng)或或店面專專職管理理賬物、、樣品的的員工因因故離職職時(shí)，承承交人與與接交人人必